Прграмма финансового оздоровления МУП ЖКХ «Коммунальщик» гг (стр. 1 )

Согласовано: Утверждено:

Руководитель Администрации директор МУП ЖКХ

МО «Тарбагатайский район» «Коммунальщик»

«__» ___________ 2011 г. «__» ___________ 2011г.

_____________ __________

ПРГРАММА

ФИНАНСОВОГО ОЗДОРОВЛЕНИЯ

МУП ЖКХ «Коммунальщик»

гг

с. Тарбагатай 2011г.

1.  Организационно-экономическая характеристика предприятия.

Предприятие МУП ЖКХ «Коммунальщик» было основано в феврале 2004г на базе филиала ЖКХ «Коммунальщик», находится на территории МО СП «Тарбагатайское». Основными видами хозяйственной деятельности предприятия являются:

-Производство и реализация тепловой энергии;

-Водоснабжение;

-Водоотведение;

- аренда муниципального имущества;

-благоустройство межмуниципальных дорог.

В хозяйственном ведении предприятия находится : две котельных производительностью 7,5 Гкал/ч, тепловые сети протяженностью 4354,5м, три водозаборных скважины производительностью 28,6 м3/час, водопроводные сети протяженностью 4349,0м, канализационно-насосная станция производительностью 125 м3/час, канализационные сети протяженностью 2724,0 м.

Так же на балансе предприятия имеется ассенизационная машина по сбору ЖБО вместимостью 5м3, автогрейдер, экскаватор погрузчик МТЗ.

За период гг собственными средствами предприятия были заменены тепловые и водопроводные сети. В 2008 году была разработана и утверждена инвестиционная программа по тепловой энергии на три года в сумме 3778,0тыс. руб.,за период реализации программы приобретено два котла Квм производительностью 1,08 гкал/час, сетевой насос производительностью 22 кВт/час и подпиточный насос производительностью 0,4 кВт/час.

За период с 2008 по 2010 год за счет средств местного бюджета приобретено и установлено на двух котельных 5 котлов Квм на сумму 1700,0 тыс. руб., за гг модернизировано водопроводных сетей протяженностью 580 м на сумму 2363,0 тыс. руб.

В 2011 году ведется строительство очистных сооружений на общую сумму 58 млн. руб.

Финансовые показатели предприятия за четыре года

	2007	2008	2009	2010
Реализованная продукция по теплу, тыс. гКал	10,7	10,2	10,3	10,1
Уд. расход топлива, т. у.т./Гкал	0,236	0,213	0,221	0,240
Уд. расход э/энергии кВт/Гкал (тепло)	47,4	46,86	43,47	42,1
Уд. расход э/энергии кВт/м3 (вода)	0,62	0,76	0,7	0,73
Уд. расход э/энергии кВт/м3 (канализация)	0,6	0,89	0,72	1,18
Предъявленные доходы по предприятию	12147	14049	15862	17295
Фактические расходы	13168	13937	15847	17415
Оплаченные услуги	11999	14476	15500	16750
% оплаченных услуг к предъявленным	98,8	103,0	97,7	96,8
Дебиторская задолженность, тыс. руб.	1161	1542	1611	2176
В т. ч. население	1016	1291	1391	1572
бюджет	41	39	108	332
Прочие потребители	104	212	112	272
Кредиторская задолженность, тыс. руб.	1184	1779	1608	955
В т. ч. бюджету	208	1035	277	298
налоги	99	10	54	131
персоналу	259	249	310	201
Прочим потребителям	615	485	967	325
Финансовый результат	-1021	+112	+15,0	+10,0
Структура расходов по тепловой энергии
Вода	0,2	0,4	0,1	0,1
Материалы	1,2	1,2	1,8	1,8
Топливо	33,0	33,5	30,9	33,4
Автоуслуги	11	7,4	12,2	12,9
Электроэнергия	13,4	13,1	10,8	12,3
Амортизация	4,6	4,8	8,2	6,8
ФОТ	18,8	18,9	19,3	17,5
Отчисления в фонды	2,7	2,7	2,7	2,5
Ремонт	2,2	3,3	2,3	0,7
Прочие расходы	0,2	0,8	0,5	0,7
Цеховые расходы	1,2	1,3	2,1	2,4
Ощехозяйственные расходы	11,5	12,6	9,1	8,9

На протяжении четырех лет в связи с отключением абонентов от тепла объем реализованных услуг снижается. Удельный расход топлива остается на уровне, а удельный расход электроэнергии на 1гКал снизился на 11,2%.

Увеличение доходов связано с ежегодным увеличением тарифов. Основной причиной перерасхода затрат является плохое качество угля; не включение в себестоимость затрат расходов на ремонт оборудования; изменение цен на электроэнергию; действие регулируемых тарифов на услуги, которые с использованием метода экономически обоснованных расходов формируются только по принципу возмещения предприятиям планируемых текущих расходов по регулируемому виду деятельности, и как следствие – отсутствие у организаций жилищно-коммунального хозяйства источников покрытия долгов предыдущих лет.

Рост дебиторской задолженности обусловлен несвоевременными и неполными расчетами населения за ЖКУ. За четыре года долги населения увеличились на 55%, собираемость платежей с населения в среднем за год составляет 95%. В результате инвентаризации дебиторской задолженности за 2011 год списано нереальных к взысканию долгов с населения на сумму 126,0 тыс. рублей

Кредиторская задолженность на конец года - это текущая задолженность:

-предоплата местного бюджета за январь по тепловой энергии;

- месячная заработная плата персоналу (декабрь);

- квартальные долги по налогам (транспортный, водный, вмененный, подоходный);

-прочим потребителям (за автоуслуги по доставке топлива (уголь) автотранспортом).

2.Оценка финансовой устойчивости и платежеспособности

Показатели	На начало года	На конец года	Изменение за год
Собственный (уставной) капитал	36174	35598	-576
Долгоспочные обязательства	-	-	-
Краткосрочные кредиты и займы	-	-	-
Внеоборотные активы	34233	32464	-1769
Запасы и затраты	1482	1895	+413
Наличие собственных оборотных средств	3549	4219	+670
Функционирующий капитал	1941	3134	+1193
Общая величина основных источников финансирования запасов	3549	4219	+670
Излишек или недостаток собственных оборотных средств	2067	2324	+257
Излишек или недостаток функционирующего капитала	459	1239	+780
Излишек или недостаток общих источников финансирования запасов	2067	2324	+257
Трехкомпонентный показатель типа финансовой устойчивости	1;1;1	1;1;1
	Финансовое состояние устойчивое

3.Анализ коэффициентов финансовой устойчивости предприятия