Подконтрольные организации, имеющие для Эмитента существенное значение: такие организации отсутствуют.
V. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности Эмитента
5.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности Эмитента
Динамика показателей, характеризующих результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента, в том числе ее прибыльность и убыточность, за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет: в связи с тем, что Эмитент ведет свою деятельность с 18.11.2011 года, сведения указываются за два последних завершенных финансовых года.
Наименование | Рекомендуемая методика расчета | 31.12.2011 | 31.12.2012 |
Значение показателя | Значение показателя | ||
Норма чистой прибыли, | (Чистая прибыль / Выручка | Не рассчитан | -26,0% |
Коэффициент | Выручка от продаж / | 0 | 0,4 |
Рентабельность | (Чистая прибыль / | 0,15% | -10,9% |
Рентабельность | (Чистая прибыль / Капитал и | 0,15% | -13,4% |
Сумма непокрытого убытка на отчетную | Непокрытый убыток прошлых | 0 | -1 761,1 |
Соотношение | (Сумма непокрытого убытка | 0 | -10,9% |
Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная Положением о раскрытии информации Эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным Приказом ФСФР России от 01.01.2001 №11-46/пз-н.
Информация о причинах, которые, по мнению органов Эмитента, привели к убыткам/прибыли Эмитента, отраженным в бухгалтерской (финансовой) отчетности за каждый завершенный финансовый год: убыток Эмитента в 2012 году является убытком первого организационного года деятельности. Усилия Эмитента в 2011 и 2012 году были направлены на выстраивание основных бизнес-процессов и формирование клиентской базы в соответствии с выбранной стратегией развития.
Сведения о мнениях органов управления относительно указанных причин и/или степени их влияния на результаты финансово-хозяйственной деятельности Эмитента: поскольку убыток Эмитента в 2012 году является убытком первого организационного года деятельности, а также усилия Эмитента в 2011 и 2012 году были направлены на выстраивание основных бизнес-процессов и формирование клиентской базы в соответствии с выбранной стратегией развития, органы управления Эмитента считают, что эта работа необходима для обеспечения плановых темпов роста объемов продаж продукции, произведенной на собственной производственной базе. Порог рентабельности, по мнению органов управления Эмитента, будет преодолен в 2013 году.
Мнение органов управления Эмитента относительно упомянутых факторов и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности Эмитента совпадают.
5.2. Ликвидность Эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
В связи с тем, что Эмитент ведет свою деятельность с 18.11.2011 года, сведения указываются за два последних завершенных финансовых года.
Наименование | Рекомендуемая методика | 31.12.2011 | 31.12.2012 |
Значение показателя | Значение показателя | ||
Коэффициент абсолютной ликвидности | (Денежные средства + Финансовые вложения)/ Краткосрочные обязательства |
0,8 | 3,25 |
Коэффициент быстрой ликвидности | (Денежные средства + Финансовые вложения + Дебиторская задолженность)/ Краткосрочные обязательства | 37,4 | 4,46 |
Коэффициент текущей ликвидности | (Денежные средства + Финансовые вложения + Дебиторская задолженность + Запасы)/ Краткосрочные обязательства | 37,4 | 4,88 |
Коэффициент общей степени платежеспособности | (Долгосрочные обязательства + Краткосрочные обязательства) / Выручка | Не расчитан | 0,43 |
Коэффициент платежеспособности по текущим обязательствам | Краткосрочные обязательства / Выручка |
Не расчитан | 0,42 |
Экономический анализ ликвидности и платежеспособности Эмитента, достаточности собственного капитала Эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов Эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей, а также мнения органов управления Эмитента относительно указанных причин: поскольку Эмитент ведет свою деятельность с 18.11.2011 года, органы управления Эмитента считают, что сравнение приведенных показателей некорректно, поскольку за 2011 год Эмитентом хозяйственная деятельность практически не велась и приведенные показатели складываются из таких величин, как внесение акционерами на расчетный счет денежных средств в оплату уставного капитала. По этой причине сравнение показателей 2011 и 2012 года не будет нести объективный характер.
Мнение органов управления Эмитента относительно упомянутых факторов и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности Эмитента совпадают.
5.3. Размер и структура капитала и оборотных средств Эмитента
5.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств Эмитента
Наименование показателя | Отчетная дата | |
31.12.2012 | 31.12.2011 | |
Размер уставного капитала, тыс. руб. | 15 000 | 15 000 |
Общая стоимость акций (долей) Эмитента, выкупленных Эмитентом для последующей перепродажи (передачи), тыс. руб. | - | - |
Процент акций (долей), выкупленных Эмитентом для последующей перепродажи (передачи), от размещенных акций (уставного капитала) Эмитента | - | - |
Размер резервного капитала Эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли Эмитента, тыс. руб. | - | - |
Размер добавочного капитала Эмитента, отражающий прирост стоимости активов, выявляемый по результатам переоценки, а также сумму разницы между продажной ценой (ценой размещения) и номинальной стоимостью акций (долей) общества за счет продажи акций (долей) по цене, превышающей номинальную стоимость, тыс. руб. | - | - |
Размер нераспределенной чистой прибыли Эмитента, тыс. руб. | (1 761) | 11 |
Общая сумма капитала Эмитента, тыс. руб. | 13 239 | 15 011 |
Структура и размер оборотных средств Эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью Эмитента:
Наименование показателя | Отчетная дата | |
31.12.2012 | 31.12.2011 | |
Оборотные активы | ||
Запасы, тыс. руб. | 1 189 | - |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям тыс. руб. | 112 | - |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) тыс. руб. | 3 501 | 15 049 |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) тыс. руб. | - | - |
Краткосрочные финансовые вложения тыс. руб. | - | - |
Денежные средства тыс. руб. | 9 375 | 12 |
Прочие оборотные активы тыс. руб. | 173 | - |
Источники финансирования оборотных средств Эмитента: собственные средства.
Политика Эмитента по финансированию оборотных средств, а также факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств, и оценка вероятности их появления: политика Эмитента по управлению финансирования оборотных средств направлена на увеличение доли оборотных активов, финансируемых за счет собственных источников для достижения финансовой устойчивости Эмитента.
Факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств: основным фактором, который может повлечь изменение политики финансирования, является изменение потребительского поведения покупателей.
Оценка вероятности появления факторов, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств: Эмитент считает, что вероятность появления и негативного влияния указанного фактора незначительна.
5.3.2. Финансовые вложения Эмитента
Перечень финансовых вложений эмитента, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на конец последнего финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг – отсутствует.
5.3.3. Нематериальные активы Эмитента
По данным квартальной бухгалтерской отчетности по состоянию на 31 марта 2013 года у эмитента отсутствуют нематериальные активы.
Стандарты (правила) бухгалтерского учета, в соответствии с которыми эмитент представляет информацию о своих нематериальных активах:
В случае появления нематериальных активов, эмитент в целях бухгалтерского учета будет использовать Положение по бухгалтерскому учету «Учет нематериальных активов» ПБУ 14/2007 (утв. приказом Минфина РФ от 01.01.01 г. № 000н).
5.4. Сведения о политике и расходах Эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований
Информация о политике эмитента в области научно-технического развития за последние 5 завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет: Эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет.
В своей деятельности эмитент активно использует научный подход к вопросам управления, в частности управления бизнес-процессами, управления персоналом, автоматизации бизнес-процессов. Основное внимание при этом уделяется точности целеполагания и планирования, эффективности использования ресурсов, четкости взаимодействия субъектов, регулярности контроля, глубине и системности аналитики.
С учетом того, что эмитент является производителем, в соответствии с принятой стратегией, предусматривающей серийное производство стандартизированной продукции и отсутствие зависимости от человеческого фактора, особое внимание уделяется современному техническому оснащению производственной базы. Эмитент использует наиболее современное производственное оборудование и технологии, позволяющие осуществлять выпуск продукции без отклонений от принятых стандартов, с минимальным браком и отходами, в большом объеме и с минимизацией ручного труда.
Затраты на осуществление научно-технической деятельности за счет собственных средств эмитента за каждый из отчетных периодов: указанные затраты отсутствуют.
Сведения о создании и получении эмитентом правовой охраны основных объектов интеллектуальной собственности (включая сведения о выдачи и сроках действия патентов на изобретение, на полезную модель и на промышленный образец, о государственной регистрации товарных знаков и знаков обслуживания, наименования места происхождения товара), об основных направлениях и результатах использования основных для эмитента объектах интеллектуальной собственности: Эмитент продвигает свою продукцию под товарным знаком – «AESSEL». В соответствии с принятой стратегией продаж и коммуникации эмитент популяризирует указанный бренд среди целевой аудитории. Товарный знак «AESSEL» в настоящее время проходит регистрацию в Федеральной службе по интеллектуальной собственности.
Факторы риска, связанные с возможностью истечения сроков действия основных для эмитента патентов, лицензий на использование товарных знаков: указанные факторы отсутствуют.
5.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности Эмитента
5.5.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность Эмитента
Основные тенденции развития отрасли экономики, в которой эмитент осуществляет основную деятельность, за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также основные факторы, оказывающие влияние на состояние отрасли.
На деятельность Эмитента могут повлиять следующие факторы и условия:
· изменение общей экономической ситуации в Московском регионе;
· состояние платежеспособного спроса;
· усиление конкуренции со стороны основных игроков на рынке;
· ухудшение финансово-экономического положения поставщиков основных материалов и комплектующих.
Эти факторы и условия могут повлечь за собой снижение объемов выручки и рентабельности, а также нарушение договорных обязательств Эмитента перед покупателями.
Эмитент будет предпринимать все возможные действия для снижения негативного воздействия указанных факторов, в том числе:
· снижать себестоимость продукции, в том числе за счет оптимизации системы управления издержками;
· проводить мониторинг потребительского спроса на рынке и оперативно реагировать на его изменения;
· повышать качество и потребительские свойства продукции при сохранении конкурентоспособной цены;
· разрабатывать новые востребованные потребителем виды продукции;
· укреплять и развивать клиентскую базу, повышать лояльность клиентов;
· развивать каналы сбыта, ориентированные на конечного потребителя (Интернет-продажи);
· совершенствовать транспортную логистику для соблюдения сроков доставки продукции клиентам и сокращения сроков доставки материалов для производства;
· проводить мониторинг поставщиков и находить новых альтернативных поставщиков (отдавать предпочтение при прочих равных условий, российским поставщикам); добиваться от них наиболее выгодных условий сотрудничества.
5.5.2. Конкуренты Эмитента
Основные существующие и предполагаемые конкуренты Эмитента по основным видам деятельности, включая конкурентов за рубежом:
На рынке сантехнических изделий выделяют несколько сегментов по функциональному назначению:
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7 8 |
