Условия эмиссии и обращения государственных именных облигаций Санкт-Петербурга (секьюритизационных) со сроком обращения от одного года до пяти лет (купонных с постоянным (фиксированным) купоном)

ЗАРЕГИСТРИРОВАНО 21 февраля 2002 года Министерство финансов Российской Федерации Заместитель Министра финансов Российской Федерации // Регистрационный номер GSP—027/00083

УТВЕРЖДЕНЫ распоряжением председателя Комитета финансов от 01.01.2001

УСЛОВИЯ

эмиссии и обращения государственных именных облигаций
Санкт-Петербурга (секьюритизационных) со сроком обращения от одного года до пяти лет (купонных с постоянным (фиксированным) купоном)

Настоящие Условия эмиссии и обращения государственных именных облигаций Санкт-Петербурга (секьюритизационных) со сроком обращения от одного года до пяти лет (купонных с постоянным (фиксированным) купоном), именуемые в дальнейшем Условия, в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных именных облигаций Санкт-Петербурга (секьюритизационных) со сроком обращения от одного года до пяти лет, утвержденными распоряжением председателя Комитета финансов от 01.01.2001 , определяют порядок выпуска и обращения долговых обязательств Санкт-Петербурга в форме государственных именных облигаций Санкт-Петербурга (далее - облигации), выраженных в валюте Российской Федерации.

1.  Эмитент облигаций - субъект Российской Федерации, город федерального значения Санкт-Петербург -Петербурга (далее - Комитет финансов) – отраслевого исполнительного органа государственной власти, отвечающего за составление и исполнение бюджета Санкт-Петербурга.

2.  Облигации являются именными ценными бумагами и выпускаются в бездокументарной форме в виде записей на счетах депо.

3.  По виду получаемого дохода облигации являются дисконтно-купонными с постоянным (фиксированным) купоном.

4.  Эмиссия отдельных выпусков облигаций осуществляется на основании решений о выпуске облигаций, принимаемых Комитетом финансов в соответствии с настоящими Условиями.

Каждый выпуск облигаций имеет государственный регистрационный номер. Облигации с одним государственным регистрационным номером предоставляют их владельцам одинаковый объем прав.

Решениями о выпусках облигаций, эмитируемых в соответствии с настоящими Условиями, устанавливаются период размещения облигаций, даты выплаты купонного дохода, длительность купонных периодов и величины купонного дохода на каждый купонный период в процентах от номинальной стоимости облигаций.

5.  Срок обращения облигаций устанавливается в решениях о выпуске облигаций и не может быть менее 1 (одного) года и более 5 (пяти) лет.

6.  Номинальная стоимость одной облигации в рамках каждого выпуска устанавливается в размере 100 (сто) рублей.

7.  Расчетный депозитарий, осуществляющий на основании соответствующей лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг учет и удостоверение прав на облигации, находящиеся на счетах депо владельцев, номинальных держателей и доверительных управляющих, и централизованное депозитарное обслуживание сделок с облигациями назначается Комитетом финансов. Данные о назначенном Комитетом финансов расчетном депозитарии и указания на депозитарии, являющиеся депонентами расчетного депозитария, осуществляющие учет прав владельцев, раскрываются в решениях о выпуске облигаций.

8.  Владельцы облигаций, выпускаемых в соответствии с настоящими Условиями, имеют право:

а) осуществлять сделки купли-продажи облигаций в соответствии с настоящими Условиями и действующим законодательством Российской Федерации;

б) на получение номинальной стоимости облигации в установленную решением о выпуске облигаций дату погашения;

в) на получение купонного дохода в установленные решением о выпуске облигаций даты выплаты купонного дохода.

9.  Удостоверением права владельца на облигации является выписка со счета депо в расчетном депозитарии или депозитарии, являющемся депонентом расчетного депозитария.

10.  Порядок размещения и обращения облигаций в период размещения облигаций, установленный в решении о выпуске:

10.1.  Размещение облигаций осуществляется по закрытой подписке.

10.2.  Размещение облигаций осуществляется по цене, равной номинальной стоимости облигаций. При этом, в расчетах на соответствующую дату учитывается накопленный купонный доход.

10.3.  Дата начала размещения – не ранее чем через 3 (три) календарных дня после уведомления заинтересованных сторон о параметрах предстоящего выпуска.

10.4.  Подписаться на облигации могут исключительно:

государственные унитарные предприятия, определенные Законом Санкт-Петербурга «О мерах по урегулированию кредиторской задолженности государственных учреждений и покрытию убытков государственных предприятий»;

организации, перед которыми имеется кредиторская задолженность государственных учреждений, определенных Законом Санкт-Петербурга «О мерах по урегулированию кредиторской задолженности государственных учреждений и покрытию убытков государственных предприятий».

10.5.  Размещение облигаций осуществляется с одновременным финансированием расходов бюджета Санкт-Петербурга.

10.6.  Эмитент облигаций не позднее следующего рабочего дня после окончания размещения облигаций публикует в средствах массовой информации или раскрывает иным способом Сообщение об окончании размещения.

10.7.  До официального объявления Комитетом финансов об окончании размещения облигаций их обращение осуществляется без ограничения в соответствии с законодательством Российской Федерации.

11.  Обращение облигаций после окончания размещения. Выплата купонного дохода. Погашение облигаций.

11.1.  После официального объявления Комитетом финансов об окончании размещения облигаций их обращение может осуществляться только в результате заключения сделок у организатора торговли на рынке ценных бумаг в порядке, определенном действующим законодательством Российской Федерации и настоящими Условиями.

11.2.  Сделки купли-продажи облигаций на вторичном рынке совершаются потенциальными приобретателями и владельцами облигаций исключительно через профессиональных участников рынка ценных бумаг - официальных дилеров Санкт-Петербургского займа, осуществляющих брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг на основании соответствующих лицензий и договоров с Комитетом финансов.

11.3.  Сделки купли-продажи облигаций могут осуществляться на основании заключенных форвардных контрактов, в форме сделок купли-продажи с обратным выкупом (РЕПО), а также путем исполнения срочных контрактов.

11.4.  В течение периода обращения облигаций Комитет финансов может осуществлять досрочный выкуп облигаций отдельного выпуска на вторичных торгах и путём проведения аукциона по досрочному выкупу.

Выкуп Комитетом финансов облигаций на вторичных торгах производится по установившейся на вторичном рынке цене.

При проведении аукциона по досрочному выкупу цена облигаций устанавливается путём определения цены отсечения и средневзвешенной цены, исходя из поданных заявок.

При проведении аукциона по досрочному выкупу Комитет финансов вправе устанавливать максимальную цену выкупа. Данная максимальная цена устанавливается в сообщении о проведении аукциона по досрочному выкупу.

11.5.  Погашение облигаций и выплата купонного дохода осуществляются Комитетом финансов в безналичной форме путём перечисления номинала и (или) купонного дохода профессиональным участникам рынка ценных бумаг, обслуживающим владельцев облигаций на момент погашения, либо профессиональному участнику рынка ценных бумаг, осуществляющему функции расчётного депозитария, с целью дальнейшего перечисления данных средств владельцам облигаций.

Если одна из дат купонных выплат или дата погашения облигаций приходится на выходной или праздничный день, то соответствующие действия осуществляются Комитетом финансов в следующий рабочий день.

12.  Данные о порядке расчета дохода по облигациям:

а) дисконтный доход устанавливается как разница между ценой реализации (равно как и ценой погашения) и ценой покупки облигаций;

б) купонный доход устанавливается в виде процента к номинальной стоимости облигации;

в) при обращении облигации образуется накопленный купонный доход - часть купонного дохода в виде процента к номинальной стоимости облигации, рассчитываемого пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска облигации или даты выплаты предшествующего купонного дохода.

13.  Величина купонного дохода (в % годовых) на очередной купонный период определяется по формуле:

, где

СН - величина купонного дохода на очередной купонный период, в процентах от номинала;

- величина купонного дохода на очередной купонный период, в процентах годовых;

- количество календарных дней в очередном купонном периоде.

14.  Величина накопленного купонного дохода (НКД) по облигациям на текущую дату рассчитывается по формуле:

, где

- накопленный купонный доход на текущую дату, в рублях;

Н – номинальная стоимость облигаций, в рублях;

- величина купона, в процентах от номинала;

К - количество дней в данном купонном периоде; первый день данного купонного периода - день, следующий за днем погашения предыдущего купона, последний день - день погашения очередного купона;

- количество дней до погашения очередного купона, включая день погашения и не включая текущий день.

Значение НКД, рассчитанное по вышеуказанной формуле, округляется с точностью до копейки следующим путем:

-  если дробная часть копейки составляет менее 0,5 копейки, то НКД уменьшается до целой копейки,

-  если дробная часть копейки составляет 0,5 копейки и более, то НКД увеличивается до целой копейки.

-   

НКД в процентах от номинальной стоимости облигаций рассчитывается

следующим образом:

, где

НКДt (%) – НКД на дату t, в процентах от номинальной стоимости;

НКДt – НКД на дату t, в рублях;

Н – номинальная стоимость облигаций, в рублях.

15.  Доходность на текущую дату к ближайшей купонной выплате определяется по формуле:

,где

Цt - цена на текущую дату, в процентах от номинала;

НКДt - накопленный купонный доход на текущую дату, в процентах от номинала;

Сн - величина купона на текущий купонный период, в процентах от номинала;

Yt - доходность к дате купонной выплаты на текущую дату, в процентах годовых;

Tt - количество дней, оставшееся до погашения ближайшего купона.

16.  Годовая доходность к погашению по облигациям на текущую дату рассчитывается путем решения уравнения:

, где

- цена на текущую дату, % от номинала;

- накопленный купонный доход на текущую дату, процент от номинала;

Снi - величина купона на i купонный период, процент от номинала;

n - количество предстоящих погашений купонов;

yt - доходность к погашению на текущую дату, процент годовых;

Tti - количество дней до погашения i-го купона, включая день погашения и не включая текущий день;

- количество дней до погашения облигаций.

17. В соответствии с Законом Санкт-Петербурга от 01.01.01 года
№ 000-109 «О бюджете Санкт-Петербурга на 2002 год» установлены следующие параметры бюджета Санкт-Петербурга на 2002 год:

доходы –,4 миллиона рублей;

расходы –,1 миллионов рублей, в том числе:

по текущим расходам -,9 миллиона рублей;

по капитальным расходам –,2 миллиона рублей;

верхний предел объема государственного долга Санкт-Петербурга в течение 2002 года –миллионов рублей;

верхний предел объема государственного долга Санкт-Петербурга на
1 января 2003 года –миллионов рублей;

обслуживание государственного долга Санкт-Петербурга – 1 ,0 тысяч рублей, в том числе:

расходы по обслуживанию внутреннего долга Санкт-Петербурга –
1 ,0 тысяч рублей;

расходы по обслуживанию внешнего долга Санкт-Петербурга –
,0 тысяч рублей.

17.  По состоянию на 1 января 2002 года суммарная величина государственного долга Санкт-Петербурга составляет,8 миллионов рублей.

18.  Сведения об исполнении бюджета Санкт-Петербурга за 1999, 2000 и 2001 годы приведены в приложении к настоящим Условиям.

***

Приложение
к Условиям эмиссии и обращения государственных
именных облигаций Санкт-Петербурга (секьюритизационных)
со сроком обращения от одного года до пяти лет
(купонных с постоянным (фиксированным) купоном)

С В Е Д Е Н И Я

об исполнении бюджета Санкт-Петербурга за годы

		Исполнено (тыс. руб.)
№№	Наименование показателей	1999	2000	2001*
	ДОХОДЫ
1.	Налоговые доходы	18	25	33
1.1	Налоги на прибыль	9	14	21
1.2	Налоги на товары и услуги, лицензионные и регистрационные сборы	6	8	7
1.3	Налоги на имущество	2	2	3
1.4	Налог на совокупный доход	62 078
1.5	Платежи за пользование природными ресурсами	55 225
1.6	Прочие налоги, сборы и пошлины
2.	Неналоговые доходы	3	4	7
2.1	Доходы от имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности или от деятельности	2	4	6
2.2	Доходы от продажи земли и нематериальных активов	54 886	54 409	89 426
2.3	Административные платежи и сборы
2.4	Штрафные санкции, возмещение ущерба	72 785	78 032	98 353
2.5	Прочие неналоговые доходы	35 784	71 871	66 482
3.	Безвозмездные перечисления			2
3.1	От бюджетов других уровней:	0		2
3.1.1.	Субвенции	70 000	40 889	2
3.1.2.	Средства, полученные по взаимным расчетам, в т. ч. компенсации дополнительных расходов, возникших в результате решений, принятых органами государственной власти	14 871		140
3.1.3.	Трансферты	44 353	0	0
3.1.4.	Прочие безвозмездные поступления	47 260	831	355
4.	Доходы целевых бюджетных фондов	4	6	6
	Всего доходов	25	37	49
	РАСХОДЫ
1.	Государственное управление и местное самоуправление		1	2
2.	Судебная власть	21 855	33 218
3.	Правоохранительная деятельность и обеспечение безопасности государства		1	1

4.	Фундаментальные исследования и содействие НТП	41 563
5.	Промышленность, энергетика и строительство	87 321
6.	Сельское хозяйство и рыболовство	27 782	43 612	31 407
7.	Охрана окружающей природной среды и природных ресурсов, гидрометеорология, картография и геодезия	17 290	37 519	44 570
8.	Транспорт, дорожное хозяйство, связь и информатика	3	2	5
9.	Развитие рыночной инфраструктуры	0	23 765	53 019
10.	Жилищно-коммунальное хозяйство	4	7	9
11.	Предупреждение и ликвидация чрезвычайных ситуаций и последствий стихийных бедствий	29 949	34 903	53 936
12.	Образование	4	5	7
13.	Культура, искусство и кинематография			1
14.	Средства массовой информации	12 921	74 152
15.	Здравоохранение и физическая культура	3	4	4
16.	Социальная политика	2	2	5
17.	Обслуживание государственного долга	1	1	1
18.	Финансовая помощь бюджетам других уровней	3 000	0
19.	Прочие расходы		1
20.	Расходы целевых бюджетных фондов	3	4	5
	Всего расходов	26	35	47
	Превышение доходов над расходами (дефицит)	-	1	2
	ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ
	Источники внутреннего финансирования:
1.	Изменение остатков средств бюджета на счетах в банках (в рублях)		-	-
1.1	Остатки на начало периода
1.2	Остатки на конец периода			1
2.	Государственные (муниципальные) ценные бумаги		1	1
2.1	Привлечение средств	4	4	5
2.2	Погашение основной суммы задолженности	4	3	3
3.	Бюджетные ссуды, полученные из бюджетов других уровней			0
3.1	Получение бюджетных ссуд	0		0
3.2	Погашение основной суммы задолженности	22 028	79 843	0
4.	Прочие источники внутреннего финансирования	-
4.1	Получение кредитов (бюджетных ссуд)		1	1
4.2	Погашение основной суммы задолженности	1	1	1
5.	Поступление от продажи имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности	72 904
6.	Государственные запасы драгоценных металлов и драгоценных камней	0	0	0

	ИТОГО источников внутреннего финансирования			1
	Источники внешнего финансирования:
7.	Изменение остатков средств бюджета на счетах в банках (в валюте)	93 917	-	-
7.1	Остатки на начало периода		59 904
7.2	Остатки на конец периода	59 904		1
8.	Кредиты международных финансовых организаций	0	0	-
8.1	Получение (использование) кредитов	0	0
8.2	Погашение основной суммы долга	0	0
9.	Кредиты правительств иностранных государств	0	0	0
9.1	Получение (использование) кредитов	0	0	0
9.2	Погашение основной суммы долга	0	0	0
10.	Кредиты иностранных коммерческих банков и фирм	-	0	0
10.1	Получение (использование) кредитов	0	0	0
10.2	Погашение основной суммы долга		0	0
11.	Прочее внешнее финансирование		-2	-2
11.1	Получение кредитов	1	4	4
11.2	Погашение основной суммы долга	1	6	7
12.	Государственные (муниципальные) ценные бумаги в иностранной валюте	0	-2
12.1	Привлечение средств	0	0	0
12.2	Погашение основной суммы задолженности	0	2	3
13.	Другие источники внешнего финансирования	0
13.1	Получение кредитов	0	4	4
13.2	Погашение основной суммы долга	0	4	4
14.	Курсовая разница (+,- )	0	1 734	33 188
	ИТОГО источников внешнего финансирования		-2
	ИТОГО ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ		-1
* - Предварительные результаты в соответствии с месячной формой Отчета об исполнении бюджета Санкт-Петербурга по состоянию на 1 января 2002 года
И. о. начальника управления учета и отчетности - Главного бухгалтера Комитета финансов