Методические указания и задания для выполнения контрольных работ для студентов, обучающихся по заочной форме (стр. 4 )

По учетным данным на сумму		руб.		коп.
	(цифрами)

руб.

коп.

(прописью)

Результаты инвентаризации: излишек		руб.		коп.
недостача		руб.		коп.

Последние номера кассовых ордеров: приходного №		,
расходного №

Председатель комиссии
	(должность)		(подпись)		(расшифровка подписи)
Члены комиссии:
	(должность)		(подпись)		(расшифровка подписи)
	(должность)		(подпись)		(расшифровка подписи)

Подтверждаю, что денежные средства, перечисленные в акте, находятся на моем ответственном хранении.

	Материально ответственное лицо:
		(должность)		(подпись)		(расшифровка подписи)
“		”				г.

Оборотная сторона формы № ИНВ-15

Объяснение причин излишков или недостач

Материально ответственное лицо
	(должность)		(подпись)		(расшифровка подписи)

Решение руководителя организации

(должность)		(подпись)		(расшифровка подписи)

“

”

г.

Задача №4 «Аудит операций по расчётному счёту»

Таблица 1 - Выписка банка по расчётному счёту за апрель 2012г.

Дата	Наименование операции	№ документа	Оборот по Дт	Оборот по Кт	Корреспондирующий счёт	Остаток
01.04.12						76142
01.04.12	Перечисление НДФЛ	273	1340		68.1	74802
01.04.12	Выручка от реализации			22414	90.1	97216
04.04.12	Оформление рекламы	274	5610		60.1	91606
04.04.12	Выручка от реализации			15105	90.1	106711
05.04.12	Получение наличных по чеку		6780		50.1	99931
06.04.12	Депонирована зарплата	276		701	71.1	100632
06.04.12	Выручка от реализации	277		17500	90.1	118132
07.04.12	Получение наличных по чеку		8000		50.1	110132
08.04.12	Выручка от реализации	280		15611	90.1	125743
08.04.12	Поступление от покупателей	35		30000	62.1	155743
11.04.12	Услуги по установке телефона	278	5100		76.5	150643
11.04.12	Получение наличных по чеку			7311	90.1	157954
12.04.12	Получение наличных по чеку		9100		50.1	148854
12.04.12	Оплата материалов		13800		60.1	135054
12.04.11	Получение наличных по чеку		13320		50.1	121734
13.04.12	Поступление от покупателей	307		31710	62.1	153444
14.04.12	За периодическую литературу	283	5210		26	148234
14.04.12	Получение наличных по чеку		11500		50.1	136734
14.04.12	Выручка от реализации	97		5000	90.1	141734
18.04.12	Поступление от покупателей			27000	62.1	168734
18.04.12	Оплата междугородней телефонной связи	284	525		26	168209
19.04.12	Получение наличных по чеку		20000		50.1	148209
Продолжение таблицы 1 - Выписка банка по расчётному счёту за апрель 2011г.
Дата	Наименование операции	№ документа	Оборот по Дт	Оборот по Кт	Корреспондирующий счёт	Остаток
19.04.12	Выручка от реализации	291		18750	90.1	166959
20.04.12	Поступление от покупателей	75		15500	62.1	182459
21.04.12	За ремонт оборудования	285	3000		25	179459
25.04.12	Поступление от покупателей			32400	62.1	211859
25.04.12	Перечисление НДС		15600		68.2	196259
26.04.12	Выручка от реализации			16650	90.1	212909
27.04.12	Выручка от реализации			20150	90.1	233059
27.04.12	Оплата материалов	290	25600		76.5	207459
28.04.12	Оплата материалов	296	15500		20	191959
29.04.12	Получение наличных по чеку		15420		50.1	176539
29.04.12	Оплата материалов	288	21501		60.1	155038
29.04.12	Оплата материалов	289	30140		60.1	124898
Остаток на 01.05.2012						?

Задание: