Задать:

Потребность в материале на ед. изделия, натуральные единицы Цену натуральной единицы материала, руб. Количество материала, необходимое для производства в следующем квартале для запаса на конец текущего квартала, % Запас материала на конец прогнозного периода, натуральные единицы

Таблица 3.5

Бюджет прямых затрат на материалы

№ п/п

Показатель

Квартал

Итого

I

II

III

IV

1

Потребность в материале на ед. изделия, натуральные единицы

X

X

X

X

2

Потребность в материале на производство, натуральные единицы

Y

Y

Y

Y

Y

3

Запас материала на конец прогнозного периода, натуральные единицы

Y

Y

Y

Y

Y

4

Общая потребность в материале, натуральные единицы

Y

Y

Y

Y

Y

5

Запас материала на начало прогнозного периода, натуральные единицы

Y

Y

Y

Y

Y

6

Материалы, подлежащие закупке, натуральные единицы

Y

Y

Y

Y

Y

7

Цена натуральной единицы материала, руб.

X

X

X

X

8

Стоимость закупок, руб.

Y

Y

Y

Y

Y

9

Количество материала, необходимое для производства в следующем квартале для запаса на конец текущего квартала, %

X

10

Запас материала на конец прогнозного периода, натуральные единицы

X

Этап VI. Построение прогноза расходования денежных средств (табл. 3.6)

Величина кредиторской задолженности на начало прогнозного периода переносится из заполненной формы баланса на начало прогнозного периода (из баланса на конец периода, предшествующего прогнозному).

НЕ нашли? Не то? Что вы ищете?

Задать:

Квартальные закупки материала, оплачиваемые в квартале закупок, % Квартальные закупки материала, оплачиваемые в следующем квартале, %

Таблица 3.6

Прогноз расходования денежных средств

№ п/п

Показатель

Квартал

Итого

I

II

III

IV

1

Кредиторская задолженность на начало прогнозного периода, руб.

Z

Y

2

Закупка материала в I квартале, руб.

Y

Y

Y

3

Закупка материала в II квартале, руб.

Y

Y

Y

4

Закупка материала в III квартале, руб.

Y

Y

Y

5

Закупка материала в IV квартале, руб.

Y

Y

6

Итого выплат, руб.

Y

Y

Y

Y

Y

7

Квартальные закупки материала, оплачиваемые в квартале закупок, %

X

8

Квартальные закупки материала, оплачиваемые в следующем квартале, %

X

Этап VII. Построение бюджета прямых затрат на оплату труда (табл. 3.7)

Задать:

Прямые затраты труда, час./ед. Стоимость прямых затрат труда, руб./час

Таблица 3.7

Бюджет прямых затрат на оплату труда

№ п/п

Показатель

Квартал

Итого

I

II

III

IV

1

Прямые затраты труда, час./ед.

X

X

X

X

2

Итого, час.

Y

Y

Y

Y

Y

3

Стоимость прямых затрат труда, руб./час

X

X

X

X

4

Общая стоимость прямых затрат труда, руб.

Y

Y

Y

Y

Y

Этап VIII. Построение бюджета производственных накладных расходов (табл. 3.8)

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10