Проспект ценных бумаг (стр. 46 )

Показатель	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного года
Наименование	Код
1	2	3	4
Получено в отчетном году бюджетных средств - всего	910	-	-
в том числе:
	код
на начало отчетного года	получено за отчетный период	возвращено за отчетный период	на конец отчетного года
2	3	4	5	6
Бюджетные кредиты - всего	920	-	-	-	-
в том числе:		-	-	-	-

Пояснительная записка

К ГОДОВОЙ БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ

За 2008 год

ОАО "ПРИМОРАВТОТРАНС" образовано в 1992 году в соответствии с законом Российской Федерации ‘’Об акционерных обществах‘’. В составе ОАО – 32 структурных подразделения, 6575 акционера, 8248500 акций. Выделение подразделений на отдельный баланс осуществлено в связи с их территориальной удаленностью.

Обособленные подразделения наделены имуществом. Руководители подразделений назначаются .

ОСНОВНЫЕ ВИДЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ:

- ПАССАЖИРСКИЕ (автобусные перевозки) – городские, пригородные, междугородные, международные.

- ГРУЗОВЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

- ПРОЧИЕ УСЛУГИ – транспортно-экспедиционное обслуживание, ремонт, торговля, туризм и другие.

Услуги оказываются юридическим и физическим лицам. За 2008 год оказано услуг на 421944 тыс. рублей против 363553 тыс. рублей в 2007 году, что на 16,1% выше, абсолютный прирост на 58391 тыс. рублей.

ПО ВИДАМ ПЕРЕВОЗОК:

ü ПАССАЖИРСКИЕ: 31337 тыс. рублей, в 2007 году 19035 тыс. рублей, на 12302 тыс. рублей больше.

ü ГРУЗОВЫЕ: 4976 тыс. рублей, в 2007 году 1592 тыс. руб., на 3384 тыс. рублей больше.

ü ПРОЧИЕ УСЛУГИ: 385631 тыс. руб., в 2007 году 342926 тыс. руб., на 42705 тыс. рублей больше.

Перевезено 719 тыс. человек, в 2007 году 680 тыс. человек на 39 тыс. человек меньше.

По грузовым перевозкам перевезено 11,8 тыс. тонн груза, в 2007 году 5,5 тыс. тонн, на 6,3 тыс. тонн больше.

Производительность труда в 2008 году 36971 рублей, в 2007 году 29543 рублей, увеличение на 7428 рубля.

Себестоимость выполненных работ и услуг составила 327481 тыс. рублей, затраты на один рубль доходов 0,78 копеек, против 0,79 копейки в 2007 году.

По статьям затрат

Материальные затраты 53534 тыс. руб., удельный вес 16,4%

Затраты на оплату труда 94240 тыс. руб., удельный вес 28,8%

Отчисление на социальные нужды 23353 тыс. руб., удельный вес 7,1%

Амортизация основных средств 19141 тыс. руб., удельный вес 5,8%

Прочие затраты 137213 тыс. руб., удельный вес 41,9%

Материальные затраты в общем объеме 16,4% против прошлого года 29,2%, снизились на 44%.

Удельный вес по статье "Затраты на оплату труда" 28,8%, что на 2,5% ниже 2007 года.

Увеличились отчисления на социальные нужды на 1,4% против прошлого года.

Амортизационные отчисления увеличились на 13,7% по сравнению с прошлым годом.

Прочие затраты увеличились на 15% или в суммарном выражении на 48824 тыс. руб.

Прочие затраты сложились из услуг сторонних организаций 137213 тыс. руб., в том числе:

Топливо 32864 тыс. руб.

Строительного характера 18804 тыс. руб.

Информационно-вычислительные 298 тыс. руб.

Вневедомственной охраны 313 тыс. руб.

Образование 238 тыс. руб.

Реклама 44 тыс. руб.

Суточные 2796 тыс. руб.

Энергия 22966 тыс. руб.

Вода 2699 тыс. руб.

Страхование 841 тыс. руб.

Аренда 3843 тыс. руб.

Аудиторские услуги 680 тыс. руб.

Налоги, включаемые в себестоимость 11768 тыс. руб.

Прочие производственные затраты 38759 тыс. руб.

против 88389 тыс. руб. в 2007 году.

В 2008 году перевезено пассажиров 719 тыс. человек, увеличение к 2007 году – 39 тыс. чел., или 5,7%.

В том числе на городских и пригородных маршрутах – 590 тыс. чел., больше по сравнению с 2007 годом на 32 тыс. чел., или 5,8%. Количество перевезенных льготников уменьшилось по сравнению с прошлым годом на 25,2 тыс. чел.

В 2008 году общие доходы от перевозок пассажиров составили 31337 тыс. руб. В том числе от перевозки платных пассажиров 24210 тыс. руб. Дотация (субсидия) из бюджетов всех уровней составила 7127 тыс. руб., в том числе на компенсацию льготного проезда 2696 тыс. руб. и на покрытие убытков от перевозки пассажиров 4431 тыс. руб. Общие расходы на перевозку пассажиров составили 37511 тыс. руб. Убытки от перевозки пассажиров в 2008 году – 6174 тыс. руб., что на 4269 тыс. руб. больше, чем за 2007 год.

Прочие расходы 54142 тыс. руб. Прибыль от деятельности в 2008 году до налогообложения 40319 тыс. руб. В 2007 году прибыль до налогообложения 51830 тыс. руб. Скорректированная прибыль для целей налогообложения согласно налоговой декларации по налогу на прибыль за 2008 год составила 75495 тыс. руб. Сумма налога на прибыль 18150 тыс. руб.

ХАРАКТЕРИСТИКА СТАТЕЙ БАЛАНСА

Бухгалтерский учет в ОАО “ПРИМОРАВТОТРАНС” ведется в соответствии с Положением о бухгалтерском учете и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденным Приказом Минфина РФ от 29 июля 1998 года , Положением по бухгалтерскому учету "Учетная политика предприятия" (ПБУ 1/98), утвержденным Приказом Минфина РФ от 29 декабря 1998 года , а также в соответствии с программой реформирования бухгалтерского учета в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, утвержденной Постановлением Правительства РФ от 01.01.01 года № 000.

Годовой отчет представлен в разрезе форм бухгалтерской отчетности в соответствии с Приказом Минфина России от 01.01.2001 года НР 4Н и Методическим указанием "О порядке составления и предоставления отчетности".

Нематериальные активы по балансу на 01.01.2009 года 53 тыс. руб., полная стоимость – 64 тыс. руб. Износ нематериальных активов 11 тыс. руб.

Остаточная стоимость основных средств на 01.01.09 года 277050 тыс. руб. Полная балансовая стоимость 546346 тыс. руб. Износ основных средств 269296 тыс. руб. или 49,3%, который начисляется линейным методом по всем группам объектов основных

средств в соответствии со сроками его полезного использования. Включение основных

средств в амортизационные группы осуществляется с учетом классификации основных

средств, утвержденной правительством РФ.

По своей структуре основные средства подразделяются и составляют в стоимостной оценке:

Здания 296862 тыс. руб.

Сооружения 10619 тыс. руб.

Машины и оборудование 50448 тыс. руб.

Транспортные средства 177724 тыс. руб.

Прочие основные средства 9487 тыс. руб.

Земельные участки 1206 тыс. руб.

ИЗНОС

Здания, сооружения 138575 тыс. руб. 45,1 %

Машины, оборудования, транспортные средства 124741 тыс. руб. 54,7%

Прочие основные средства 5980 тыс. руб. 63%

Приобретено основных средств в 2008 году на 64954 тыс. руб. Из них транспортных средств на 54519 тыс. руб., что составляет 83% от общей стоимости приобретенных основных средств, и уменьшение балансовой стоимости зданий на 1010 тыс. руб. за счет ликвидации разрушенных зданий.

Ликвидировано (списано) основных средств на 7521 тыс. руб. Из них 5707 тыс. руб. - транспортные средства. Причина: моральный и физический износ.

Незавершенное строительство по балансу на 01.01.09 года 36682 тыс. руб., в том числе следующие объекты:

г. Дальнереченск 2608 тыс. руб. Автовокзал - 2608 тыс. руб.

г. Партизанск 878 тыс. руб.

Ремонтный блок 81 тыс. руб.

Здание контейнерной 63 тыс. руб.

Эстакада 422 тыс. руб.

Здание "Инструментконтроля" 156 тыс. руб.

Устройство заграждения 156 тыс. руб.

Транскомсервис 67 тыс. руб.

Контейнерная на ул. Мельниковская – 5 тыс. руб.

Русская, 2-а – 11 тыс. руб.

Кафе на Русской, 2-а - 35 тыс. руб.

Тарно-упаковочный цех - 16 тыс. руб.

п. Лучегорск 1205 тыс. руб. Моторный цех, проходная, автомойка,

гараж на 2 а/м в п. Светлогорье.

ВПАТП 20 тыс. руб. Отопительный котел

Объединение АВ и АС 7174 тыс. руб. АВ г. Артем 56 тыс. руб.

АС п. Покровка 567 тыс. руб.

Топограф. с. Владив. АВ - 137 тыс. руб.

Крытая автостоянка г. Владивосток 5685 тыс. руб.

Реконструкция Уссурийского АВ 729 тыс. руб.

п. Славянка 184 тыс. руб. Гараж на 10 а/м п. Зарубино

с. Камень-Рыболов 210 тыс. руб. Эстакада 210 тыс. руб.

Оформление купли-продажи земли 25 тыс. руб.

с. Надеждинское 482 тыс. руб. Эстакада

г. Арсеньев 46 тыс. руб. Моторный цех

Исполнительный аппарат 23783 тыс. руб. Пункт техосмотра 3799 тыс. руб.

Узел связи 7187 тыс. руб.

Гостевой дом Смяличи 9663 тыс. руб.

Примстройинвест 831 тыс. руб.

ООО "МИФ" 406 тыс. руб.

Зона отдыха "Сахарный ключ" 9 тыс. руб.

Заречная 402 тыс. руб.

Проектные работы 1486 тыс. руб.

Долгосрочные финансовые вложения 26551 тыс. руб., из них:

Агопромбанк	5	тыс. руб.
АКБ "Приморье" (банк)	200	тыс. руб.
АО КАМАЗ	3	тыс. руб.
АОЗТ "Марикультура"	8	тыс. руб.
	107	тыс. руб.
ЗАО "Стикс ОСП"	1288	тыс. руб.
"Прим"	5	тыс. руб.
ЗАО "Технолог. центр ВФБ"	22	тыс. руб.
ЛК "Аралия – Инвест"	58	тыс. руб.
МП "Дальянс"	44	тыс. руб.
МП "Приморинструментконтроль"	56	тыс. руб.
ОАО "Влад. дом моды"	220	тыс. руб.
ОАО "Росавтотранс"	6	тыс. руб.
	200	тыс. руб.
ОАО "Русский Восток"	44	тыс. руб.
ОАО "Терминал"	31	тыс. руб.
ОАО "Транс – Транзит"	25	тыс. руб.
ОАО "Уссурийский аэропорт"	132	тыс. руб.
ООО "Владлада"	1	тыс. руб.
ООО "Сервис –Люкс"	337	тыс. руб.
СП "Витори"	104	тыс. руб.
ТЭП	60	тыс. руб.
Веселов	369	тыс. руб.
ООО "Автомир"	53	тыс. руб.
ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ	5388	тыс. руб.
ЗАЙМЫ	2113	тыс. руб.
ООО "Автодом"	2284	тыс. руб.
NORTTHE AST ASIA FERRV Co LTD	13388	тыс. руб.

Прочие внеоборотные активы по балансу 100 тыс. руб.

Производственные запасы на 01.01.09 года 23418 тыс. руб., из них материалы, остаток топлива, запасных частей 19901 тыс. руб., которые в бухгалтерском учете отражаются по их фактической себестоимости. Готовая продукция составила 1072 тыс. руб., расходы будущих периодов 2445 тыс. руб.

Налог на добавленную стоимость по приобретенным и неоплаченным ценностям 1988 тыс. руб.

Дебиторская задолженность на 01.01.09 года 98904 тыс. руб., из нее долгосрочная 6708 тыс. руб. Задолженность текущая за выполненные работы составила на 01.01.09 года 50750 тыс. руб., платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев.

Остаток денежных средств в кассе и на расчетном счете 5314 тыс. руб.

Уставный капитал на 01.01.09 года 413 тыс. руб.

Добавочный капитал 315138 тыс. руб.

Фонд социальной сферы 888 тыс. руб.

Нераспределенная прибыль текущего года 23688 тыс. руб.

Долгосрочные займы 33798 тыс. руб., из них:

17442 тыс. руб. аппарат управления

5442 тыс. руб. Уссурийское АТП

7078 тыс. руб. Спасское АТП

3238 тыс. руб. Б. Каменское АТП

598 тыс. руб. Октябрьское АТП

Краткосрочные займы и кредиты 10546 тыс. руб., из них:

2514 тыс. руб. Славянское АТП

690 тыс. руб. Надеждинское АТП

633 тыс. руб. Кавалеровское АТП

100 тыс. руб. Транскомсервис

789 тыс. руб. Находкинское АТП

1170 тыс. руб. аппарат управления

200 тыс. руб. Артемовское АТП

300 тыс. руб. Ханкайское АТП

4170 тыс. руб. Пограничное АТП

180 тыс. руб. Партизанское АТП

Кредиторская задолженность на 01.01.09 года составила 107393 тыс. руб.:

Задолженность поставщикам 57273 тыс. руб.

По заработной плате 6212 тыс. руб.

По государственным внебюджетным фондам 4092 тыс. руб.

Задолженность перед бюджетом 39216 тыс. руб.

Реструктуризировано задолженности в бюджет основных платежей 19447,2 тыс. руб., пени и штрафов 25567,2 тыс. руб., внесено по реструктуризации в бюджет основного платежа с 2001 по 2008 год 19447,2 тыс. руб., пени 19441,2 тыс. руб., остаток пени 6126 тыс. руб.

НАЛОГИ ЗА 2008 ГОД НАЧИСЛЕНО УПЛАЧЕНО

Федеральный бюджет	85944	тыс. руб.	83280	тыс. руб.
НДС	55044	тыс. руб.	47710	тыс. руб.
Налог на прибыль	18150	тыс. руб.	21173	тыс. руб.
Подоходный налог	12790	тыс. руб.	14397	тыс. руб.
Региональный бюджет	8079	тыс. руб.	7838	тыс. руб.
Налог на имущество	5502	тыс. руб.	5196	тыс. руб.
Транспортный налог	2577	тыс. руб.	2642	тыс. руб.
Местный бюджет	8944	тыс. руб.	9347	тыс. руб.
Земельный налог	7407	тыс. руб.	7726	тыс. руб.
Экология	1537	тыс. руб.	1621	тыс. руб.
ЕСН	25051	тыс. руб.	25170	тыс. руб.
Всего начислено налогов	128018	тыс. руб.	125635	тыс. руб.

Реструктуризировано задолженность по налогу на пользователей дорог основных платежей 3051 тыс. руб., пени 6154.4 тыс. руб. Внесено в годах основного платежа 3051 тыс. руб. С июня 2007 года ОАО "Приморавтотранс" оплачивает пени согласно графика. За 2год оплатили пени 5406,3 тыс. руб. Остаток пени 748,1 тыс. руб. будет оплачен согласно графика до II квартала 2009 года включительно.