Жилищно-кредитный коммерческий банк «Жилкредит» (стр. 6 )

7. Кредиты и дебиторская задолженность

Классы кредитов	2011	2010
Текущие кредиты
Дебиторская задолженность	830	3 708
Резерв под обесценение кредитов и дебиторской задолженности	(2 912)	(2 094)
Итого кредиты и дебиторская задолженность

Ниже представлен анализ изменений резерва под обесценение кредитов и дебиторской задолженности в течение 2011 года:

	Кредиты юридическим лицам	Кредиты физическим лицам	Дебиторская задолженность	Итого
Резерв под обесценение кредитов и дебиторской задолженности на 1 января 2011	(191)	(1 769)	(134)	(2 094)
Восстановление резерва (отчисление в резерв) в течение года	(2 617)	1 769	27	(821)
Кредиты и дебиторская задолженность, списанные как безнадежные	-	-	3	3
Резерв под обесценение кредитов и дебиторской задолженности на 31 декабря 2011	(2 808)	(0)	(104)	(2 912)

Далее представлен анализ изменений резерва под обесценение кредитов и дебиторской задолженности в течение 2010 года:

	Кредиты юридическим лицам	Кредиты физическим лицам	Дебиторская задолженность	Итого
Резерв под обесценение кредитов и дебиторской задолженности на 1 января 2010	(602)	(4 622)	-	(5 224)
Восстановление резерва (отчисление в резерв) в течение года	411	2 853	(134)	3 130
Резерв под обесценение кредитов и дебиторской задолженности на 31 декабря 2010	(191)	(1 769)	(134)	(2 094)

Далее представлена структура дебиторской задолженности по видам финансовых операций по состоянию на 31.12.2011 и на 31.12.2010:

	2011	2010
Дебиторская задолженность по комиссиям за расчетно-кассовое обслуживание	667	150
Дебиторская задолженность по торговым операциям	163	-
Дебиторская задолженность по покрытиям по банковским гарантиям	-	3 558
Итого дебиторской задолженности	830	3 708

Далее представлена структура кредитов и дебиторской задолженности по отраслям экономики :

Наименование отраслей	2011	2010
	Сумма	%	Сумма	%
Торговля		34		35
Физические лица		28		49
Научные исследования и разработки		18	-	-
Промышленность	50 679	8	-	-
Аренда	24 929	4	6 342	2
Промышленный лизинг	23 667	4	38 604	10
Строительство	14 536	2	9 500	3
Услуги	10 326	2	-	-
Транспорт и связь	997	-	125	-
Дебиторская задолженность	830	-	3 708	1
Всего:		100		100

На отчетную дату 31 декабря 2011 года у Банка было 3 заемщика с общей суммой выданных каждому заемщику кредитов свыше 10% от капитала Банка илитыс. руб. Совокупная сумма этих кредитов составила  тыс. рублей до вычета резерва под обесценение кредитов или 35% кредитного портфеля. Заемщики – юридические лица, которые занимаются научными исследованиями и разработками в области естественных и технических наук, производством и торговой деятельностью.

На отчетную дату 31 декабря 2010 года у Банка было 4 заемщика с общей суммой выданных каждому заемщику кредитов свыше 10% от капитала Банка или 19 394 тыс. руб. Совокупная сумма этих кредитов составила  тыс. рублей до вычета резерва под обесценение кредитов или 33,4% кредитного портфеля. Два заемщика – юридические лица, которые занимаются торговой деятельностью и промышленным лизингом, а два – физические лица.

Далее представлена информация о кредитах и дебиторской задолженности по видам обеспечения по состоянию на 31 декабря 2011 года.

	Кредиты юридическим лицам	Кредиты физическим лицам	Дебиторская задолженность	Итого
Необеспеченные кредиты и дебиторская задолженность	-	-	830	830
Кредиты и дебиторская задолженность, обеспеченные:
Недвижимостью		95 552	-
Прочими активами	45 297	24 398	-	69 695
Поручительствами и банковскими гарантиями		43 987	-
Товарами в обороте		-	-
Итого кредитов и дебиторской задолженности		163 937	830

Далее представлена информация о кредитах и дебиторской задолженности по видам обеспечения по состоянию на 31 декабря 2010 года:

	Кредиты юридическим лицам	Кредиты физическим лицам	Дебиторская задолженность	Итого
Необеспеченные кредиты и дебиторская задолженность	-	-	3 708	3 708
Кредиты и дебиторская задолженность, обеспеченные:
Недвижимостью	56 980	7 822	-	64 802
Прочими активами	6 342		-
Поручительствами и банковскими гарантиями	-	63 433	-	63 433
Товарами в обороте		-	-
Итого кредитов и дебиторской задолженности			3 708

По состоянию на 31.12.2011 и 31.12.2010 у Банка отсутствовали индивидуально обесцененные кредиты, кредиты, условия которых были пересмотрены, а также просроченные кредиты.

Основными факторами, которые Банк принимает во внимание при рассмотрении вопроса об обесценении кредита, являются наличие или отсутствие просроченной задолженности, возможность реализации залогового обеспечения, при наличии такового, а также финансовое положение заёмщика.

Географический анализ и анализ кредитов клиентам по структуре валют, по срокам погашения, а также анализ процентных ставок представлены в Примечании 21.

8. Основные средства

	Автотранспортные средства	Прочее оборудование	Итого
Остаточная стоимость на 31 декабря 2009 года	493	1 444	1 937
Первоначальная стоимость
Остаток на начало года	2 105	7 947	10 052
Поступления	0	3 029	3 029
Выбытие	0	(252)	(252)
Остаток на конец года	2 105	10 724	12 829
Накопленная амортизация
Остаток на начало года	1 612	6 503	8 115
Амортизационные отчисления	280	882	1 162
Выбытие	0	(199)	(199)
Остаток на конец года	1 892	7 186	9 078
Остаточная стоимость на 31 декабря 2010 года	213	3 538	3 751
Первоначальная стоимость
Остаток на начало года	2 105	10 724	12 829
Поступления	661	1 050	1 711
Выбытие	(1 707)	(228)	(1 935)
Остаток на конец года	1 059	11 546	12 605
Накопленная амортизация
Остаток на начало года	1 892	7 186	9 078
Амортизационные отчисления	75	1 400	1 475
Выбытие	(1707)	(218)	(1 925)
Остаток на конец года	260	8 368	8 628
Остаточная стоимость на 31 декабря 2011 года	799	3 178	3 977

9. Нематериальные активы

	Веб-сайт Банка	Итого
На 01.01.2011	-	-
Первоначальная стоимость
Остаток на 1 января 2011	0	0
Поступления	204	204
Выбытия	0	0
Остаток на конец года	204	204
Накопленная амортизация и обесценение
Остаток на начало года	0	0
Амортизационные отчисления	15	15
Выбытие амортизации	0	0
Остаток на конец года	15	15
Остаточная стоимость на 31 декабря 2011	189	189

10. Прочие активы

	2011	2010
Расчеты по конверсионным операциям	5 341	20 526
Предоплата за услуги	4 496	6 283
Предоплата по налогам, за исключением налога на прибыль	207	205
Незавершенные расчеты	27	127
Текущие требования по налогу на прибыль	-	4
Прочее	3 014	-
Итого прочих активов	13 085	27 145

Анализ прочих активов по срокам погашения, а также анализ процентных ставок представлены в Примечании 21.