Проспект ценных бумаг (стр. 11 )

Указываются имеющие существенное значение новые виды продукции (работ, услуг), предлагаемые эмитентом на рынке его основной деятельности, в той степени, насколько это соответствует общедоступной информации о таких видах продукции (работ, услуг). Указывается состояние разработки таких видов продукции (работ, услуг)

Новых видов продукции (работ, услуг), имеющих существенное значение у Эмитента нет, разработка не осуществлялась.

Стандарты (правила), в соответствии с которыми подготовлена бухгалтерская (финансовая) отчетность эмитента и произведены расчеты, отраженные в настоящем пункте проспекта ценных бумаг:

Бухгалтерская отчетность эмитента составлена в соответствии со следующими основными стандартами (правилами):

Федеральным законом «О бухгалтерском учете» от 01.01.2001 г. ; Федеральным законом «О бухгалтерском учете» от 01.01.2001г.

Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ, утвержденным Приказом Минфина РФ от 01.01.2001 г. № 34н;

ПБУ 4/99 «Бухгалтерская отчетность организации», утвержденным Приказом Минфина России от 01.01.2001 г. № 43н;

Приказом Минфина РФ от 01.01.2001 г. № 67н «О формах бухгалтерской отчетности организаций», Приказом Минфина РФ от 01.01.2001 г. № 66н «О формах бухгалтерской отчетности организаций».

Показатели отчетности сформированы в соответствии со следующими основными стандартами (правилами):

Планом счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Инструкции по его применению, утвержденным Приказом Минфина РФ от 01.01.2001 г. № 94н;

ПБУ 9/99 «Доходы организации», утвержденным Приказом Минфина РФ от 01.01.2001 г. № 32н;

ПБУ 10/99 «Расходы организации», утвержденным Приказом Минфина РФ от 01.01.2001 г. № 33н;

ПБУ 19/02«Учет финансовых вложений», утвержденным Приказом Минфина РФ от 01.01.2001 г. № 000н.

4.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента

Наименование, место нахождения, ИНН (при наличии), ОГРН (при наличии) поставщиков эмитента, на которых приходится не менее 10 процентов всех поставок материалов и товаров, и их доли в общем объеме поставок за последний завершенный финансовый год, а также за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг:

Эмитент не имеет поставщиков, на которых приходится не менее 10 процентов всех поставок материалов и товаров (сырья), информация не приводится.

Информация об изменении цен на основные материалы и товары (сырье) или об отсутствии такого изменения за последний завершенный финансовый год, а также за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг:

Эмитент не использует товарно-материальных ценностей для осуществления основной деятельности, информация об изменении цен на основные материалы и товары (сырье) не приводится.

Информация о доле в поставках эмитента за указанные периоды, занимаемая импортом. Прогнозы эмитента в отношении доступности этих источников в будущем и о возможных альтернативных источниках:

Эмитента не осуществлял импортных поставок за последний завершенный финансовый год, а также за последний завершенный отчетный период до даты утверждения Проспекта ценных бумаг, информация не приводится.

Эмитент не прогнозирует использование поставок в будущем, информация не приводится. Альтернативные источники поставок Эмитентом не рассматриваются.

4.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента

Сведения об основных рынках, на которых эмитент осуществляет свою деятельность:

Эмитент осуществляет свою деятельность на российском рынке ценных бумаг, в т. ч. осуществляет инвестиции в ценные бумаги российских юридических лиц, совершает сделки купли-продажи ценных бумаг, а также размещает денежные средства на депозитных вкладах ведущих российских банков.

Прогнозируемая динамика развития рынка ценных бумаг определяется общей динамикой социально-экономического развития всех отраслей Российской Федерации.

Возможные факторы, которые могут негативно повлиять на сбыт эмитентом его продукции (работ, услуг), и возможные действия эмитента по уменьшению такого влияния:

Эмитент не оказывает услуги сторонним организациям, Эмитент осуществляет свою деятельность на российском рынке ценных бумаг, в т. ч. осуществляет инвестиции в ценные бумаги российских юридических лиц, совершает сделки купли-продажи ценных бумаг, а также размещает денежные средства на депозитных вкладах ведущих российских банков.

Однако на деятельность Эмитента может повлиять общая экономическая ситуация в России, которая обусловлена рядом факторов.

Экономические факторы:

В настоящее время в России наблюдалось снижение роста инвестиций. Снижением экономического роста конъюнктуры на международных сырьевых рынках, оказывает влияние на экономику России. В настоящее время, происходит диверсификация экономической внешней политики России в условиях экономической нестабильности, в том числе поиск оптимальной модели взаимодействия с международным сообществом. Таким образом, негативные экономические факторы, которые могут повлиять на деятельность Эмитента, достаточно существенные, их потенциальное влияние на Эмитента скажется в той мере, как и на остальных участников рынка.

Политические факторы:

Политическая ситуация в России характеризуется относительной стабильностью. В соответствии с изменениями политической и экономической конъюнктуры, и в целях совершенствования банковской, судебной, налоговой, административной и законодательной систем, Правительство Российской Федерации проводит ряд последовательных реформ, направленных на стабилизацию современной российской экономики и ее интеграцию в мировую систему.

Социальные факторы:

Являются общими для социальной ситуации в целом. В настоящее время социальную ситуацию в России можно охарактеризовать как относительно стабильную и эмитент не видит для себя серьезных рисков, обусловленных данным фактором.

Технические факторы:

Деятельность Эмитента, как и многих других компаний, неразрывно связана с техническими рисками, такими как сбои в работе компьютерных систем, каналов связи, систем хранения и обработки информации. Подобные риски могут привести к приостановке операций, финансовым потерям, однако оцениваются как относительно низкие.

В случае наступления описанных выше факторов Эмитент планирует провести их анализ и принять соответствующие решение в каждом конкретном случае для совершения действий, способствующих уменьшению влияния указанных факторов.

Иные факторы, связанные с деятельностью Эмитента

В связи с тем, что Эмитент и далее планирует осуществлять инвестиционную деятельность на рынке ценных бумаг, необходимо рассмотреть факторы, которые могут негативно повлиять на его возможность приобретать и продавать ценные бумаги российских юридических лиц, а также осуществлять сделки РЕПО. Среди таких факторов можно выделить:

Отсутствие ценных бумаг российских эмитентов, отвечающих, по мнению Эмитента, необходимым критериям инвестиционной привлекательности.

Отсутствие ликвидности по ценным бумагам, находящимся в собственности Эмитента, то есть отсутствие спроса на них на рынке и, следовательно, возможности их продать в разумные сроки по желаемой цене.

Отсутствие потребности среди российских банков и инвестиционных компаний по размещению или привлечению денежных средств посредством сделок РЕПО.

Действия эмитента по уменьшению негативного влияния таких факторов:

Эмитент предпринимает следующие действия для уменьшения негативного влияния вышеуказанных факторов:

1. Эмитент при выборе ценных бумаг российских юридических лиц, отвечающих, по его мнению, необходимым критериям инвестиционной привлекательности, рассматривает не только ценные бумаги, допущенные к торгам ведущими российскими биржевыми площадками, но и ценные бумаги, которые не обращаются на организованном рынке, но могут быть приобретены только путем заключения прямых договоров купли-продажи с прямыми собственниками данных бумаг. Эмитент также пользуется консультационными услугами профессиональных участников рынка ценных бумаг по вопросам поиска и подбора ценных бумаг, удовлетворяющих установленным Эмитентом критериям инвестиционной привлекательности. Эмитент также рассматривает возможности приобретения ценных бумаг интересующих его предприятий непосредственно при их размещении данными предприятиями.

2. При приобретении каждой ценной бумаги Эмитент сразу оценивает возможности ее продажи в будущем. При этом оцениваются такие факторы, как: величина компании, чьи ценные бумаги приобретаются, количество ценных бумаг в обращении, количество держателей приобретаемой ценной бумаги, количество сделок по данной ценной бумаге за последние 3, 6 и 12 месяцев, допущена ли данная ценная бумага к обращению на ведущих российских биржевых площадках, какое количество ведущих банков и инвестиционных компаний совершает активные операции с данной ценной бумагой и так далее. На основании данной информации Эмитент делает вывод о ликвидности, планируемой к приобретению ценной бумаги и возможности ее продажи в будущем. Если, по мнению Эмитента, вышеуказанные факторы, свидетельствуют в пользу того, что рассматриваемая ценная бумага будет ликвидной в будущем, он принимает окончательное решение о ее приобретении.

3. С целью снижения риска не найти контрагента при совершении операций РЕПО, Эмитент максимально расширяет базу компаний-контрагентов, активно, работающих на данном рынке, в том числе рассматривает возможность совершения данных сделок с ведущими региональными банками и инвестиционными компаниями. Эмитент также устанавливает гибкие условия (размер процентов, дисконта и сроков) по заключаемым сделкам.

4.2.5. Сведения о наличия у эмитента разрешений (лицензий) или допуска к отдельным видам работ

Эмитент не осуществляет виды деятельности, осуществление которых в соответствии с законодательством Российской Федерации возможно только на основании специальных разрешений (лицензий) следующих видов:

на использование ограниченно оборотоспособных объектов, природных ресурсов;

на осуществление банковских операций;

на осуществление страховой деятельности;

на осуществление деятельности профессионального участника рынка ценных бумаг;

на осуществление деятельности инвестиционного фонда;

на осуществление иной деятельности, которая имеет существенное значение для Эмитента.

4.2.6. Сведения о деятельности отдельных категорий эмитентов эмиссионных ценных бумаг

Сведения не предоставляются, так как Эмитент не является акционерным инвестиционным фондом, страховой или кредитной организацией, ипотечным агентом.

4.2.7. Дополнительные сведения об эмитентах, основной деятельностью которых является добыча полезных ископаемых

Сведения не представляются, так как Эмитент не осуществляет добычу полезных ископаемых, включая добычу драгоценных металлов и драгоценных камней, и не имеет подконтрольных ему организаций, в т. ч. ведущих деятельность по добыче указанных полезных ископаемых.

4.2.8. Дополнительные сведения об эмитентах, основной деятельностью которых является оказание услуг связи

Сведения не предоставляются, так как оказание услуг связи не является основной деятельностью Эмитента.

4.3. Планы будущей деятельности эмитента

Эмитент планирует осуществлять инвестиционную деятельность на российском рынке ценных бумаг. Эмитент планирует наращивать объем инвестиционных операций, а также расширить количество ценных бумаг российских юридических лиц, в которые данные средства будут инвестироваться.

Планов, касающихся организации нового производства, расширения или сокращения производства, разработки новых видов продукции, модернизации и реконструкции основных средств, возможного изменения основной деятельности у Эмитента нет.

Основными источниками будущих доходов эмитента будут являться:

1. Доходы от инвестирования средств в ценные бумаги российских юридических лиц (акции, облигации, векселя);

2. Доходы от операций РЕПО;

3. Доходы от операций с ценными бумагами;

4. Доходы от размещения денежных средств на депозитных вкладах.

4.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях

Эмитент не принимает участия в промышленных, банковских, финансовых группах, холдингах, концернах, ассоциациях, созданных на основе договора или по решению государственных органов Российской Федерации, информация не указывается.

4.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента

Эмитент не имеет дочерних и зависимых хозяйственных обществ, информация не указывается.

4.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента

4.6.1. Основные средства

Эмитент не имеет основных средств, информация не указывается.

4.7. Подконтрольные эмитенту организации, имеющие для него существенное значение

Эмитент не имеет подконтрольных организаций, имеющих для него существенное значение, информация не указывается.

V. Сведения о финансово-хозяйственной
деятельности эмитента

5.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента

5.1.1. Прибыль и убытки

Раскрывается динамика показателей, характеризующих результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента, в том числе ее прибыльность и убыточность, за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет.

Эмитент зарегистрирован в качестве юридического лица 13.12.2007 года*. Информация приводится по данным бухгалтерской отчетности за 2008, 2009 и 2010 финансовый год, а также за последний завершенный отчетный период до даты утверждения Проспекта ценных бумаг (30.06.2013 года).

решением единственного акционера Эмитента (Решение №б/н от 01.01.2001) было изменено предыдущее фирменное наименование – предыдущее полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Клуб венчурных инвестиций» было изменено на Закрытое акционерное общество «ТГК-1 Инвест»; предшествующее сокращенное фирменнее наименование венчурных инвестиций» было изменено на -1 Инвест».

Дата внесения записи в ЕГРЮЛ 30.05.2011, ГРН

решением единственного акционера Эмитента (Решение №б/н от 01.01.2001) было изменено предыдущее фирменное наименование - полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «ТГК-1 Инвест» было изменено на Открытое акционерное общество «ГАЗ-Тек»; предшествующее сокращенное фирменнее наименование -1 Инвест» было изменено на -Тек».

Дата внесения записи в ЕГРЮЛ 03.08.2011, ГРН .

Наименование показателя	2008	2009*	2010*	2011	2012
Норма чистой прибыли, %	-**	-**	-**	-**	-**
Коэффициент оборачиваемости активов, раз	0	0	0	0	0
Рентабельность активов, %	-47,14	37,38	47,55	0,12	0,74
Рентабельность собственного капитала, %	-49,25	37,38	47,55	0,12	0,74
Сумма непокрытого убытка на отчетную дату, руб.	33 000	0	0	0	0
Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и балансовой стоимости активов, %	47,14	0	0	0	0

*В соответствии с Пояснительной запиской к годовому отчету за 2011 года в бухгалтерском учете -Тек» за 2009 год не были учтены кассовые операции: возврат займа и внесение безвозмездного взноса физическим лицом, доля которого в уставном капитале общества составляет 100%. В связи с допущенными в 2009 году существенными ошибками в июне 2011 года в бухгалтерском учете были внесены исправления и проведен ретроспективный пересчет, в результате которого были сделаны соответствующие изменения показателей бухгалтерской отчетности за 2009 и 2010гг.:

Показатель	Согласно утвержденной отчетности за 2009 г. (тыс. руб.)	Согласно отчетности за 6 месяцев 2011 г., в которой была выявлена существенная ошибка (тыс. руб.)	Согласно утвержденной отчетности за 2010 г. (тыс. руб.)	Согласно отчетности за 6 месяцев 2011 г., в которой была выявлена существенная ошибка (тыс. руб.)
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) по состоянию на 31 декабря (форма 1)	-33	7	64	104
Дебиторская задолженность(форма 1)	-	106	-	103
Финансовые вложения (форма 1)	63	-	63	-
Денежные средства (форма 1)	4	1	101	101
Чистая прибыль (убыток) (форма 2)	-	40	97	97

**Значения показателя не рассчитываются в связи с отсутствием выручки от продаж по итогам рассматриваемых периодов.

Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная в Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 04 октября 2011 года № 11-46/пз-н.

Значение показателя «Норма чистой прибыли» в анализируемых периодах не рассчитывается, так как у Эмитента отсутствует выручка от продаж в рассматриваемых периода.

Значение показателя «Коэффициент оборачиваемости активов» в анализируемых периодах имеет нулевое значение, так как у Эмитента отсутствует выручка от продаж в рассматриваемых периода.

Значение показателя «Рентабельность активов» в 2008 году имеет отрицательное значение в связи с полученным убыткам по итогам 2008 финансового года. Значение показателя «Рентабельность активов» в 2009 году составило 37,38%. В 2010 году значение данного показателя составило 47,55%, что на 27,21% больше данного показателя в 2009 году. В 2011 году отмечено уменьшение показателя на 99,75% в связи с опережающим темпом роста балансовой стоимости активов по сравнению с темпом роста чистой прибыли по сравнению с 2010 годом. В 2012 году отмечен рост показателя на 516,67% по сравнению с 2011 годом за счет опережающего темпа роста чистой прибыли по сравнению с темпом роста валюты баланса Эмитента.

Значение показателя «Рентабельность собственного капитала» повторяет динамику показателя «Рентабельность активов». Так в 2008 году значение показателя имеет отрицательное значение в связи с получением убытка в 2008 году. В 2010 году значение данного показателя составило 47,55%, что на 27,21% больше данного показателя в 2009 году. В 2011 году отмечено уменьшение показателя на 99,75% в связи с опережающим темпом роста капитала Эмитента по сравнению с темпом роста чистой прибыли по сравнению с 2010 годом. В 2012 году отмечен рост показателя на 516,67% по сравнению с 2011 годом за счет опережающего темпа роста чистой прибыли по сравнению с темпом роста капитала Эмитента. Одинаковые значения показателей «Рентабельность активов» и «Рентабельность собственного капитала» объясняются тем, что в структуре пассива баланса доля привлеченных средств незначительна.

В 2008 году Эмитент имеет непокрытый убыток в размере 33 тыс. руб., что составляет 47,14% от валюты баланса. В остальных анализируемых периодах Эмитент не имеет непокрытого убытка, показатели «Сумма непокрытого убытка на отчетную дату» и «Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и балансовой стоимости активов» имеют нулевое значение.

Проводимый анализ прибыльности и убыточности показал, что в рассматриваемом периоде (за исключением 2008 года) результаты финансово-хозяйственной деятельности Эмитента являются прибыльными.

Информация о причинах, которые, по мнению органов управления эмитента, привели к убыткам/прибыли эмитента, отраженным в бухгалтерской (финансовой) отчетности за 5 завершенных финансовых лет, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет.

Год	Убыток / прибыль, тыс. руб.	Причины, приведшие к убыткам / прибыли эмитента
2008	(33)	Начало осуществления деятельности, управленческие и прочие расходы.
2009*	40	Внесение безвозмездного взноса акционера, имеющего 100% капитала Эмитента.
2010*	97	Внесение безвозмездного взноса акционера, имеющего 100% капитала Эмитента.
2011	44 698	Получение процентных доходов по векселю.
2012		Получение доходов в виде дивидендов по акциям российских организаций в виде процентов по банковским вкладам, реализация векселя, получение дисконта по векселю.

*В соответствии с Пояснительной запиской к годовому отчету за 2011 года в бухгалтерском учете -Тек» за 2009 год не были учтены кассовые операции: возврат займа и внесение безвозмездного взноса физическим лицом, доля которого в уставном капитале общества составляет 100%. В связи с допущенными в 2009 году существенными ошибками в июне 2011 года в бухгалтерском учете были внесены исправления и проведен ретроспективный пересчет, в результате которого были сделаны соответствующие изменения показателей бухгалтерской отчетности за 2009 и 2010гг.: