ЗАРЕГИСТРИРОВАНО 03 марта 2004 года Министерство финансов Российской Федерации Заместитель Министра финансов Российской Федерации // Регистрационный номер: GSP-044/00185 | УТВЕРЖДЕНЫ
|
УСЛОВИЯ
эмиссии и обращения государственных именных долгосрочных облигаций Санкт-Петербурга со сроком обращения от пяти до тридцати лет (купонных с постоянным (фиксированным) купоном и правом досрочного погашения Комитетом финансов)
Настоящие Условия эмиссии и обращения государственных именных долгосрочных облигаций Санкт-Петербурга со сроком обращения от пяти до тридцати лет (купонных с постоянным (фиксированным) купоном и правом досрочного погашения Комитетом финансов), именуемые в дальнейшем Условия, в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных именных долгосрочных облигаций Санкт-Петербурга, утвержденными распоряжением председателя Комитета финансов от 01.01.2001
, определяют порядок выпуска и обращения долговых обязательств Санкт-Петербурга в форме государственных именных облигаций Санкт-Петербурга (далее - облигации), выраженных в валюте Российской Федерации.
1. Эмитентом облигаций от лица субъекта Российской Федерации - города федерального значения Санкт-Петербурга выступает Комитет финансов - исполнительный орган государственной власти, отвечающий за составление и исполнение бюджета Санкт-Петербурга.
2. Облигации являются именными ценными бумагами и выпускаются в бездокументарной форме в виде записей на счетах депо.
3. По виду получаемого дохода облигации являются купонными с постоянным (фиксированным) купоном.
4. Срок обращения облигаций устанавливается в решениях о выпуске облигаций и не может быть менее 5 (пяти) лет и более 30 (тридцати) лет.
5. Эмиссия отдельных выпусков облигаций осуществляется на основании решений о выпуске облигаций, принимаемых Комитетом финансов в соответствии с настоящими Условиями.
Каждый выпуск облигаций имеет государственный регистрационный номер. Облигации с одним государственным регистрационным номером предоставляют их владельцам одинаковый объем прав.
Решения о выпуске облигаций содержат условия, предусмотренные статьей 11 Федерального закона «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг». Решениями о выпусках облигаций, эмитируемых в соответствии с настоящими Условиями, дополнительно устанавливаются даты выплаты купонного дохода, длительность купонных периодов, величина купонного дохода на каждый купонный период в процентах от номинальной стоимости облигаций, и даты возможного досрочного погашения облигаций Комитетом финансов.
6. Номинальная стоимость одной облигации в рамках каждого выпуска устанавливается в размере 100 (сто) рублей.
7. Размещение, обращение и погашение облигаций могут осуществляться только в результате заключения сделок у организатора торговли на рынке ценных бумаг в порядке, определенном действующим законодательством Российской Федерации и настоящими Условиями.
8. Сделки купли-продажи облигаций совершаются потенциальными приобретателями и владельцами облигаций исключительно через профессиональных участников рынка ценных бумаг - официальных дилеров Санкт-Петербургского займа, осуществляющих брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг на основании соответствующих лицензий и договоров с Комитетом финансов.
9. Сделки купли-продажи облигаций могут осуществляться на основании заключенных форвардных контрактов, в форме сделок купли-продажи с обратным выкупом (РЕПО), а также путем исполнения срочных контрактов.
10. Расчетный депозитарий, осуществляющий на основании соответствующей лицензии централизованное депозитарное обслуживание сделок с облигациями, заключаемыми между профессиональными участниками рынка ценных бумаг у организатора торговли на рынке ценных бумаг, а также учет и удостоверение прав на облигации, находящиеся на счетах депо владельцев, номинальных держателей и доверительных управляющих, действует на основании соглашения с Комитетом финансов. Данные о расчетном депозитарии и указания на депозитарии, являющиеся депонентами расчетного депозитария, осуществляющие учет прав владельцев, раскрываются в решениях о выпуске облигаций.
11. Владельцы облигаций, выпускаемых в соответствии с настоящими Условиями, имеют право:
а) осуществлять сделки купли-продажи облигаций на аукционах по размещению облигаций, вторичном рынке, аукционах по досрочному выкупу в соответствии с настоящими Условиями и действующим законодательством Российской Федерации;
б) на получение номинальной стоимости облигации в установленную решением о выпуске облигаций дату погашения либо дату досрочного погашения облигаций в случае проведения Комитетом финансов досрочного погашения облигаций в соответствии с настоящими Условиями;
в) на получение купонного дохода в установленные решением о выпуске облигаций даты выплаты купонного дохода.
12. Удостоверением права владельца на облигации является выписка со счета депо в расчетном депозитарии или депозитарии, являющемся депонентом расчетного депозитария.
13. Размещение Комитетом финансов облигаций отдельного выпуска может производиться в форме аукционов и вторичных торгов.
При размещении Комитетом финансов облигаций в форме аукциона предметом торгов является цена облигации в процентах к номинальной стоимости, определяемая путем установления цены отсечения и средневзвешенной цены, исходя из поданных заявок.
Размещение Комитетом финансов облигаций в форме вторичных торгов производится по установившейся на вторичном рынке цене.
14. В течение периода обращения облигаций Комитет финансов может осуществлять досрочный выкуп облигаций отдельного выпуска на вторичных торгах и путём проведения аукциона по досрочному выкупу.
Выкуп Комитетом финансов облигаций на вторичных торгах производится по установившейся на вторичном рынке цене.
При проведении аукциона по досрочному выкупу цена облигаций в процентах от номинальной стоимости устанавливается путём определения цены отсечения и средневзвешенной цены, исходя из поданных заявок.
При проведении аукциона по досрочному выкупу Комитет финансов вправе устанавливать максимальную цену выкупа. Данная максимальная цена устанавливается в сообщении о проведении аукциона по досрочному выкупу.
15. Комитет финансов имеет право осуществить досрочное погашение облигаций в одну из дат возможного досрочного погашения, установленную в решении о выпуске облигаций, принимаемом в соответствии с настоящими Условиями.
О досрочном погашении облигаций Комитет финансов объявляет участникам рынка не менее чем за 30 календарных дней до установленной в решении о выпуске облигаций даты досрочного погашения облигаций. Досрочному погашению подлежат все облигации, учитываемые на счетах депо владельцев облигаций на дату досрочного погашения.
16. Погашение и досрочное погашение облигаций, а также выплата купонного дохода осуществляются Комитетом финансов в безналичной форме путём перечисления номинала и (или) купонного дохода профессиональным участникам рынка ценных бумаг, обслуживающим владельцев облигаций на момент погашения и (или) досрочного погашения, либо профессиональному участнику рынка ценных бумаг, осуществляющему функции расчётного депозитария, с целью дальнейшего перечисления данных средств владельцам облигаций.
Если одна из дат купонных выплат или дата погашения облигаций приходится на выходной или праздничный день, то соответствующие действия осуществляются Комитетом финансов в следующий рабочий день.
17. Данные о порядке расчета дохода по облигациям:
а) дисконтный доход устанавливается как разница между ценой реализации (равно как и ценой погашения) и ценой покупки облигаций;
б) купонный доход устанавливается в виде процента к номинальной стоимости облигации;
в) при обращении облигации образуется накопленный купонный доход - часть купонного дохода в виде процента к номинальной стоимости облигации, рассчитываемого пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска облигации или даты выплаты предшествующего купонного дохода.
18. Величина купонного дохода (в % годовых) 
на очередной купонный период определяется по формуле:
, где
СН - величина купонного дохода на очередной купонный период, в процентах % от номинала;
- величина купонного дохода на очередной купонный период, в процентах годовых;
- количество календарных дней в очередном купонном периоде.
19. Величина накопленного купонного дохода (НКД) по облигациям на текущую дату рассчитывается по формуле:
,где
- накопленный купонный доход на текущую дату, в рублях;
Н – номинальная стоимость облигаций, в рублях;
- величина купона, в процентах от номинала;
К - количество дней в данном купонном периоде; первый день данного купонного периода - день, следующий за днем погашения предыдущего купона, последний день - день погашения очередного купона;
- количество дней до погашения очередного купона, включая день погашения и не включая текущий день.
Значение НКД, рассчитанное по вышеуказанной формуле, округляется с точностью до копейки следующим путем:
- если дробная часть копейки составляет менее 0,5 копейки, то НКД уменьшается до целой копейки,
- если дробная часть копейки составляет 0,5 копейки и более, то НКД увеличивается до целой копейки.
НКД в процентах от номинальной стоимости облигаций рассчитывается следующим образом:
, где
НКДt (%) – НКД на дату t, в процентах от номинальной стоимости;
НКДt – НКД на дату t, в рублях;
Н – номинальная стоимость облигаций, в рублях.
20. Доходность на текущую дату к ближайшей купонной выплате определяется по формуле:
,где
Цt - цена на текущую дату, в процентах от номинала;
НКДt - накопленный купонный доход на текущую дату, в процентах от номинала;
Сн - величина купона на текущий купонный период, в процентах от номинала;
Yt - доходность на текущую дату к дате купонной выплаты, в процентах годовых;
Tt - количество дней, оставшееся до погашения ближайшего купона.
21. Годовая доходность к погашению по облигациям на текущую дату рассчитывается путем решения уравнения:
, где
- цена на текущую дату, % от номинала;
- накопленный купонный доход на текущую дату, процент от номинала;
Снi - величина купона на i купонный период, процент от номинала;
n - количество предстоящих погашений купонов;
yt - доходность к погашению на текущую дату, процент годовых;
Tti - количество дней до погашения i-го купона, включая день погашения и не включая текущий день;
- количество дней до погашения облигаций.
22. Вопросы размещения, обращения и погашения облигаций, не урегулированные настоящими Условиями, регламентируются действующим законодательством.
23. Законом Санкт-Петербурга от 9 декабря 2003 года № 000-101 «О бюджете Санкт-Петербурга на 2004 год» установлены следующие параметры бюджета Санкт-Петербурга на 2004 год:
доходы –,3 млн. руб.;
расходы –,0 млн. руб.;
предельный размер дефицита бюджета Санкт-Петербурга на 2004 год –
3 698,7 млн. руб.;
верхний предел объема государственного долга Санкт-Петербурга в течение 2004 года –,0 млн. руб., в том числе верхний предел объема обязательств Санкт-Петербурга по государственным гарантиям в течение 2004 года в сумме 1 600 млн. руб.;
верхний предел объема государственного долга Санкт-Петербурга на
1 января 2005 года –,0 млн. руб., в том числе верхний предельный объем обязательств Санкт-Петербурга по государственным гарантиям на
1 января 2005 года в сумме 1 454 млн. руб.
Информация о бюджете Санкт-Петербурга на 2004 год и сведения об исполнении бюджета Санкт-Петербурга за 2001, 2002 и 2003 годы приведены в приложении к настоящим Условиям.
24. Суммарная величина государственного долга Санкт-Петербурга на
01 января 2004 года составила,4 млн. руб.
На момент утверждения настоящих Условий суммарная величина государственного долга Санкт-Петербурга составила,8 млн. руб.
***
Приложение
к Условиям эмиссии и обращения государственных именных долгосрочных
облигаций Санкт-Петербурга со сроком обращения от пяти до тридцати лет
(купонных с постоянным (фиксированным) купоном и правом досрочного
погашения Комитетом финансов)
1. ДОХОДЫ
бюджета Санкт-Петербурга на 2004 год
N | Источники доходов | Сумма |
I | Налоговые доходы | 64 ,0 |
1 | Налоги на прибыль | 46 ,0 |
2 | Налоги на товары и услуги. Лицензионные и | 6 ,0 |
3 | Налоги на совокупный доход | 1 ,0 |
4 | Налоги на имущество | 5 ,0 |
5 | Платежи за пользование природными ресурсами | 1 ,0 |
6 | Прочие налоги, пошлины и сборы | 1 ,0 |
II | Неналоговые доходы | 10 ,6 |
1 | Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, или от деятельности государственных и муниципальных организаций | 10 ,6 |
2 | Административные платежи и сборы | ,0 |
3 | Штрафные санкции, возмещение ущерба | ,0 |
4 | Прочие неналоговые доходы | ,0 |
III | Безвозмездные перечисления | 4 ,0 |
1 | От других бюджетов бюджетной системы | 4 ,0 |
2 | Прочие безвозмездные перечисления | 90 144,0 |
IV | Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | 2 ,2 |
1 | Рыночные продажи товаров и услуг | 2 ,2 |
Итого доходов | 81 ,8 |
2. Функциональная структура расходов бюджета
Санкт-Петербурга на 2004 год
(тыс. руб.)
Наименование | Сумма | в том числе: | |
текущее содержание | капитальные расходы (*) | ||
Расходы | 85 ,8 | 65 ,2 | 19 ,6 |
Государственное управление и местное самоуправление | 3 ,8 | 3 ,4 | ,4 |
Судебная власть | ,5 | ,7 | 8 543,8 |
Правоохранительная деятельность и обеспечение безопасности государства | 2 ,5 | 1 ,8 | ,7 |
Фундаментальные исследования и содействие научно-техническому прогрессу | ,8 | ,8 | 0,0 |
Промышленность, энергетика и строительство | 6 ,7 | 97 271,9 | 6 ,8 |
Сельское хозяйство и рыболовство | ,8 | ,7 | 1 861,1 |
Охрана окружающей природной среды и природных ресурсов, гидрометеорология, картография и геодезия | ,8 | ,8 | 31 740,0 |
Транспорт, связь и информатика | 3 ,0 | 2 ,3 | ,7 |
Развитие рыночной инфраструктуры | 31 241,3 | 31 241,3 | 0,0 |
Жилищно-коммунальное хозяйство | 10 ,3 | 8 ,3 | 2 ,0 |
Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий | ,3 | ,6 | 3 727,7 |
Образование | 17 ,9 | 16 ,5 | ,4 |
Культура, искусство и кинематография | 2 ,6 | 2 ,6 | ,0 |
Средства массовой информации | 77 821,1 | 77 821,1 | 0,0 |
Здравоохранение и физическая культура | 10 ,5 | 9 ,7 | ,8 |
Социальная политика | 11 ,6 | 11 ,0 | 94 430,6 |
Обслуживание государственного и муниципального долга | 2 ,0 | 2 ,0 | 0,0 |
Финансовая помощь другим бюджетам бюджетной системы | ,0 | ,0 | 0,0 |
Дорожное хозяйство | ,8 | ,4 | 7 241,4 |
Прочие расходы | 2 ,5 | 2 ,3 | ,2 |
Целевые бюджетные фонды | 11 ,0 | 3 ,0 | 7 ,0 |
* - Капитальные расходы:
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 |
