ЗАРЕГИСТРИРОВАНО 03 марта 2004 года Министерство финансов Российской Федерации Заместитель Министра финансов Российской Федерации // Регистрационный номер: GSP-042/00183 | УТВЕРЖДЕНЫ
|
УСЛОВИЯ
эмиссии и обращения государственных именных облигаций
Санкт-Петербурга со сроком обращения от одного года до пяти лет (купонных с постоянным (фиксированным) купоном
и правом досрочного погашения Комитетом финансов)
Настоящие Условия эмиссии и обращения государственных именных облигаций Санкт-Петербурга со сроком обращения от одного года до пяти лет (купонных с постоянным (фиксированным) купоном и правом досрочного погашения Комитетом финансов), именуемые в дальнейшем Условия, в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных именных облигаций Санкт-Петербурга со сроком обращения от одного года до пяти лет, утвержденными распоряжением председателя Комитета финансов от 01.01.2001 , определяют порядок выпуска и обращения долговых обязательств Санкт-Петербурга в форме государственных именных облигаций Санкт-Петербурга (далее - облигации), выраженных в валюте Российской Федерации.
1. Эмитентом облигаций от лица субъекта Российской Федерации - города федерального значения Санкт-Петербурга выступает Комитет финансов - исполнительный орган государственной власти, отвечающий за составление и исполнение бюджета Санкт-Петербурга.
2. Облигации являются именными ценными бумагами и выпускаются в бездокументарной форме в виде записей на счетах депо.
3. По виду получаемого дохода облигации являются купонными с постоянным (фиксированным) купоном.
4. Срок обращения облигаций устанавливается в решениях о выпуске облигаций и не может быть менее 1 (одного) года и более 5 (пяти) лет.
5. Эмиссия отдельных выпусков облигаций осуществляется на основании решений о выпуске облигаций, принимаемых Комитетом финансов в соответствии с настоящими Условиями.
Каждый выпуск облигаций имеет государственный регистрационный номер. Облигации с одним государственным регистрационным номером предоставляют их владельцам одинаковый объем прав.
Отдельный выпуск облигаций, отличающийся от одного из существующих выпусков облигаций только датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска (дополнительный выпуск). Облигации дополнительного выпуска предоставляют их владельцам тот же объем прав, что и ценные бумаги выпуска, регистрационный номер которого присваивается дополнительному выпуску.
Решением о выпуске облигаций может быть установлено деление выпуска на транши.
Решения о выпуске облигаций содержат условия, предусмотренные статьей 11 Федерального закона «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг» и иные условия, имеющие значение для размещения, обращения и погашения облигаций. Решениями о выпусках облигаций, эмитируемых в соответствии с настоящими Условиями, дополнительно устанавливаются даты выплаты купонного дохода, длительность купонных периодов, величина купонного дохода на каждый купонный период в процентах от номинальной стоимости облигаций, и даты возможного досрочного погашения облигаций Комитетом финансов.
Информация, содержащаяся в решении о соответствующем выпуске облигаций, раскрывается Комитетом финансов в порядке, установленном действующим законодательством.
6. Номинальная стоимость одной облигации в рамках каждого выпуска устанавливается в размере 100 (сто) рублей.
7. Размещение, обращение и погашение облигаций могут осуществляться только в результате заключения сделок у организатора торговли на рынке ценных бумаг в порядке, определенном действующим законодательством и настоящими Условиями.
8. Сделки купли-продажи облигаций совершаются потенциальными приобретателями и владельцами облигаций исключительно через профессиональных участников рынка ценных бумаг - официальных дилеров Санкт-Петербургского займа, осуществляющих брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг на основании соответствующих лицензий и договоров с Комитетом финансов.
9. Сделки купли-продажи облигаций могут осуществляться на основании заключенных форвардных контрактов, в форме сделок купли-продажи с обратным выкупом (РЕПО), путем исполнения срочных контрактов, а также иных сделок в соответствии с действующим законодательством.
10. Расчетный депозитарий, осуществляющий на основании соответствующей лицензии централизованное депозитарное обслуживание сделок с облигациями, заключаемыми между профессиональными участниками рынка ценных бумаг у организатора торговли на рынке ценных бумаг, а также учет и удостоверение прав на облигации, находящиеся на счетах депо владельцев, номинальных держателей и доверительных управляющих, действует на основании договора с Комитетом финансов. Данные о расчетном депозитарии и указания на депозитарии, являющиеся депонентами расчетного депозитария, осуществляющие учет прав владельцев, раскрываются в решениях о выпуске облигаций.
11. Владельцы облигаций, выпускаемых в соответствии с настоящими Условиями, имеют право:
а) осуществлять сделки купли-продажи облигаций на аукционах и вторичном рынке в соответствии с настоящими Условиями и действующим законодательством;
б) на получение номинальной стоимости облигации в установленную решением о выпуске облигаций дату погашения либо дату досрочного погашения облигаций в случае проведения Комитетом финансов досрочного погашения облигаций в соответствии с настоящими Условиями;
в) на получение купонного дохода в установленные решением о выпуске облигаций даты выплаты купонного дохода.
12. Удостоверением права владельца на облигации является выписка со счета депо в расчетном депозитарии или депозитарии, являющемся депонентом расчетного депозитария.
13. Размещение облигаций отдельного выпуска может производиться в форме аукционов и вторичных торгов.
При размещении облигаций в форме аукциона предметом торгов является цена облигации в процентах к номинальной стоимости, определяемая путем установления цены отсечения и средневзвешенной цены.
Размещение облигаций в форме вторичных торгов производится по установившейся на вторичном рынке цене.
14. В течение периода обращения облигаций Комитет финансов может осуществлять досрочный выкуп облигаций отдельного выпуска на вторичных торгах и путём проведения аукциона.
15. Комитет финансов имеет право осуществить досрочное погашение облигаций в одну из дат возможного досрочного погашения, установленную в решении о выпуске облигаций, принимаемом в соответствии с настоящими Условиями.
О досрочном погашении облигаций Комитет финансов объявляет участникам рынка не менее чем за 30 календарных дней до установленной в решении о выпуске облигаций даты досрочного погашения облигаций. Досрочному погашению подлежат все облигации, учитываемые на счетах депо владельцев облигаций на дату досрочного погашения.
16. Погашение и досрочное погашение облигаций, а также выплата купонного дохода осуществляются Комитетом финансов в безналичной форме путём перечисления номинала и (или) купонного дохода профессиональным участникам рынка ценных бумаг, обслуживающим владельцев облигаций на момент погашения и (или) досрочного погашения, либо профессиональному участнику рынка ценных бумаг, осуществляющему функции расчётного депозитария, с целью дальнейшего перечисления данных средств владельцам облигаций.
Если одна из дат купонных выплат или дата погашения облигаций приходится на выходной или праздничный день, то соответствующие действия осуществляются Комитетом финансов в следующий рабочий день.
17. Порядок расчета дохода по облигациям:
а) дисконтный доход устанавливается как разница между ценой реализации (равно как и ценой погашения) и ценой покупки облигаций;
б) купонный доход устанавливается в виде процента к номинальной стоимости облигации;
в) при обращении облигации образуется накопленный купонный доход - часть купонного дохода в виде процента к номинальной стоимости облигации, рассчитываемого пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска облигации или даты выплаты предшествующего купонного дохода.
18. Величина купонного дохода (в % годовых) 
на очередной купонный период определяется по формуле:
, где
СН - величина купонного дохода на очередной купонный период, в процентах % от номинала;
- величина купонного дохода на очередной купонный период, в процентах годовых;
- количество календарных дней в очередном купонном периоде.
19. Величина накопленного купонного дохода (НКД) по облигациям на текущую дату рассчитывается по формуле:
,где
- накопленный купонный доход на текущую дату, в рублях;
Н – номинальная стоимость облигаций, в рублях;
- величина купона, в процентах от номинала;
К - количество дней в данном купонном периоде; первый день данного купонного периода - день, следующий за днем погашения предыдущего купона, последний день - день погашения очередного купона;
- количество дней до погашения очередного купона, включая день погашения и не включая текущий день.
Значение НКД, рассчитанное по вышеуказанной формуле, округляется с точностью до копейки следующим путем:
- если дробная часть копейки составляет менее 0,5 копейки, то НКД уменьшается до целой копейки,
- если дробная часть копейки составляет 0,5 копейки и более, то НКД увеличивается до целой копейки.
НКД в процентах от номинальной стоимости облигаций рассчитывается следующим образом:
, где
НКДt (%) – НКД на дату t, в процентах от номинальной стоимости;
НКДt – НКД на дату t, в рублях;
Н – номинальная стоимость облигаций, в рублях.
20. Доходность на текущую дату к ближайшей купонной выплате определяется по формуле:
,где
Цt - цена на текущую дату, в процентах от номинала;
НКДt - накопленный купонный доход на текущую дату, в процентах от номинала;
Сн - величина купона на текущий купонный период, в процентах от номинала;
Yt - доходность на текущую дату к дате купонной выплаты, в процентах годовых;
Tt - количество дней, оставшееся до погашения ближайшего купона.
21. Годовая доходность к погашению по облигациям на текущую дату рассчитывается путем решения уравнения:
, где
- цена на текущую дату, % от номинала;
- накопленный купонный доход на текущую дату, процент от номинала;
Снi - величина купона на i купонный период, процент от номинала;
n - количество предстоящих погашений купонов;
yt - доходность к погашению на текущую дату, процент годовых;
Tti - количество дней до погашения i-го купона, включая день погашения и не включая текущий день;
- количество дней до погашения облигаций.
22. Вопросы размещения, обращения и погашения облигаций, не урегулированные настоящими Условиями, регламентируются действующим законодательством.
23. Законом Санкт-Петербурга от 9 декабря 2003 года № 000-101 «О бюджете Санкт-Петербурга на 2004 год» установлены следующие параметры бюджета Санкт-Петербурга на 2004 год:
доходы –,3 млн. руб.;
расходы –,0 млн. руб.;
предельный размер дефицита бюджета Санкт-Петербурга на 2004 год –
3 698,7 млн. руб.;
верхний предел объема государственного долга Санкт-Петербурга в течение 2004 года –,0 млн. руб., в том числе верхний предел объема обязательств Санкт-Петербурга по государственным гарантиям в течение 2004 года в сумме 1 600 млн. руб.;
верхний предел объема государственного долга Санкт-Петербурга на
1 января 2005 года –,0 млн. руб., в том числе верхний предельный объем обязательств Санкт-Петербурга по государственным гарантиям на
1 января 2005 года в сумме 1 454 млн. руб.
Информация о бюджете Санкт-Петербурга на 2004 год и сведения об исполнении бюджета Санкт-Петербурга за 2001, 2002 и 2003 годы приведены в приложении к настоящим Условиям.
23. Суммарная величина государственного долга Санкт-Петербурга на
01 января 2004 года составила,4 млн. руб.
На момент утверждения настоящих Условий суммарная величина государственного долга Санкт-Петербурга составила,8 млн. руб.
***
Приложение
к Условиям эмиссии и обращения государственных именных
облигаций Санкт-Петербурга со сроком обращения от одного
года до пяти лет (купонных с постоянным (фиксированным)
купоном и правом досрочного погашения Комитетом финансов)
1. ДОХОДЫ
бюджета Санкт-Петербурга на 2004 год
N | Источники доходов | Сумма |
I | Налоговые доходы | 64 ,0 |
1 | Налоги на прибыль | 46 ,0 |
2 | Налоги на товары и услуги. Лицензионные и | 6 ,0 |
3 | Налоги на совокупный доход | 1 ,0 |
4 | Налоги на имущество | 5 ,0 |
5 | Платежи за пользование природными ресурсами | 1 ,0 |
6 | Прочие налоги, пошлины и сборы | 1 ,0 |
II | Неналоговые доходы | 10 ,6 |
1 | Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, или от деятельности государственных и муниципальных организаций | 10 ,6 |
2 | Административные платежи и сборы | ,0 |
3 | Штрафные санкции, возмещение ущерба | ,0 |
4 | Прочие неналоговые доходы | ,0 |
III | Безвозмездные перечисления | 4 ,0 |
1 | От других бюджетов бюджетной системы | 4 ,0 |
2 | Прочие безвозмездные перечисления | 90 144,0 |
IV | Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | 2 ,2 |
1 | Рыночные продажи товаров и услуг | 2 ,2 |
Итого доходов | 81 ,8 |
2. Функциональная структура расходов бюджета
Санкт-Петербурга на 2004 год
(тыс. руб.)
Наименование | Сумма | в том числе: | |
текущее содержание | капитальные расходы (*) | ||
Расходы | 85 ,8 | 65 ,2 | 19 ,6 |
Государственное управление и местное самоуправление | 3 ,8 | 3 ,4 | ,4 |
Судебная власть | ,5 | ,7 | 8 543,8 |
Правоохранительная деятельность и обеспечение безопасности государства | 2 ,5 | 1 ,8 | ,7 |
Фундаментальные исследования и содействие научно-техническому прогрессу | ,8 | ,8 | 0,0 |
Промышленность, энергетика и строительство | 6 ,7 | 97 271,9 | 6 ,8 |
Сельское хозяйство и рыболовство | ,8 | ,7 | 1 861,1 |
Охрана окружающей природной среды и природных ресурсов, гидрометеорология, картография и геодезия | ,8 | ,8 | 31 740,0 |
Транспорт, связь и информатика | 3 ,0 | 2 ,3 | ,7 |
Развитие рыночной инфраструктуры | 31 241,3 | 31 241,3 | 0,0 |
Жилищно-коммунальное хозяйство | 10 ,3 | 8 ,3 | 2 ,0 |
Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий | ,3 | ,6 | 3 727,7 |
Образование | 17 ,9 | 16 ,5 | ,4 |
Культура, искусство и кинематография | 2 ,6 | 2 ,6 | ,0 |
Средства массовой информации | 77 821,1 | 77 821,1 | 0,0 |
Здравоохранение и физическая культура | 10 ,5 | 9 ,7 | ,8 |
Социальная политика | 11 ,6 | 11 ,0 | 94 430,6 |
Обслуживание государственного и муниципального долга | 2 ,0 | 2 ,0 | 0,0 |
Финансовая помощь другим бюджетам бюджетной системы | ,0 | ,0 | 0,0 |
Дорожное хозяйство | ,8 | ,4 | 7 241,4 |
Прочие расходы | 2 ,5 | 2 ,3 | ,2 |
Целевые бюджетные фонды | 11 ,0 | 3 ,0 | 7 ,0 |
* - Капитальные расходы:
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 |
