Оглавление (стр. 20 )

договор аренды нежилого помещения по адресу: г. Москва, Проспект Мира, д. 119, стр. 553, ежемемсячная арендная плата 534 тыс. руб.

договор аренды нежилого помещения по адресу: , ежемесячная арендная плата 145 тыс. руб.

Кредитные обязательства, гарантии и прочие обязательства по предоставлению денежных средств

Основной целью данных инструментов является обеспечение предоставления средств клиентам по мере необходимости. Гарантии, представляющие собой безотзывные обязательства Банка по осуществлению платежей в случае не исполнения клиентом его обязательств перед третьими сторонами, обладают таким же уровнем кредитного риска, как и кредиты.

Обязательства по предоставлению кредитов включают неиспользованную часть сумм, утвержденных руководством Банка, для предоставлечения кредитов в форме ссуд, гарантий. В отношении обязательств по предоставлению кредитов Банкпотенциально подвержена риску понесения убытков в сумме, равной общей сумме неиспользованных обязательств. Тем не менее, вероятная сумма убытков меньше общей суммы неиспользованных обязательств, так как большая часть обязательств по предоставлению кредитов зависит от соблюдения клиентами определенных требований по кредитоспособности. Банк контролирует срок, оставшийся до погашения обязательств кредитного характера, так как обычно более долгосрочные обязательства имеют более высокий уровень кредитного риска, чем краткосрочные обязатель- ства.

По состоянию на отчетную дату Банк имеет следующие контрактные забалансовые обязательства по выдаче кредитов, гарантиям и другим обязательствам по предоставлению денежных средств:

	2008	2007
Финансовые гарантии	475	-
(Минус) Обязательства по финансовым гарантиям, признанным в балансе	(5)	-
Обязательства по предоставлению кредитов и другие кредитные обязательства	9 238	21247
(Минус) Оценочные обязательства кредитного характера	-	-
	9 708	21 247

Общая сумма задолженности по гарантиям и неиспользованным кредитным линиям не обязательно представляет собой будущие денежные требования, поскольку возможно истечение срока действия или отмена указанных обязательств без предоставления заемщику средств.

Информация о характере прочих условных обязательств на отчетную дату не раскрывается по причинам практической нецелесообразности Условные активы

Информация о характере условных активов на отчетную дату не раскрывается по причинам практической нецелесообразности.

Финансовая отчетность

АКБ "КОДЕКС" (ОАО)

за год, окончившийся 31 декабря 2008 года

(в тысячах российских рублей, если не указано иное)

ПРИМЕЧАНИЕ 30 Связанные стороны

(a) Взаимотношения Банка с материнской компанией / конечной контролирующей стороной

У Банка нет материнской компании и он не находится под контролем какой-либо другой стороны.

(b) Взаимотношения Банка с дочерними компаниями
У Банка нет дочерних и ассоциированных компаний.

(с} Вознаграждения ключевому управленческому персоналу

	2008	2007
Заработная плата и прочие краткосрочные вознаграждения	2 058	1 422

(d) Операции со связанными сторонами

В ходе обычной деятельности Банк совершает операции со связанными сторонами. К таким операциям относятся: выдача кредитов, привлечение средств на текущие счета юридических лиц, предоставление в аренду индивидуальных сейфов. Кроме того в 2008 году Банку были оказаны услуги по транспортному обслуживанию и размещению рекламной информации. Операции между связанными сторонами осуществлялись на условиях, эквивалентных тем, которые превалируют в сделках между независимыми сторонами.

Ниже приведены данные об объемах операций со связанными сторонами, остатках активов и обязательств на конец периода и финансовых результатах за период.

Операции по предоставлению кредитов и займам клиентам - связанным сторонам

2008	Ключевой управленческий персонал	Другие связанные стороны
Кредиты и займы клиентам по состоянию на начало периода	400	1 400
Выдача кредитов и займов клиентам в течение периода	1 330	-
Возврат кредитов и займов клиентам в течение периода	(1 150)	(1400)
Кредиты и займы клиентам по состоянию на конец периода	580	-
Процентный доход по кредитам и займам клиентам за период	90	138
Комиссионный доход по кредитам и займам клиентам за период	4	-
	94	138
2007
Кредиты и займы клиентам по состоянию на начало периода	-	-
Выдача кредитов и займов клиентам в течение периода	700	1 400
Возврат кредитов и займов клиентам в течение периода	(300)	-
Кредиты и займы клиентам по состоянию на конец периода	400	1400
Процентный доход по кредитам и займам клиентам за период	5	2
	5	2

Кредиты, выданные ключевому управленческому персоналу, подлежат погашению в 2009 году. Средняя эффективная ставка по ним составляет 16% (2007:16%).

Операции по привлечению средств от клиентов • связанных сторон

2008	Ключевой управленческий персонал	Другие связанные стороны
Средства клиентов по состоянию на начало периода	314	260
Средства клиентов по состоянию на конец периода	117	166
2007
Средства клиентов по состоянию на начало периода	-	1
Средства клиентов по состоянию на конец периода	314	260

Финансовая отчетность

АКБ "КОДЕКС" (ОАО)

за год, окончившийся 31 декабря 2008 года

(в тысячах российских рублей, если не указано иное)

Указанные выше средства клиентов относятся к привлеченным средствам на текущих счетах юридических лиц и прочим привлеченным средствам физических лиц, беспроцентные и подлежат погашению по требованию.

Прочие операции со связанными сторонами

2008	Ключевой управленческий персонал	Другие связанные стороны
Комиссионные доходы и прочие вознаграждения и сборы	6	101
Организационные и управленческие расходы	-	(165)
2007
Комиссионные доходы и прочие вознаграждения и сборы	9	7
Расходы по операционной аренде	-	(1 212)
Платежи по субаренде	-	71

ПРИМЕЧАНИЕ 31 События после отчетной даты

Вся полученная Банком после отчетной даты информация об условиях, существовавших на отчетную дату, уточнена в ОТЧЕТНОСТИ с учетом этой новой информации.

В декабре 2008 г. общим собранием акционеров принято решение о размещении дополнительного выпуска обыкновенных бездокументарных акций: объем выпуска - 60000 тыс. руб., количество ценных бумаг в выпуске - шт. Способ размещения - закрытая подписка.

Председатель Правления Заместитель главного бухгалтера

Мирвелов Д. Б. Христьяновская Г.А.

ПРИЛОЖЕНИЕ №3

КВАРТАЛЬНАЯ БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ЭМИТЕНТА

ЗА 2 КВАРТАЛ 2009 ГОДА

Банковская отчетность

+---++

|Код территории| Код кредитной организации (филиала) |

| по ОКАТО +-----+++-----+

| | по ОКПО | Основной |Регистрационный номер| БИК |

| | | государственный |(/порядковый номер) | |

| | |регистрационный номер| | |

+---+-----+++-----+

| | | | 2746 | |

+---+-----+++-----+

ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

за июнь 2009 г.

Наименование кредитной организации АКБ КОДЕКС (ОАО)

Почтовый адрес г. Москва, проспект Мира, стр.553

Код формы 0409101

Месячная

тыс. руб.

+-------++-+-+

| | Входящие остатки | Обороты за отчетный период | Исходящие остатки |

|Нoмер | +++ |

|счета | | по дебету | по кредиту | |

|второго+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+----+

|порядка| в рублях | ин. вал., | итого | в рублях | ин. вал., | итого | в рублях | ин. вал., | итого | в рублях | ин. вал., | итого |

| | | драг. металлы | | | драг. металлы | | | драг. металлы | | | драг. металлы | |

+-------+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+----+

| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |

+-------+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+----+

А. Балансовые счета

Актив

||

|2011|

|2011|

||

|30635 332 937|

|309|

|320 400 20|

|451 500 10964|

|454|

|45 0 8901|

|45|

|451|

|45165|

|450 6 6|

|453 90 75|

|453 33|

|45 0 1353|

|45|

|45 23|

|47|

|473333|

|4741|

|47 20 0 0|

|60|

|60 00 135|

|600 71|

|601 |

|60|

|60|

|60250|

|60 0|

|61|

|61|

|61 11|

|61|

|611 2|

|700 673 31|

|701|

|70 0569|

|итого по активу (баланс) |

| 35578 672|

Пассив

|10|

|10|

|10 0 5489|

|10|

|400 |

|40|

|401 45231 |

|403 |

|4017 4380|

|40|

|400|

|400|

|40|

|40 10 0 0|

|4034|

|42|

|42 00 270|

|42|

|43|

|45|

|45|

|45|

|452|

|473333|

|4770 5|

|470 2|

|478 |

|470|

|52 60 0 0|

|520 12 0 50|

|5230 6|

|52666|

|520 |

|60200|

|60|

|6061|

|600 0 0|

|6071|

|60|

|60144|

|60400 11|

|61 00 151|

|701|

|701|

| итого по пассиву(баланс) |

| 63883 45959 674|

+-------+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+----+

Б. Счета доверительного управления

Актив

Пассив

+-------+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+----+

В. Внебалансовые счета

Актив

|909 76|

|902 60582|

|91|

|91|

|9163618|

|91|

|916|

|91|

|992 719|

| итого по активу (баланс) |

| 5687 0 641693|

Пассив

|910 0|

|91916|

|9175687|

|91475|

|91140 16313|

|9150 9036|

|91|

|91 38|

|990|

| итого по пассиву (баланс) |

| 5686 0 144693|

+-------+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+----+

Г. Срочные сделки

Актив

Пассив

+-------+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+----+

Д. Счета ДЕПО

Актив

Пассив

+-------++++-+

Председатель Правления

Зам. Главного бухгалтера

М. П.

Банковская отчетность

+---++

|Код территории| Код кредитной организации (филиала) |

| по ОКАТО +-----++----++

| | по ОКПО | Основной |Регистрационный| БИК |

| | | государственный |номер (/поряд - | |

| | |регистрационный номер| ковый номер) | |

+---+-----++----++

| | | | 2746 | |

+---+-----++----++

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

по состоянию на 01.07.2009 г.

Наименование кредитной организации

АКБ КОДЕКС (ОАО)

Почтовый адрес

г. Москва, проспект Мира, стр.553

Код формы 0409102

Квартальная

тыс. руб.

+-----+----++-------+----+

| | | | Суммы в рублях от операций: | |

|Номер| Наименование статей | Символы +---+---+ Всего |

| п/п | | | в рублях |в ин. валюте и | |

| | | | |драг. металлах | |

+-----+----++---+---+----+

| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |

+-----+----++---+---+----+

| | | | | | |

| | Глава I. ДОХОДЫ | | | | |