Бухгалтерский управленческий учет (стр. 9 )

Таблица 4.

Код	Наименование статьи	План 1 апреля 2008, тысяч рублей	Факт 1 апреля 2007, тысяч рублей	План 1 июля 2008, тысяч рублей	Факт 1 июля 2007, тысяч рублей	План 1 октября 2008, тысяч рублей	План 1 января 2009, тысяч рублей
	АКТИВЫ
1.	Текущие (оборотные) активы
1.1.	Денежные средств	16000	5303	20000	28756	16000	25000
1.2.	Долгосрочная дебиторская задолженность	-	-	-	-	-	-
1.3.	Краткосрочная дебиторская задолженность	334000	338532	355000	280449	358000	360000
	В том числе:
1.3.1.	Предоплаты	-	-	-	-	-	-
1.4.	Запасы	305000	332418	345000	412699	351000	346000
	В том числе:
1.4.1.	Сырье и материалы	113000	124014	109000	141709	130000	134000
1.4.2.	Товары	192000	206878	236000	268914	221000	212000
1.5.	Краткосрочные финансовые вложения	43000	63538	43000	26339	43000	43000
1.6.	Прочие	105	98	102	98	107	110
	ИТОГО	698105	739889	763102	748341	768107	774110
2.	Необоротные активы	105000	119244	110000	116681	120000	130000
2.1.	Основные средств	105000	119244	110000	116681	120000	130000
2.2.	Незавершенное строительство	-	899	-	23402	-	-
2.3.	Долгосрочные финансовые вложения	12	12	12	12	12	12
	ИТОГО	105012	120155	110012	140095	120012	130012
	Всего активов	803117	860044	873114	888436	888119	904122
	ПАССИВЫ
3.	Капитал
3.1.	Уставный капитал	42300	42300	42300	42300	42300	42300
3.2.	Нераспределенная прибыль	390000	383353	410000	352234	430000	450000
3.3.	Прочие накопления и резервы	20800	20848	20800	20848	20800	20800
	ИТОГО	453100	446501	473100	415382	493100	513100
4.	Долгосрочные обязательства
4.1.	Долгосрочная кредиторская задолженность, в том числе
4.1.1.	Кредиты и займы	-	50053	-	105075	-	-
	ИТОГО	-	50053	-	105075	-	-
5.	Краткосрочные обязательства
5.1.	Кредиты и займы	121017	96147	165014	56088	155019	171022
5.2.	Краткосрочная кредиторская задолженность, в том числе	229000	267343	235000	311891	240000	220000
5.2.1.	Зарплата, налоги, платежи в бюджет	35000	37886	30000	31214	32000	40000
5.2.2.	Расчеты с поставщиками и подрядчиками (счета к оплате)	20000	23397	29000	44634	33000	24000
5.2.3.	Прочее	174000	206060	176000	222100	175000	156000
	ИТОГО	350017	363490	400014	367979	395019	391022
	Всего пассивов	803117	860044	873114	888436	888119	904122

Схема 7. Методы планирования