Финансовая математика (стр. 1 )

Негосударственное образовательное частное учреждение высшего профессионального образования

«МОСКОВСКИЙ НОВЫЙ ЮРИДИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ»

УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

ФИНАНСОВАЯ МАТЕМАТИКА

Уровень основной образовательной программы Бакалавриат

Направления подготовки 080200.62 Менеджмент, 080100.62 Экономика

Формы обучения Очная, очно-заочная, заочная

Срок освоения ООП Нормативный

Кафедра Менеджмента

МОСКВА, 2013

При разработке учебно-методического комплекса в основу положены:

- ФГОС ВПО по направлению подготовки 080200 «Менеджмент» (квалификация (степень) "бакалавр") , утвержденный Министерством образования и науки РФ от 20 мая 2010 г. N 544

- ФГОС ВПО по направлению подготовки 080100 «Экономика» (квалификация (степень) "бакалавр") , утвержденный Министерством образования и науки РФ от 21 декабря 2009 г. N 747

- Учебные планы по направлениям подготовки (бакалавриат) Экономика, Менеджмент одобренные Ученым советом НОЧУ ВПО «МНЮИ» от «17» мая 2012 г. Протокол № 8

Учебно-методический комплекс одобрен и рекомендован к опубликованию Учебно-методическим советом Протокол №1 от 24 января 2013года

Разработчик: , кандидат экономических наук, старший научный сотрудник

преподаватель

Настоящий учебно-методический комплекс является собственностью МНЮИ и не может быть использован другими вузами и иными структурами без разрешения МНЮИ.

Рецензент: доктор физико-математических наук, профессор, МГУ им. , .

© МНЮИ

Оглавление

Раздел 1. Общие положения………………………... 4

1.1 Цель и задачи освоения учебной дисциплины.. 4

1.2. Дидактические единицы содержания учебного курса. 5

1.3. Место учебной дисциплины в структуре ООП.. 5

1.3.1. Знания, умения и навыки, формируемые предшествующими дисциплинами. 5

1.3.2. Перечень последующих учебных дисциплин, для которых необходимы знания, умения и навыки, формируемые данной учебной дисциплиной: 6

1.4. Требования к результатам освоения учебной дисциплины.. 6

1.4.1 Требования к освоению компонентов компетенции ПК-44Менеджмент. 6

1.4.2 Требования к освоению компонентов компетенции ПК-6 Экономика. 7

1.4.3. Требования к освоению компонентов компетенции ПК-9 Экономика. 7

1.4.4Требования (знания, умения, навыки) к освоению дисциплины.. 7

Раздел 2. Формирование компетенций……………. 8

2.1. Состав образовательных технологий по дисциплине. 8

2.2. Формирования компонентов компетенций. 8

2.3. Состав, содержание и методика реализации активных и интерактивных образовательных технологий, применяемых при изучении дисциплины.. 11

Раздел 3. Оценка уровня освоения компетенций. Текущий и промежуточный контроль знаний по дисциплине. Фонды оценочных средств. 13

3.1. Оценочные средства и сроки их реализации. 13

3.2. Описание образовательных и оценочных технологий и методические рекомендации преподавателям по их реализации. 16

3.3 Перечень вопросов к экзамену (зачёту) 23

3.4. Порядок ликвидации задолженности. 24

Раздел 4. Организация входного контроля знаний, умений и навыков студентов. 24

4.1. Технология входного контроля. 24

4.2. Примерные фонды оценочных средств для входного контроля. 26

Раздел 5. Тематические планы курса………………... 27

5.1.Тематический план курса для студентов очной формы обучения. 27

5.2. Тематический план курса для студентов очно-заочной формы обучения. 28

5.3.Тематический план курса для студентов заочной формы обучения. 29

Раздел 6. Рабочая программа учебной дисциплины. 30

Раздел 7. Планы семинарских и практических занятий. 31

7.1 Планы семинарских и практических занятий для студентов очной формобучения. 31

7.2 Очно-заочная форма обучения. 35

7.3 Заочная форма обучения. 38

Раздел 8.Организация самостоятельной работы студентов (CРC) 39

8.1. Таблица распределения времени, выделенного на самостоятельную работу. 39

Очная форма обучения. 39

Очно-заочная форма обучения. 40

Заочная форма обучения. 40

8.2.Задания на самостоятельную работу. 41

8.3 Оценка СРС преподавателем.. 45

Раздел 9. Практикум…………………………….. 45

Раздел 10. Источники………………………………. 52

10.1. Основная литература. 52

10.2.Дополнительная. 52

Раздел 11. Глоссарий (словарь)……………………... 52

Раздел 12. Приложение………………………….. 58

Раздел 1. Общие положения

1.1 Цель и задачи освоения учебной дисциплины

Целью изучения данной дисциплины является реализация требований к освоению соответствующих компонентов профессиональных компетенций ПК-44, ПК-6, ПК-9,. на основе формирования у студентов системных теоретических знаний, умений и практических навыков в Финансовой математикее.Требования к результатам освоения учебной дисциплины изложены в разделе 1.3 настоящего УМК.

Задачи освоения учебной дисциплины

Финансовая математика – раздел количественного анализа финансовых операций, предметом которого является изучение функциональных зависимостей между параметрами коммерческих сделок или финансово-банковских операций и разработка на их основе методов решения финансовых задач определенного класса.

Фактор времени играет огромную роль и определяется принципом неравноценности денег, относящимся к разным моментам времени. Сегодняшние деньги ценнее будущих по следующим причинам:

·  во-первых, деньги можно продуктивно использовать во времени как приносящий доход финансовый актив, т. е. деньги могут быть инвестированы, и тем самым принести доход. Рубль в руке сегодня стоит больше, чем рубль, который должен быть получен завтра ввиду процентного дохода, который вы можете получить, положив его на сберегательный счет или проведя другую инвестиционную операцию;

·  во-вторых, инфляционные процессы ведут к обесцениванию денег во времени. Сегодня на рубль можно купить товара больше, чем завтра на этот же рубль, т. к. цены на товар повысятся;

·  в-третьих, неопределенность будущего и связанный с этим риск повышает ценность имеющихся денег. Сегодня рубль в руке уже есть и его можно израсходовать на потребление, а будет ли он завтра в руке, – еще вопрос.

-ознакомление с технологией проведения финансово-экономического исследования;

-овладение методами финансовых вычислений

- овладение основными видами процентных ставок

- овладение компьютерными пакетами прикладных программ, реализующих финансовые расчёты;

-овладение анализом результатов сравнения финансовых операций

-ознакомление с направлениями развития и совершенствования моделей финансовых потоков, аннуитетов и финансовых рент.

-овладение основными видами учёта инфляционного обесценения денег

-ознакомление с количественным анализом среднего срока погашения ссуды по одному кредиту, начисление процентов на сумму вклада до востребования и реальной ставки доходности с учётом налога

- овладение методами расчёта доходности удержания коммисионных

1.2. Дидактические единицы содержания учебного курса

Исходя из цели изучения данной дисциплины подлежат освоению следующие дидактические единицы:

Проценты, первоначальная сумма, наращенная сумма, математическое дисконтирование, простые учётные ставки, сложные ставки ссудных процентов, непрерывное начисление процентов, уровень инфляции, формула Фишера, сравнение операций, аннуитеты, финансовые ренты, ипотека, доходность удержания коммисионных, эффективная ставка сложных процентов.

Указанные дидактические единицы положены в основу рабочей учебной программы дисциплины.

1.3. Место учебной дисциплины в структуре ООП

Учебная дисциплина «Финансовая математика» относится к базовой (профильной) части профессионального цикла в структуре основной профессиональной образовательной программы. Настоящий УМК составлен для подготовки студентов, обучающихся по направлению подготовки «Менеджмент» (бакалавриат), профиль

« Менеджмент». и по направлению подготовки 080100 «Экономика» (квалификация (степень) "бакалавр"),профиль «Финансовый менеджмент» и профиль» Бухгалтерский учёт, анализ и аудит»

1.3.1. Знания, умения и навыки, формируемые предшествующими дисциплинами

Для изучения учебной дисциплины «Финансовая математика» необходимы следующие знания, умения и навыки, формируемые предшествующими дисциплинами «Финансовый менеджмент» и «Теория вероятностей и математическая статистика» Знания, умения и навыки, формируемые предшествующими дисциплинами, приведены в таблице №1.

Таблица №1 .

Знания, умения и навыки, формируемые предшествующими дисциплинами

Раздел требований	Предшествующие учебные дисциплины и формируемые ими знания, умения и навыки
Финансовый менеджмент	Теория вероятностей и математическая статистика
1	2	3
Знания	Методикой анализа финансово-хозяйственной деятельности предприятия	1.  Основными понятиями теории вероятностей и математической статистики
Умения	1.интерпретировать терминологический аппарат финансового менеджмента 2.анализировать экономические процессы по основным критериям; 3.определять результаты хозяйственной деятельности за отчетный период;	1.  формализовывать и составлять модели финансовых потоков
Навыки	1.методикой практического финансового менежэмента .	1. владения методами финансовых расчётов как в детерминированном виде, так и в стохастическом.

1.3.2. Перечень последующих учебных дисциплин, для которых необходимы знания, умения и навыки, формируемые данной учебной дисциплиной:

-Комплексный анализ хозяйственной деятельности;

-Финансовый менеджмент

-Стратегический менеджмент

1.3.3.Объем и виды учебной работы по дисциплине

ООП	Код дис-ны по УП	Трудоемкость	Аудиторные часы	Самост. работа (часы)	Экзамен(часы)
ЗЕТ	часы	всего	из них:
лекц.*	ПЗ*	курс. раб.	зачет
очная форма обучения
Менеджмент Экономика	Б2 В2 Б2 В2	4 4	144 144	54 54	18 18	36/20 36/20			63 63	27 27
очно-заочная форма обучения
Менеджмент Б2 В Экономика Б2 В	28 28	14 14	14/8 14/8	80 36 80 36
заочная форма обучения
Менеджмент Экономика	Б2 В2 Б2 В2	4 144 12 4 144 12	6 6	6/4 6/4			123 123	9 9

Примечание: «*» в числителе указывается общая трудоемкость занятий, в знаменателе – в том числе трудоемкость интерактивных занятий.

1.4. Требования к результатам освоения учебной дисциплины

В результате изучения дисциплины студенты должны освоить:

1.4.1 Требования к освоению компонентов компетенции ПК-44Менеджмент

Знать: 1. Оборотные средства (капитал) организации 2. Источники формирования оборотных средств с использованием финансовой математики 3. Анализ эффективности привлечения заёмных средств; разработку и принятие УР в сфере управления оборотным капиталом; 4. Методы и алгоритм расчета коэффициентов эффективности привлеченных заемных средств

Уметь: 1. Рассчитывать величину собственных оборотных средств и чистых активов, определять показатели оборачиваемости оборотных средств с использованием финансовой математики 2. Рассчитывать и оценивать показатели оборачиваемости запасов, дебиторской и кредиторской задолженностей

Владеть: 1 Методами финансовой математики для расчёта и оценки эффективности использования оборотных средств и источников финансирования 2. Методами расчета показателей платежеспособности предприятий

1.4.2 Требования к освоению компонентов компетенции ПК-6 Экономика

Знать: . Методы построения эконометрических моделей объектов, явлений и процессов (из ФГОС) с помощью элементов финансовой математики

Уметь: Строить на основе описания ситуаций стандартные теоретические и эконометрические модели (из ФГОС) с помощью финансовой математики

Владеть: 1. Современной методикой построения эконометрических моделей (из ФГОС) 2. Методами и приемами анализа экономических явлений и процессов с помощью стандартных теоретических и эконометрических моделей (из ФГОС)

1.4.3. Требования к освоению компонентов компетенции ПК-9 Экономика

Знать: 1. Основные особенности ведущих школ и направлений экономической науки (из ФГОС) 2. Современные методы сбора, хранения и обработки информации в финансовой математике

Уметь: Представлять результаты аналитической и исследовательской работы в виде выступления, доклада, информационного обзора, аналитического отчета, статьи (из ФГОС) 2. Профессионально исследовать и анализировать отечественные и зарубежные источники информации для подготовки аналитического отчета в области финансовой математики

Владеть: 1.. Методологией экономического исследования в финансовой математике 2. Навыками самостоятельной работы, самоорганизации и организации выполнения поручений (из ФГОС)

1.4.4Требования (знания, умения, навыки) к освоению дисциплины

Исходя из цели курса в результате изучения дисциплины студенты должны:

Знать:

технологию проведения финансово-экономического исследования;

методы финансовых вычислений

основными виды процентных ставок

компьютерные пакеты прикладных программ, реализующих финансовые расчёты

Уметь:

анализировать результаты сравнения финансовых операций

использовать направления развития и совершенствования моделей финансовых потоков, аннуитетов и финансовых рент

Владеть:

количественным анализом среднего срока погашения ссуды по одному кредиту, начисление процентов на сумму вклада до востребования и реальной ставки доходности с учётом налога

методами расчёта доходности удержания коммисионных

Раздел 2. Формирование компетенций

2.1. Состав образовательных технологий по дисциплине

В соответствии с требованиями ФГОС ВПО по направлению подготовки «Менеджмент» и «Экономика» реализация компетентностного подхода предусматривает использование в учебном процессе традиционных, активных и интерактивных форм проведения занятий в сочетании с внеаудиторной работой студентов.

По данной учебной дисциплине предусмотрены следующие образовательные технологии:

1.лекции;

2. активные / интерактивные формы (на всех практических занятиях);

3.практические занятия;

4. самостоятельная работа;

5.подготовка к зачёту.

Методические рекомендации для преподавателей и студентов по реализации образовательных технологий изложены в разделаз 3.2 и 9 настоящего УМК.

2.2. Формирования компонентов компетенций

Образовательные технологии по освоению компетенций и схема формирования знаний, умений и навыков приведены в таблице №2.

Таблица № 2.

Образовательные технологии по освоению компетенций

Компоненты компетенций, подлежащие освоению при изучении дисциплины	Образовательные технологии по освоению соответствующих компонентов компетенций Условные обозначения форм обучения: О-очная форма обучения; ОЗ-очно-заочная форма обучения; З-заочная форма обучения
Лекции (Л)	Семинарские и практические занятия (ПЗ)	Задания на самостоятельную работу	Подготовка курсовой работы (КР)	Интерактивная лекция	Подготовка к экзамену
Компетенция ПК-44 Менеджмент
Знать: 1. Оборотные средства (капитал) организации 2. Источники формирования оборотных средств с использованием финансовой математики 3. Анализ эффективности привлечения заёмных средств; разработку и принятие УР в сфере управления оборотным капиталом; 4. Методы и алгоритм расчета коэффициентов эффективности привлеченных заемных средств	Лекции по темам №№1-8для всех форм обучения	О-ПЗ №1; ОЗ-ПЗ №1-2 З-ПЗ№1	Задания на СРС по темам №№1-8для всех форм обучения			+
Уметь: 1. Рассчитывать величину собственных оборотных средств и чистых активов, определять показатели оборачиваемости оборотных средств с использованием финансовой математики 2. Рассчитывать и оценивать показатели оборачиваемости запасов, дебиторской и кредиторской задолженностей	Лекции по темам №№1-8для всех форм обучения	О-ПЗ№№1-8; ОЗ-ПЗ №1-2 З-ПЗ№1	Задания на СРС по темам №№1-8для всех форм обучения			+
Владеть: 1 Методами финансовой математики для расчёта и оценки эффективности использования оборотных средств и источников финансирования 2. Методами расчета показателей платежеспособности предприятий	Лекции по темам №№1-8для всех форм обучения	О-ПЗ№№1-8 З-ПЗ№1	Задания на СРС по темам №№1-8 для всех форм обучения			+
Компетенция ПК-6 Экономика
Знать: . Методы построения эконометрических моделей объектов, явлений и процессов (из ФГОС) с помощью элементов финансовой математики	Лекции по темам №№1-8для всех форм обучения	О-ПЗ№№1-8;	+ Задания на СРС по темам №№1-8 для всех форм обучения			+
Уметь: Строить на основе описания ситуаций стандартные теоретические и эконометрические модели (из ФГОС) с помощью финансовой математики	Лекции по темам №№1-8для всех форм обучения	О-ПЗ№№1-8; ОЗ-ПЗ №1-2	Задания на СРС по темам №№1-8 для всех форм обучения			+
Владеть 1. Современной методикой построения эконометрических моделей (из ФГОС) 2. Методами и приемами анализа экономических явлений и процессов с помощью стандартных теоретических и эконометрических моделей (из ФГОС)	Лекции по темам №№1-8для всех форм обучения	О-ПЗ№№1-8;	Задания на СРС по темам №№1-8 для всех форм обучения			+
Компетенция - ПК-9 Экономика
Знать: 1. Основные особенности ведущих школ и направлений экономической науки (из ФГОС) 2. Современные методы сбора, хранения и обработки информации в финансовой математике	Лекции по темам №№1-8для всех форм обучения	О-ПЗ№№1-8; ОЗ-ПЗ №1-2 З-ПЗ№1	Задания на СРС по темам №№1-8для всех форм обучения			+
Уметь: Представлять результаты аналитической и исследовательской работы в виде выступления, доклада, информационного обзора, аналитического отчета, статьи (из ФГОС) 2. Профессионально исследовать и анализировать отечественные и зарубежные источники информации для подготовки аналитического отчета в области финансовой математики	Лекции по темам №№1-8для всех форм обучения	О-ПЗ№№1-8;	Задания на СРС по темам №№1-8 для всех форм обучения			+
Владеть: 1.. Методологией экономического исследования в финансовой математике 2. Навыками самостоятельной работы, самоорганизации и организации выполнения поручений (из ФГОС)	Лекции по темам №№1-8для всех форм обучения	О-ПЗ№№1-8; З-ПЗ№1	Задания на СРС по темам №№1-8 для всех форм обучения			+

Примечания к таблице 3: