Деньги, кредит, банки (стр. 6 )

Задача. На основании данных баланса и отчета о прибылях и убытках коммерческого банка (по выбору) за последний отчетный год дайте характеристику банку как специфическому субъекту хозяйствования.

Задача. В объявлении банка указано, что дивиденды по простым акциям за квартал будут выплачены в размере 100% годовых. Определите сумму дивидендов, если номинал акции составляет 1 тыс. руб.

Задача. Субъектами хозяйствования был заключен договор на поставку продукции. При перечислении денежных средств покупателем в адрес поставщика посредством кредитового банковского перевода с использованием платежного поручения банк-отправитель отказал в приеме данного документа по причине наличия неточности в номере балансового счета поставщика. Обоснуйте, где и каким образом в кратчайшие сроки и с наименьшими издержками в соответствии с действующим законодательством покупателю следует уточнить банковские реквизиты поставщика.

Задача. При создании банка был выпущен 1 млн. простых акций номиналом в 2,5 тыс. руб., которые были проданы по 3 тыс. руб. Кроме того, нераспределенная прибыль за 2 года к концу года составила 50 и 75 млн. руб. соответственно. Привилегированные акции не выпускались. Определите собственный капитал банка на отчетную дату.

Задача. Банк разместил 1 тыс. привилегированных и 2 тыс. простых акций номиналом по 10 тыс. руб. каждая. Минимальный годовой уровень дивидендов при эмиссии был объявлен в размере 25% годовых. Определите, будут ли начислены и выплачены дивиденды по простым акциям за отчетный год и в каком размере, если после распределения прибыли фонд дивидендов составил: а) 2 млн. руб., б) 4 млн. руб.?

Задача. При создании банка уставный фонд был полностью сформирован в размере минимального. Определите, исходя из нормативных требований Национального банка, когда банк сможет претендовать на получение лицензии: а) на привлечение средств во вклады физических лиц, если будет наращивать собственный капитал путем ежегодного выпуска новых акций в количестве 200 тыс. штук номиналом в 10 тыс. руб.; б) на проведение операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями.

Задача. Определите, какую минимальную сумму необходимо собрать акционерам банка для его государственной регистрации, включая получение общей и внутренней лицензий.

Задача. На основании отчетных данных о деятельности коммерческого банка (по выбору) за последний отчетный год определите, на какие виды деятельности имеются лицензии Национального банка. Сравните с перечнем Национального банка.

Задача. На основании отчетных данных о деятельности коммерческого банка (по выбору) за последний отчетный год определите размер уставного и собственного капитала коммерческого банка (по выбору), состав его ресурсной базы. Дайте заключение о соблюдении требований Национального банка относительно размеров уставного фонда.

Задача. На основании отчетных данных о деятельности коммерческого банка (по выбору) за последний отчетный год определите структуру уставного капитала коммерческого банка (по выбору) по признаку:

– резиденства,

– вида валюты,

– типа акций.

Задача. На основании отчетных данных о деятельности коммерческого банка (по выбору) за последний отчетный год определите структуру привлеченных средств коммерческого банка (по выбору).

Задача. Дайте экономическую характеристику двум (нескольким) банкам по: 1) типам контрагентов; 2) объему и видам выполняемых операций.

Задача. По данным баланса коммерческого банка определите: 1) сумму ресурсов, привлеченных на основе эмиссии собственных ценных бумаг; 2) объемы вложений в ценные бумаги.

Задача. В соответствии с договором на поставку продукции предприятие-поставщик обратилось в Хозяйственный суд с иском о взыскании задолженности по оплате продукции и штрафных санкций. Судья потребовал от предприятия-ответчика для рассмотрения дела в суде представить документы, подтверждающие его платежеспособность на момент возникновения задолженности (справку о состоянии расчетного счета). Охарактеризуйте порядок представления данной справки банком, обслуживающим предприятие-ответчика.

Задача. Банк А на акции номиналом 10 тыс. руб., курсовая стоимость которых в начале года была равна 40 тыс. руб., выплатил за год дивиденды в размере 400% годовых. Банк Б на акции номиналом 1 тыс. руб., курсовая стоимость которых в начале года составила 2 тыс. руб., выплачивал дивиденды ежеквартально по ставке 130, 160, 200 и 260% годовых соответственно. Курс доллара в начале года составил 1600 руб., в конце каждого последующего квартала – 1800, 1900, 2000 и 1900 рублей за 1 доллар соответственно. Определите реальную доходность по уровню дивидендов акций банка, купленных в начале года.

Задача. На основании отчетных данных о деятельности коммерческого банка (по выбору) за последний отчетный год определите, какие в соответствии с принятой классификацией преобладают банковские операции.

Т е м а 16. Национальный банк и его операции

1.  Национальный банк – центральный банк Республики Беларусь.

2.  Функциональная структура Национального банка, основы его деятельности.

3.  Цели, задачи, функции Национального банка.

4.  Операции Национального банка.

5.  Взаимоотношение Национального банка с коммерческими банками.

6.  Обязательные экономические нормативы, устанавливаемые Национальным банком для поддержания ликвидности, платежеспособности банковской системы.

7.  Концепция рефинансирования. Основные направления и этапы развития системы рефинансирования.

8.  Современные положения денежно-кредитной политики Республики Беларусь.

Т е м а 17. Коммерческие банки и их операции

1.  Банковские операции, их классификация и значение для коммерческого банка.

2.  Пассивные банковские операции.

3.  Активные банковские операции.

4.  Комиссионно-посреднические банковские операции.

5.  Инвестиционная деятельность банка.

6.  Фондовые банковские операции.

7.  Гарантийные банковские операции.

8.  Доверительное управление средствами.

9.  Банковское хранение.

10. Банковские операции и банковские услуги.

11. Договор с банком на обслуживание. Комиссионное вознаграждение, тарифы.

12. Депозит, классификация и разновидности банковских депозитов.

13. Условия и порядок привлечения коммерческими банками депозитов.

14. Депозитный договор, его структура.

15. Банковский вексель, его разновидности, использование в расчетах.

16. Банковские сертификаты, их разновидности.

17. Процентная политика коммерческого банка. Банковская маржа.

18. Депозитный процент, сущность, критерии дифференциации, уровень депозитных процентных ставок, разновидности.

19. Гарантия государством полной сохранности и выдачи сбережений граждан.

20. Формирование гарантийного фонда защиты вкладов и депозитов.

21. Кассовые операции, их разновидности, значение для коммерческих банков.

22. Необходимость, основные принципы осуществления кассовых операций.

23. Порядок, формы, способы и сроки сдачи наличных денег субъектами хозяйствования.

24. Внесение наличных денежных средств в кассу банка. Инкассация денежной выручки.

25. Оприходование наличной денежной выручки предприятием. Порядок и сроки ее сдачи.

26. Лимит остатка кассы, его установление и изменение.

27. Расходование наличных денег их выручки.

28. Выдача наличных денег из кассы предприятия под отчет на командировочные расходы и расчеты между предприятиями.

29. Получение наличных денег со счетов предприятий в банке.

30. Расчеты наличными денежными средствами предприятий с физическими лицами, предприятиями.

31. Инвентаризация кассы предприятия.

32. Проверки контролирующими органами по вопросам соблюдения правил ведения кассовых операций субъектами хозяйствования. Проверки банками.

33. Штрафные санкции, применяемые к субъектам хозяйствования за нарушения порядка ведения кассовых операций.

34. Выплата зарплаты в счет натуральной оплаты.

35. Выплата заработной платы из наличной денежной выручки предприятия.

36. Организация получения предприятием денежных средств в банке для выплаты заработной платы.

37. Получение наличных денежных средств в банке для выплаты заработной платы.

38. Безналичные способы выплаты заработной платы.

39. Организация работы кассы банка на предприятии.

40. Обслуживание клиентов в расчетно-кассовом центре банка.

Задача. Срочные депозиты на 3 месяца банк принимает под 48% годовых. Определите учетную ставку, обеспечивающую ту же доходность при учете векселя за 3 месяца до срока его погашения.

Задача. Клиент оформляет вклад в сумме 500 тыс. руб. на срочный депозит сроком на 1 месяц в коммерческом банке. Годовой уровень инфляции составляет 40,8%. Определите реальный доход, полученный вкладчиком и реальную процентную ставку по депозитам банка. При начислении процентов банк использует прогрессивно-возрастающую процентную ставку с ежедекадной капитализацией процентов: за первые 10 дней – по ставке 29 % годовых, следующие 10 дней – 39 и 49% годовых соответственно.

Задача. По договору, заключенному с банком на обслуживание, установлен размер комиссионного вознаграждения за полученные наличные денежные средства в банке – 2,5% от суммы. Обоснуйте приемлемые для субъекта хозяйствования варианты в отношении сдаваемой в банк наличной денежной выручки и уровня комиссионного вознаграждения, которые должны быть отражены в договоре.

Задача. Банк размещает валютные средства физических лиц на депозит под 15% годовых. Определите сумму начисленных процентов на сумму депозита 1000 долларов США при сроке хранения: 3 месяца, 6 месяцев, 1 год. Проценты начисляются: а) по окончанию срока депозита; б) ежемесячно; в) ежемесячно с капитализацией.

Задача. Коммерческий банк установил курс продажи доллара США в размере 2140 руб. Клиент купил 1000 долларов и разместил валюту на срочный депозит сроком 3 месяца под 8 % годовых. В этот период в данном банке принимались рублевые депозиты на срок 3 месяца по ставке 46 % годовых. Определите, какой из предложенных вариантов вложения средств является более выгодным для вкладчика.