26.10.2. Кроме случаев, указанных в пункте 23.10.1 Регламента, ЗКк также увеличивается на сумму, равную сумме денежных средств, которые должны поступить Клиенту или должны быть выплачены Клиентом по сделке купли/продажи ценных бумаг, при совершении которой оплата ценных бумаг и их поставка происходят не одновременно (операции с ценными бумагами и денежными средствами, проводимые в результате совершения сделки, не отражаются одновременно по счетам внутреннего учета).
ЗКк увеличивается в момент исполнения хотя бы одной стороной такой сделки полностью или частично своих обязательств (при частичном исполнении обязательств по такой сделке одной из ее сторон досрочно ЗКк увеличивается на сумму, равную сумме исполненного обязательства) и уменьшается на сумму, установленную в предыдущем абзаце, в момент полного исполнения обязательств по такой сделке обеими сторонами.
26.10.3. Компания рассчитывает величину обеспечения и уровень маржи в отношении Клиента в порядке, установленном нормативными актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
26.10.4. Компанией установлены следующие уровни маржи:
· Ограничительный уровень маржи – уровень маржи, при достижении которого Брокер не вправе совершать ряд действий, предусмотренных настоящим Регламентом. Ограничительный уровень маржи составляет 50%. Для Клиентов с повышенным уровнем риска ограничительный уровень маржи составляет 25%.
· Уровень маржи для направления Клиенту требования о внесении им денежных средств или ценных бумаг в размере, достаточном для увеличения уровня до ограничительного уровня маржи. Уровень маржи для направления требования составляет 35 %. Для Клиентов с повышенным уровнем риска уровень маржи составляет 20 %.
Величина скидки – величина, измеряемая в процентах и учитываемая при расчете показателя величины обеспечения. Величина скидки составляет 25 %. Для Клиентов с повышенным уровнем риска величина скидки составляет 15%.
26.10.5. Компания по своему усмотрению имеет право отказать в совершении Маржинальной и/или Необеспеченной сделки, даже если Клиентом соблюдены все требования Договора и Регламента, применимые к таким сделкам. В том числе причиной такого отказа может быть систематическая невозможность осуществления связи с клиентом по указанным им адресам электронной почты, телефонам и иным контактным реквизитам.
Компания вправе приостановить принятие поручений на совершение Маржинальной и/или Необеспеченной сделки с определёнными ценными бумагами за 3 (Три) рабочих дня до даты фиксации эмитентом ценных бумаг и/или специализированным регистратором, осуществляющим ведение реестра владельцев ценных бумаг, реестра владельцев ценных бумаг в связи с составлением списка владельцев ценных бумаг, имеющих право на получение дохода по ценным бумагам.
При наличии у Компании информации о предстоящей фиксации реестра владельцев ценных бумаг Компания имеет право в любой момент времени потребовать уменьшить величину обязательств, возникших у Клиента в результате заключения Маржинальных и/или Необеспеченных сделок, путем предъявления Клиенту соответствующего требования с указанием срока и величины уменьшения обязательств. При этом данный срок не может быть менее одного рабочего дня, а заключение сделки РЕПО не считается выполнением такого требования.
При неисполнении Клиентом требования об уменьшении величины обязательств, направленного Компанией, Компания вправе применить к Клиенту штрафные санкции. Размер штрафных санкций определяется Компанией самостоятельно, но не может превышать величины обязательств, возникших в результате заключения Маржинальных и /или Необеспеченных сделок в интересах Клиента. В случае, когда обязательства Клиента по Маржинальным и/или Необеспеченным сделкам выражаются в ценных бумагах, для определения максимальной величины штрафа Компания принимает их оценку по цене закрытия торгов в ТС на последний день, в который Клиент должен был исполнить требование Компании.
Компания возобновляет приём Поручений на совершение Маржинальных и/или Необеспеченных сделок в рабочий день, следующий за датой фиксации реестра владельцев ценных бумаг.
26.10.6. Компания не вправе:
· - заключить сделку, вследствие которой уровень маржи уменьшится ниже ограничительного уровня маржи, а также сделку, приводящую к уменьшению уровня маржи, в случае, если уровень маржи ниже ограничительного уровня маржи, за исключением совершения операции РЕПО, предусмотренной абзацем вторым пункта 23.9.2 Регламента, а также второй части операции РЕПО, совершаемой на организаторе торговли;
· - совершать операцию с денежными средствами и/или ценными бумагами, приводящую к изменению остатка по счету внутреннего учета денежных средств и/или ценных бумаг, и/или по счету внутреннего учета расчетов с Клиентом по денежным средствам и/или ценных бумаг, вследствие которой уровень маржи уменьшится ниже ограничительного уровня маржи, за исключением расчетов по ранее заключенным сделкам, а также удержания в пользу Компании причитающегося ей вознаграждения и понесенных в связи с исполнением Договора расходов;
· - совершать операцию с денежными средствами и/или ценными бумагами, приводящую к изменению остатка по счету внутреннего учета денежных средств и/или ценных бумаг Клиента, и/или по счету внутреннего учета расчетов с Клиентом по денежным средствам и/или ценных бумаг, приводящую к уменьшению уровня маржи, в случае, если уровень маржи ниже ограничительного уровня маржи, за исключением расчетов по ранее заключенным сделкам, а также удержания в пользу Компании причитающегося ей вознаграждения и понесенных в связи с исполнением Договора расходов;
· - совершить маржинальную и необеспеченную сделку продажи ценных бумаг по цене на 5% ниже цены закрытия предыдущей торговой сессии, установленной организатором торговли на такую же ценную бумагу.
· - реализовывать ценные бумаги, принадлежащие Клиенту, либо приобретать ценные бумаги за счет его денежных средств в целях погашения займа Клиента, если величина обеспечения с учетом установленной договором скидки превышает сумму предоставленного Компанией займа Клиенту и отсутствуют иные основания совершения таких сделок, предусмотренные законодательством Российской Федерации о ценных бумагах.
26.10.7. .Компания при достижении соответствующего Уровня Маржи направляет Клиенту требование о внесении в обеспечение обязательств Клиента денежных средств и/или ценных бумаг почтовым отправлением с уведомлением о вручении или по адресу электронной почты, указанному в Анкете Клиента, или посредством Системы удаленного доступа.
При первом в течение торгового дня уменьшении уровня маржи ниже уровня маржи для направления требования Компания в обязательном порядке направляет Клиенту требование о внесении средств. При повторном в течение одного торгового дня уменьшении уровня маржи ниже уровня маржи для направления требования Компания вправе не направлять повторного требования Клиенту о внесении средств.
26.11. Реализация имущества Клиента, являющегося обеспечением по маржинальным и необеспеченным сделкам.
26.11.
26.11.1. Если величина обеспечения становится меньше суммы предоставленного Компанией займа Клиенту, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации о ценных бумагах, Компания осуществляет реализацию принадлежащих Клиенту ценных бумаг, составляющих обеспечение, или покупку ценных бумаг за счет денежных средств Клиента, составляющих обеспечение, в количестве, достаточном для погашения части займа/части обязательств по необеспеченным сделкам. Уровень маржи после погашения части займа/части обязательств по необеспеченным сделкам должен быть равен уровню маржи для направления требования либо, в случае невозможности восстановления уровня маржи до значения, равного уровню маржи для направления требования, - минимальному значению, превышающему уровень маржи для направления требования, до которого уровень маржи может быть восстановлен в результате реализации принадлежащих Клиенту ценных бумаг, либо приобретения на денежные средства Клиента соответствующих ценных бумаг.
26.12. Отчетность Компании по маржинальным и необеспеченным сделкам.
26.12.
26.12.1. Компания ежедневно направляет каждому Клиенту, в отношении которого Компания осуществляет расчет уровня маржи, отчет, содержащий информацию о перерасчете уровня маржи. Указанный отчет направляется почтовым отправлением с уведомлением о вручении или по адресу электронной почты, указанному в Анкете Клиента, или посредством Системы удаленного доступа.
26.13. Во всех случаях, описанных настоящей статьей, Компания вправе отказать Клиенту в отнесении его к категории Клиентов с повышенным уровнем риска без объяснения Клиенту причин.
27. Квалифицированные инвесторы
27.1. Федеральным законом от 01.01.2001г. введено понятие Квалифицированный Инвестор.
27.2. К Квалифицированным Инвесторам относятся:
1) брокеры, дилеры и управляющие;
2) кредитные организации;
3) акционерные инвестиционные фонды;
4) управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов;
5) страховые организации;
6) негосударственные пенсионные фонды;
6.1) некоммерческие организации в форме фондов, которые относятся к инфраструктуре поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства в соответствии с частью 1 статьи 15 Федерального закона от 01.01.01 года N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации", единственными учредителями которых являются субъекты Российской Федерации и которые созданы в целях приобретения инвестиционных паев закрытых паевых инвестиционных фондов, привлекающих инвестиции для субъектов малого и среднего предпринимательства, - только в отношении указанных инвестиционных паев;
7) Банк России;
8) государственная корпорация "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)";
9) Агентство по страхованию вкладов;
9.1) государственная корпорация "Российская корпорация нанотехнологий", а также юридическое лицо, возникшее в результате ее реорганизации;
10) международные финансовые организации, в том числе Мировой банк, Международный валютный фонд, Европейский центральный банк, Европейский инвестиционный банк, Европейский банк реконструкции и развития;
11) иные лица, отнесенные к квалифицированным инвесторам федеральными законами.
27.3. Компания вправе отнести Клиента – физическое лицо к категории Квалифицированных Инвесторов, если оно отвечает любым двум требованиям из указанных:
· владеет ценными бумагами и (или) иными финансовыми инструментами, общая стоимость которых соответствует требованиям, установленным нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг. При этом указанный орган определяет требования к ценным бумагам и иным финансовым инструментам, которые могут учитываться при расчете указанной общей стоимости, а также порядок ее расчета;
· имеет установленный нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг опыт работы в российской и (или) иностранной организации, которая осуществляла сделки с ценными бумагами и иными финансовыми инструментами;
· совершило сделки с ценными бумагами и иными финансовыми инструментами в количестве, объеме и в срок, которые установлены нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
Отдельным соглашением между Компанией и Клиентом могут быть установлены дополнительные требования к Клиенту.
27.4. Компания вправе отнести Клиента – юридическое лицо к категории Квалифицированных Инвесторов, если оно является коммерческой организацией и отвечает любым двум требованиям из указанных:
· имеет собственный капитал в размере, установленном нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг;
· совершило сделки с ценными бумагами и иными финансовыми инструментами в количестве, объеме и в срок, которые установлены нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг;
· имеет оборот (выручку) от реализации товаров (работ, услуг) в размере и за период, которые установлены нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг;
· имеет сумму активов по данным бухгалтерского учета за последний отчетный год в размере, установленном нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
27.5. Лицо может быть признано квалифицированным инвестором в отношении одного вида или нескольких видов ценных бумаг и иных финансовых инструментов, одного вида или нескольких видов услуг, предназначенных для квалифицированных инвесторов.
27.6. Исключение квалифицированного инвестора из реестра осуществляется по его заявлению либо в случае несоблюдения им требований, соответствие которым необходимо для признания лица квалифицированным инвестором.
27.7. Не позднее окончания рабочего дня, следующего за днем принятия Компанией решения об отнесении/исключении Клиента к/из категории Квалифицированных Инвесторов, Компания направляет Клиенту уведомление об отнесении/исключении. Указанное уведомление направляется Клиенту по адресу электронной почты, указанному в Анкете Клиента.
27.8. Признание лица квалифицированным инвестором на основании предоставленной им недостоверной информации не является основанием недействительности сделок, совершенных за счет этого лица.
27.9. В соответствии с требованиями законодательства РФ Компания ведет реестр лиц, признанных квалифицированными инвесторами, в порядке, установленном федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
Глава V. ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ КОМПАНИИ И ОПЛАТА РАСХОДОВ
28. Вознаграждение Компании и оплата расходов
28.1. Компания взимает с Клиента вознаграждение за предоставленные услуги, предусмотренные Регламентом и Договором в соответствии с тарифами Компании, действующими на момент фактического предоставления услуг. Размер действующих тарифов Компании на услуги, предусмотренные настоящим Регламентом, указан в Приложении 3 к Регламенту.
28.2. В случае объявления Компанией нескольких тарифных планов, сумма вознаграждения исчисляется в соответствии с одним из публично объявленных тарифных планов по выбору Клиента. Выбор тарифного плана (изменение ранее выбранного тарифного плана) производится Клиентом путем направления Компании Заявления на обслуживание (Приложение 4 к Регламенту) с указанием выбранного плана. Если иное не согласовано Компанией и Клиентом, то измененный тарифный план вступает в силу только с первого числа любого следующего календарного месяца.
28.3. По согласованию между Компанией и Клиентом размер тарифов, взимаемых Компанией, порядок их изменения могут быть установлены соответствующим дополнительным письменным соглашением, заключенным между Компанией и Клиентом.
28.4. Если это предусмотрено тарифным планом, то размер вознаграждения может определяться конкретно по каждой сделке. Размер вознаграждения за сделку или иную операцию будет считаться согласованным между Компанией и Клиентом, если Компания исполнит Поручение Клиента, в особых отметках к которому содержатся предложения Клиента по этому вопросу.
28.5. Если иное не установлено Договором, вознаграждение взимается за период с момента начала предоставления услуг по момент прекращения предоставления услуг. Моментом начала и конца периода предоставления услуг считается дата, указанная в Заявлении на обслуживание (при расторжении Договора датой прекращения оказания услуг является дата, указанная в уведомлении о расторжении Договора).
28.6. Объем операций для расчета вознаграждения Компании составляют сделки, дата перехода права собственности по которым относится к периоду, за который рассчитывается вознаграждение.
28.7. Вознаграждение Компании блокируется в недоступном для Клиента остатке на Инвестиционном счете Клиента ежедневно по итогам каждого торгового дня.
28.8. Клиент несет издержки в размере необходимых расходов, связанные с исполнением Договора. Под издержками, оплачиваемыми Клиентом, в Регламенте понимаются сборы и тарифы, взимаемые с Инвестиционного счета Клиента третьими лицами в безакцептном порядке в связи с совершением сделок и иных операций, совершенных в интересах Клиента. К таким издержкам относятся:
· комиссионные, взимаемые ТС, где проведена сделка по Поручению Клиента, включая комиссионные организаций, выполняющих клиринг по ценным бумагам и/или срочным контрактам и денежным средствам в этих ТС, а также расчетных организаций ТС - взимаются по тарифам указанных организаций;
· комиссионные, взимаемые кредитными организациями – взимаются по тарифам соответствующих организаций.
28.9. Клиент возмещает Компании в размере фактических затрат следующие расходы, понесенные Компанией в связи с исполнением Договора:
· расходы по неторговым операциям с ценными бумагами, расходы, связанные с перерегистрацией прав собственности на ценные бумаги в реестрах акционеров (включая командировочные расходы);
· расходы по открытию и ведению счетов депо в сторонних организациях, открываемых Компанией на имя Клиента;
· расходы по пересылке любых документов Клиенту с использованием заказной или экспресс почты.
· расходы по открытию и ведению обособленного аналитического счета Клиента в срочной секции НП ФБ РТС;
28.10. Суммы необходимых расходов рассчитываются и взимаются Компанией с Клиента на основании публичных тарифов, объявленных третьими лицами - поставщиками услуг. Компания блокирует средства предполагаемых расходов на Инвестиционном счете Клиента в недоступном для Клиента остатке.
28.11. Компания не предоставляет Клиенту документы, подтверждающие расходы, произведенные Компанией во исполнение Договора и Регламента.
28.12. Если иное не предусмотрено двусторонним соглашением, то при исчислении обязательств Клиента по оплате услуг, тарифы на которые объявлены третьими лицами в иностранной валюте (условных единицах), Компания использует для пересчета суммы обязательств Клиента в рубли РФ официальный курс Банка России на дату заключения сделки.
28.13. Обязательства Клиента по выплате вознаграждения Компании и оплате необходимых расходов погашаются путем удержания Компанией соответствующих сумм из средств, зачисленных или подлежащих зачислению на Инвестиционный счет Клиента в соответствии с Регламентом. Компания осуществляет такое удержание самостоятельно, без предварительного акцепта со стороны Клиента. При этом расчеты по суммам вознаграждения и необходимым расходам в какой-либо ТС производятся за счет денежных средств, зарезервированных для совершения сделок в этой ТС, а в случае недостаточности таких денежных средств - за счет любых иных денежных средств, зачисленных на Инвестиционный счет Клиента.
28.14. Удержание вознаграждения и возмещение расходов, по общему правилу, осуществляется в последний рабочий день Отчетного периода, но не позднее 5 (Пятого) рабочего дня месяца, следующего за Отчетным периодом.
28.15. В случае отсутствия на Инвестиционном счете денежных средств в количестве, достаточном для оплаты вознаграждения и возмещения расходов, а также если Компания действует от лица и за счет Клиента, Компания выставляет Клиенту счет. В течение 3 (трех) рабочих дней, начиная со дня, следующего за днем выставления Компанией счета, Клиент должен погасить свою задолженность путем перечисления денежных средств Компании. В случае непогашения Клиентом указанной задолженности в указанный срок, Компания вправе применять положения Главы VI Регламента.
28.16. Для пересчета возмещения стоимости услуг, указанных в Разделе III Приложения №3 в валюту платежа используется курс ЦБ РФ, установленный на последний календарный день месяца.
Глава VI. обеспечение исполнения обязательств клиента
29. Обеспечение исполнения Обязательств Клиента
29.1. Если иное отдельно не предусмотрено Договором, Компания вправе списывать в безакцептном порядке с Инвестиционного счета Клиента денежные средства в размере, необходимом для исполнения следующих обязательств Клиента перед Компанией:
· по возмещению расходов, связанных с исполнением Поручений;
· по уплате Вознаграждения Компании (включая НДС);
29.2. При отсутствии на Инвестиционном счете Клиента денежных средств, в размере, достаточном для исполнения вышеуказанных обязательств, и в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения таких обязательств в указанный Компанией срок, Компания вправе реализовать (продать) Ценные бумаги и/или Срочные контракты Клиента.
29.3. Настоящим Клиент дает согласие на приобретение Компанией права продажи по отношению к Срочным контрактам и/или Ценным Бумагам Клиента, находящимся на счете депо Клиента, права на которые учитываются в депозитарии Компании, в случаях, установленных Регламентом.
29.4. Право продажи как мера оперативного воздействия подразумевает, что Компания уполномочена на односторонние действия, связанные с продажей Ценных Бумаг и/или Срочных контрактов Клиента и погашением обязательств Клиента из выручки от их реализации.
29.5. Компания вправе продать Ценные Бумаги и/или Срочные контракты Клиента третьим лицам, при этом Компания вправе самостоятельно определить место продажи Ценных Бумаг и/или Срочных контрактов Клиента (ТС; неорганизованный рынок ценных бумаг). Компания также вправе самостоятельно определить, какие именно Ценные Бумаги и/или Срочные контракты будут реализованы.
29.6. По общему правилу, Ценные Бумаги и/или Срочные контракты Клиента подлежат реализации в количестве, необходимом и достаточном для погашения обязательств Клиента перед Компанией.
29.7. В случае если правилами ТС или обычаями делового оборота предусмотрена торговля Ценными Бумагами и/или Срочными контрактами лотами, то Ценные Бумаги и/или Срочные контракты могут быть проданы в количестве, превышающем необходимое для погашения обязательств Клиента перед Компанией. Остатки по счету от продажи ценных бумаг не использованные для погашения обязательств остаются на счете клиента в доступном остатке.
29.8. Компания осуществляет процедуру продажи Ценных Бумаг и/или Срочных контрактов Клиента без соответствующего Поручения Клиента на основании служебного торгового поручения и поручения депо на списание Ценных Бумаг со счета депо Клиента в депозитарии Компании, подписанного сотрудником Компании.
29.9. Информация о проведенных операциях, связанных с исполнением служебного торгового поручения, будет включаться в стандартную отчетность Компании за период, предоставляемую в форме, сроки и в порядке, предусмотренном положениями Регламента.
29.10. Зачисление денежных средств от реализации Ценных бумаг и/или Срочных контрактов Клиента перед Компанией на Инвестиционный счет Клиента, а также погашение обязательств Клиента перед Компанией за счет указанных средств осуществляется в порядке, предусмотренном Регламентом.
29.11. В случае недостаточности вырученных от продажи Ценных Бумаг и/или Срочных контрактов денежных средств для погашения обязательств Клиента перед Компанией и отсутствия иных Ценных Бумаг и/или Срочных контрактов, в отношении которых Компания имеет право продажи, Клиент не позднее конца Рабочего Дня, следующего за днем предъявления Компанией соответствующего требования, обязан перечислить на расчетный счет Компании полную сумму в размере Текущей величины обязательств Клиента и/или осуществить поставку Ценных Бумаг на указанный Компанией счет в реестре или депозитарии.
29.12. Совершая сделки по продаже Ценных Бумаг и/или Срочных контрактов, в отношении которых Компания наделена правом продажи, Компания оставляет за собой право взимать с Клиента вознаграждение за оказание брокерских услуг и суммы возмещения расходов, связанных с исполнением служебного торгового поручения, в размере и в порядке, предусмотренных в Регламенте.
Глава VII. ОТЧЕТНОСТЬ КОМПАНИИ
30. Отчетность Компании
30.1. Компания предоставляет Клиенту отчеты обо всех совершенных в его интересах сделках, а также операциях, не связанных со сделками, в соответствии с требованиями, установленными для профессиональных участников фондового рынка Федеральной Службой по Финансовым рынкам (ФСФР).
30.2. Отчетность предоставляется Компанией в разрезе ТС и внебиржевых рынков и включает в себя данные о состоянии Инвестиционного счета Клиента на отчетную дату; о сделках, об операциях с денежными средствами, произведенных расходах, вознаграждении Компании и прочих операциях, совершенных за счет Клиента за отчетный период, а также сведения об обязательствах Клиента.
30.3. По письменному требованию Клиента (в свободной форме) Компания предоставляет ему ежедневную отчетность не позднее окончания рабочего дня, следующего за отчетным.
30.4. По требованию Клиента Компания предоставляет ему отчетность за период, указанный Клиентом, не позднее 5-го рабочего дня, следующего за днем получения требования.
30.5. Отчетность предоставляется Клиенту при условии ненулевого сальдо со следующей периодичностью:
· не реже одного раза в месяц при наличии движения денежных средств или ценных бумаг и/или срочных контрактов по Инвестиционному счету Клиента;
· не реже одного раза в квартал при отсутствии движения денежных средств или ценных бумаг и/или срочных контрактов по Инвестиционному счету Клиента.
30.6. Отчетность предоставляется не позднее 5 (Пяти) рабочих дней, следующих за днем окончания Отчетного периода.
30.7. Отчетность выкладывается на сайте компании в личном кабинете Клиента, защищенного логином и паролем. По требованию Клиента направляется заказным письмом или экспресс почтой или предоставляется Клиенту или его Уполномоченному представителю в помещении офиса Компании. При получении отчетности в офисе Компании Клиент ставит отметку о ее получении на копии отчетности.
30.8. Клиент вправе заявить возражения в письменной форме по полученной отчетности в течение 5 (Пяти) рабочих дней с момента ее опубликования в закрытом разделе на сайте компании. Отсутствие возражений Клиента к содержанию отчетности в течение указанного времени рассматривается Компанией в качестве безусловного согласия Клиента с данными, указанными в отчетности, и утверждения полученной отчетности. После указанного срока возражения клиента по содержанию отчетности не принимаются.
30.9. Кроме отчетности Клиентам предоставляются дополнительные документы, в том числе:
для юридических лиц и предпринимателей без образования юридического лица (ПБОЮЛ) – счета фактуры на все суммы, удержанные с Клиента Компанией;
для физических лиц – Расчет НДФЛ на дату выплаты дохода и Справки о доходах физического лица (ежегодно с 15 февраля).
30.10. Компания гарантирует наличие в предоставляемой отчетности данных в объеме, достаточном для ведения бухгалтерского и налогового учета в соответствии со стандартами бухгалтерского и налогового учета, действующими в Российской Федерации. В случае изменения указанных стандартов учета Компания в разумный срок предоставит отчетность с учетом измененных требований.
Глава VIII. ПРОЧИЕ положения
31. Налогообложение
31.1. Во всех случаях Клиент самостоятельно несет полную ответственность за соблюдение им действующего налогового законодательства Российской Федерации.
31.2. При осуществлении операций с ценными бумагами и/или срочными контрактами, предусмотренных Регламентом и Договором, Компания и Клиент, вне зависимости от того, является Клиент резидентом или нерезидентом РФ, руководствуются Налоговым Кодексом РФ, а также другими законодательными и нормативными актами, регулирующими налогообложение в Российской Федерации.
Компания в соответствии с Налоговым Кодексом РФ самостоятельно осуществляет ведение налогового учета доходов и удержание суммы исчисленных налогов на доходы следующих Клиентов:
· Юридические и физические лица, не признанные в порядке, предусмотренном налоговым законодательством РФ резидентами РФ.
· Физические лица, не зарегистрированные в налоговых органах РФ в качестве предпринимателей без образования юридического лица.
· Физические лица, зарегистрированные в налоговых органах РФ в качестве предпринимателей без образования юридического лица.
31.3. Уплата суммы налога в бюджет осуществляется Компанией (для физических лиц) по окончании налогового периода или при осуществлении им выплаты денежных средств Клиенту до истечения срока очередного налогового периода.
32. Конфиденциальность
32.1. Компания обязуется ограничить круг своих сотрудников, допущенных к сведениям о Клиентах, числом, необходимым для выполнения обязательств, предусмотренных Регламентом и Договором.
32.2. Компания обязуется не раскрывать третьим лицам сведения об операциях, счетах и реквизитах Клиента, кроме случаев, когда частичное раскрытие таких сведений прямо разрешено самим Клиентом или вытекает из необходимости выполнить его Поручение, а также случаев, предусмотренных действующим Законодательством РФ и нормативными актами надзорных органов.
32.3. Клиент осведомлен, что в соответствии с действующим Законодательством РФ, Компания может быть вынуждена раскрыть для компетентных органов, в рамках их запросов, информацию об операциях, счетах Клиента, прочую информацию о Клиенте.
32.4. Клиент дает свое согласие на обработку (в том числе накопление, обработку, хранение, обновление, изменение, использование, систематизацию, уточнение, обезличивание, блокирование и уничтожение Компанией своих персональных данных - (фамилия, имя, отчество, год, месяц и дата рождения, адреса: места жительства, места регистрации, номер основного документа, удостоверяющего личность, сведения о дате выдачи указанного документа и выдавшем органе, месте жительства и месте регистрации, номерах телефона, электронной почты, места работы, сведения о банковских счетах, и любая иная предоставленная Компании информация.
32.5. Клиент подтверждает, что ознакомлен со своими правами, установленными ФЗ «О защите персональных данных» от 01.01.2001г..
32.6. Клиент обязуется не передавать третьим лицам без письменного согласия Компании любые сведения, которые станут известны ему в связи с исполнением Регламента и Договора, если только такое разглашение не связано с защитой собственных интересов в установленном законодательством РФ порядке.
32.7. Обязанности по соблюдению конфиденциальности остаются в силе и после прекращения сотрудничества Сторон в рамках Регламента и Договора в течение 5 (Пяти) лет.
32.8. В любой момент при возникновении подозрений в нарушении конфиденциальности в отношении присвоенных Клиенту имени, пароля и/или секретного ключа, Клиент и/или Компания незамедлительно направляет другой стороне письменное уведомление о случившемся, содержащее предложение осуществить срочную замену имени (логина) Клиента и/или пароля и/или секретного ключа в соответствии с Регламентом.
32.9. Данное подозрение или полученное от Клиента уведомление является для Компании основанием временного приостановления доступа Клиента к Системе с использованием электронных каналов связи и/или приема Сообщений по телефону.
32.10. Клиент и Компания выполняют сверку переданных по электронному каналу связи и по телефону данных за период с последней отчетной даты до момента компрометации и при необходимости подтверждают электронные документы и устные Сообщения бумажными копиями, заверенными печатями и/или подписями Уполномоченных представителей.
33. Уведомления о рисках
33.1. Уведомление о конфликте интересов.
Клиент уведомлен о том, что Компания оказывает услуги, аналогичные описанным в Регламенте и Договоре, третьим лицам, а также принимает поручения третьих лиц по иным Договорам и осуществляет сделки и иные операции с ценными бумагами и/или срочными контрактами в интересах третьих лиц и в собственных интересах в порядке совмещения видов профессиональной деятельности согласно законодательству РФ.
Клиент уведомлен о том, что сделки и иные операции с ценными бумагами и/или срочными контрактами в интересах третьих лиц и в собственных интересах Компании могут создать конфликт между имущественными и другими интересами Компании и Клиента.
33.2. Меры по решению конфликта интересов. В целях предотвращения конфликта интересов между имущественными и другими интересами Компании и Клиента и для уменьшения возможных негативных последствий такого конфликта интересов, Компания в своей профессиональной деятельности обязуется:
· соблюдать безусловный принцип приоритета интересов Клиента над собственными интересами;
· соблюдать принципы равного и справедливого отношения к Клиентам, с учетом установленных для различных Клиентов условий обслуживания и особенностей рыночной ситуации.
· в случае возникновения конфликта интересов, немедленно уведомить Клиента о возникновении такого конфликта интересов и предпринимать все необходимые меры для его разрешения в порядке, установленном законодательными и нормативными актами.
33.3. Все решения об инвестировании в ценные бумаги и/или срочные контракты принимаются Клиентом по собственному усмотрению, при этом, с учетом изложенного, Компания не гарантирует Клиенту дохода и/или сохранения стоимости ценных бумаг и/или срочных контрактов.
33.4. Настоящее уведомление не раскрывает всех рисков, связанных с проведением операций на рынке ценных бумаг. Риск потери средств при проведении операций на финансовых рынках может быть существенным и определяться возможными неблагоприятными изменениями многих параметров, не все из которых поддаются прогнозированию. Клиенту следует всесторонне рассмотреть вопрос о приемлемости для него проведения подобных операций с точки зрения его финансовых ресурсов.
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7 |
