Курсовая работа “Экономические расчеты, прогнозирование и анализ деятельности строительного предприятия в конкурентной среде” (стр. 4 )

1.  Бульдозеры

I способ:

529,2 = 6 * 2 * 64 * Ко исп, Ко исп = 0,69

529,2 * (0,92 – 0,69)

Экономия маш-смен = ———————— = 191,74

0,92 * 0,69

191,74

% экономии = ———— = 36,2%

529,2

II способ:

662,4

% экономии = ———— = 1,2517,

529,2

25,17%

2.  Экскаваторы

I способ:

593,6 = 8 * 2 * 64 * Ко исп, Ко исп = 0,58

593,6 * (0,92 – 0,58)

Экономия маш-смен = ———————— = 378,23

0,92 * 0,58

378,23

% экономии = ———— = 63,7%

593,6

II способ:

883,2

% экономии = ———— = 1,4879,

593,6

48,79%

3.  Башенные краны

I способ:

1211,2 = 8 * 3 * 64 * Ко исп, Ко исп = 0,79

1211,2 * (0,92 – 0,79)

Экономия маш-смен = ———————— = 216,64

0,92 * 0,79

216,64

% экономии = ———— = 17,9%

1211,2

II способ:

1324,8

% экономии = ———— = 1,0938,

1211,2

9,38%

4.  Автомобильные краны

I способ:

1330 = 10 * 3 * 64 * Ко исп, Ко исп = 0,69

1330 * (0,92 – 0,69)

Экономия маш-смен = ———————— = 481,88

0,92 * 0,69

481,88

% экономии = ———— = 36,2%

1330

II способ:

1656

% экономии = ———— = 1,2451,

1330

24,51%

5.  Самосвалы

I способ:

1695 = 15 * 2 * 64 * Ко исп, Ко исп = 0,88

1695 * (0,92 – 0,88)

Экономия маш-смен = ———————— = 83,75

0,92 * 0,88

83,75

% экономии = ———— = 4,9%

1695

II способ:

1656

% экономии = ———— = 0,9769,

1695

-2,3%

6.  Подъемники

I способ:

924,8 = 16 * 2 * 64 * Ко исп, Ко исп = 0,45

924,8 * (0,92 – 0,45)

Экономия маш-смен = ———————— = 1049,89

0,92 * 0,45

1049,89

% экономии = ———— = 113,5%

924,8

II способ:

1766,4

% экономии = ———— = 1,91,

924,8

91%

Так как по каждой группе машин разница между процентом экономии, подсчитанным вторым способом, и процентом, подсчитанным первым, превышает 2%, то для дальнейших расчетов используются проценты, найденные вторым методом.

Средний процент экономии исрользования рабочего времени машин:

∑ % экономии

% экон. ср = ———————————

Кол-во групп машин

% экон. ср = 32,76%.

Выводы

1.  Организация не испытывает потребность в привлечении дополнительной строительной техники, так как для выполнения планируемого объема СМР имеет место избыток машин в количестве 9,18 штук.

2.  За счет улучшения коэффициента использования рабочего времени машин в планируемом квартале организация имеет возможность увеличить рабочее время использования машин в целом по организации на 662 маш-смен или на 32,76% .

3.  Аренда позволяет подрядным организациям вовлекать в хозяйственный оборот необходимое имущество без значительных единовременных вложений, связанных с его приобретением, предоставляя возможность им получать доход посредством сдачи в аренду временно неиспользуемых объектов, сохраняя право собственности на них.

Глава 2. Обоснование и расчет снижения потерь рабочего времени по организации на планируемый квартал

Для оценки целосменных и внутрисменных простоев и снижения их уровня в планируемом квартале составляется следующая табличная форма:

Таблица 10. Уровень снижения целосменных и внутрисменных потерь рабочего времени по организации на планируемый квартал (I кв. 2003 года)

Потери	Баз. квартал, чел-смен	План, чел-смен	Баз. квартал, чел-ч	План, чел-ч
Целосменные
Простои:
- из-за недопоставок материалов	1605	1170	12840	9360
- из-за погодных условий	2042	1500	16336	12000
- из-за отсутствия фронта работ	434	270	3472	2160
Прогулы	8	5	64	40
Неявки, связанные с нарушением общественного порядка	30	15	240	120
Отпуска без сохранения содержания	6962	4681	55696	37448
Неявки по уважительным причинам	735	494	5880	3952
Внутрисменные
Время лишней работы	2303,25	15402	18426	12321,6
Простои по случайным причинам	1889,375	831,93	15115	6655,44
Нарушение трудовой дисциплины	981,25	959,79	7850	7678,32
Плохая организация труда	2309,875	1510,23	18479	12081,84
ИТОГО	19299,75	12977,15	154398	2

Уровень общих потерь рабочего времени на планируемый квартал снижается на величину среднего процента экономии использования рабочего времени машин (32,76%)определяются самостоятельно с учетом увязки с уровнем использования рабочего времени машин. Увеливается уровень целосменных потерь из-за недопоставок материалов и погодных условий (зимнее время года).

Глава 3. Предворительный расчет потребности в численности рабочих по организации на планируемый квартал

Определение потребности в трудовых ресурсах для организации на планируемый квартал предполагает:

1.  Расчет потребности в рабочих механизаторах;

2.  Расчет потребности в рабочих, не занятых управлением машин и механизмов

3.  Уточненный расчет потребности в численности рабочих, не занятых управлением машин и механизмов.

Потребность в численности рабочих механизаторов определяется исходя из количества машин по каждому типу и сменности их работы в планируемом квартале.

Последовательность расчетов:

1.  Общая численность рабочих, не занятых управлением машин и механизмов в отчетном квартале в целом по организации в виде разницы между общим количеством рабочих и численностью рабочих механизаторов.

Чр-х о = Чр-х всего о – Чр-х механизмов о

Чо р-х = 917 – 144 = 773 чел.

2.  Количество часов, фактически отработанных каждым рабочим, не управляющим машинами и механизмами, которое составляло в целом по организации в отчетном квартале (Т0факт):

2

То факт (не управ. машинами) = 64 * 8 * 2 - ————— = 889,696

773

Квартальный фонд рабочего времени определяется по данным производственного календаря, за вычетом праздничных и выходных дней. Количество рабочих смен в отчетном и плановом периодах принимается равным 2.

3.  Зная фактическое количество отработанных часов рабочими (не занятыми управлением машин) в отчетном квартале, определяем среднечасовую выработку одного рабочего (Вр-го) путем деления объема СМР, выполненного в отчетном квартале (V­0СМР) на количество отработанных часов (Т0факт)и на количество рабочих (Ч0р-х):

63701,3

Во р-го (не управ. машинами) = ——————— = 0,0926 тыс. руб./чел.-ч.

889,696 * 773

4.  Для определения необходимой численности рабочих на планируемый квартал (не занятых управлением машин) необходимо рассчитать планируемое количество часов, которое будет отработано каждым рабочим (по базовой численности). Это метод «от достигнутого», когда планируемая численность определяется от достигнутого уровня среднечасовой выработки рабочего:

где:

где Тпл – планируемое количество часов, которое предусматривается отработать каждым

рабочим (не управляющим машиной) в планируемом квартале;

Кпер – коэффициент пересчета сметной стоимости СМР, указанных в исходных

данных курсовой работы в ценах 1984года, в цены текущего года.

2

Тпл = 60 * 2 * 8 – ————— = 825,7 ч,

773

63701,3 * 1,206

Чпл р-х (не управл. машинами) = ——————— = 1004,76 ≈ 1005 чел.

0,0926 * 825,7

5.  Общая дополнительная потребность (излишек) рабочих на планируемый квартал составит:

∆Чпл р-х = 1005 + 136 – 773 – 144 = 224 чел,

в том числе:

5.1. Рабочих, не занятых управлением машин:

∆Чпл р-х (не управл. машинами) = 1005 – 773 = 232 чел.

5.2.  Рабочих механизаторов:

∆Чпл р-х (мех-ов) = 136 – 144 = -8 чел.

Выводы на основе выполненных расчетов:

a)  Следует отправить в вынужденные отпуска рабочих механизаторов в количестве 8 чел.;

b)  Следует нанять дополнительно рабочих, не занятых управлением машин и механизмов в количестве 232 чел.;

c)  Недостатками определения планируемой потребности в численности рабочих (не механизаторов) методом «от достигнутого» являются отказ от допущения использования в расчетах выработки за отчетный период, а не на планируемый; учет изменения объема СМР на планируемый квартал за счет воздействия интенсивных и экстенсивных факторов уровня инфляции.

Глава 4. Уточненный расчет потребности в рабочих, не занятых управлением машин и механизмов

Степень воздействия факторов на изменение объема СМР на планируемый квартал определяется с учетом выражения:

где IV – индекс изменения объемов;

IВ – индекс изменения выработки;

IЧ – индекс изменения численности;

Iинфл. – индекс инфляции.

Планируемая величина экономии труда работников в целом по организации за счет сокращения потерь рабочего времени может быть определена согласно выражения:

19299,75 – 12977,15

Этруда = ————————— * 100% = 32,76%

19299,75

Зная величину экономии труда работников (фактическая экономия труда рабочих), определяется прогнозируемый рост производительности труда работников:

32,76%

Выр-ка = ———— = 0,4872

67,24%

Значение индекса численности работников:

1,206

IЧ р-ов = —————— = 0,7797

1,4872 * 1,04

Принимая во внимание, что численность руководителей, специалистов и служащих остается неизменной на планируемый квартал, определяется численность рабочих на планируемый квартал с учетом доли изменения рабочих механизаторов:

где Iчр-х – скорректированное значение индекса а величину темпа изменения числености

рабочих механизаторов.

Чпл р-х (не управл. маш.) = 773 * 0,7797 = 602,708 ≈ 603 чел.

Рассмотрим влияние выручки, численности и уровня инфляции на изменение объемов СМР:

ln Iв

∆VСМР в = ∆VСМР в, ч,инфл * ————,

ln Iv смр

ln 1,4872 0,

∆VСМР в = 63701,3 * 0,206 * ————— = 13122,468 * —————— = 27807,363

ln 1,206 0,

ln Iч

∆VСМР ч = ∆VСМР в, ч,инфл * ————,

ln Ivсмр

ln 0,7797 -0,

∆VСМРч = 63701,3 * 0,206 * ————— = 13122,468 * —————— = -17433,613

ln 1,206 0,

ln Iинфл

∆VСМРинфл = ∆VСМР в, ч,инфл * ————,

ln Ivсмр

ln 1,04 0,

∆VСМРинфл = 63701,3 * 0,206 * ———— = 13122,468 *—————— = 2748,718

ln 1,206 0,

На основании выполненных расчетов следует сделать соответствующие выводы:

1.  Организацией предусмотрен интенсивный тип развития на планируемый квартал с учетом изменения объема СМР за счет воздействия факторов:

1.1.  ΔVСМРв= 27807,363 тыс. руб., или 211,9 %

1.2.  ΔVСМРч= -17433,613 тыс. руб., или -132,85 %

1.3.  ΔVСМРинфл= 2748,718 тыс. руб., или 20,95 %

Глава 5. Определение потребности организации в оборотных средствах на планируемый квартал

Определение необходимого размера оборотных средств на планируемый период для строительной организации производится исходя из:

·  Необходимости создания производственного запаса материалов (форма табл.5.5);

·  Необходимости формирования средств для покрытия затрат под незавершенное производство СМР (форма табл.11)

Расчет размера оборотных средств в части создания производственного запаса материалов сводится в таблицу 11.

Определение величины производственного запаса материалов на планируемый квартал (табл. 11) является основанием для составление плана материально технического снабжения (табл. 12).

Кол-во кв. м п = Ввод объектов о общ. жил. площади * Iv

Кол-во кв. м п =3737 * 1,206 = 4506,822 м2.

Таблица 11. Определение величины производственного запаса материалов в целом по организации на планируемый квартал

Основные группы материалов	Ед. изм.	Объем расхода на кв. м.	Цена за ед., руб	Средний интервал поставок	Кол-во квадратных метров, план (м2)	Объем расхода за квартал, на м2	Среднесуточный расход	Текущий запас	Страховой запас	Подготовительный запас	Производственный запас	Производственный запас, тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
						3*6	7/ k	5*8	9*0,5	8*3	9+10+11	12*4
1. ЖБИ	м3	0,6	2600	1	4506,822	2704,0932	45,068	45,068	22,534	27,041	94,643	8
2. Керамзит	м3	0,05	430	5	225,3411	3,756	18,78	9,39	0,188	28,358	12193,94
3. Цемент	Т	0,07	1240	5	315,4775	5,258	26,29	13,145	0,368	39,803	49355,72
4. Металл	кг	25	21	6	55	1877,843	11267,058	5633,529	46946,075	63846,662	1902
5.Солярка	л	7	7	1	31547,754	525,796	525,796	262,898	3680,572	4469,266	31284,862
ИТОГО												1224

Таблица 12. Определение затрат по экономическому элементу «Материальные затраты» для организации в целом на планируемый квартал