1. Настройка на предыдущий период (IV кв. предыдущего года)
а) функции: сервис→ параметры.
Закладка «общие» - рабочая дата 30.12….г. (предыдущий год).
Закладка «бухгалтерские итоги», установить через 0 квартал (4 квартал 200…г.), день (30.12…г.), интервал (с 01.10…..г. по 30.12….г.).
Закладка «журналы»: начало (квартала) интервала 01.10…г., конец (квартала) интервала 30.12….г. Закладка «операция» – установить «стандартный способ»
б) функции: операции→ «Управление бух. итогами».
Установить в верхнем окне 4 кв. 200…г., в нижнем окне 1 кв. 200.. г. Сначала в нижнем окне поставить 4 кв. 200…г.; нажать «установить расчет» «полный пересчет итогов», выход.
2. Ввод входящих остатков.
Функции: журналы→ журнал операций
Ввод проводок производится на основании данных таблицы № 3.1
Каждая проводка вводится клавишей Ins или первой пиктограммой.
Заполнение верхней части таблицы:
№ (авт.), дата (авт.), сумма (авт.), содержание (вх. остатки по счету и субконто).
Заполнение табличной части:
Номер счета (из справочника счетов, курсор в счет, набрать номер счета), корреспондирующий (из справочника – 00), сумма (вручную). Содержание операции.
Для счетов с субконто (01.1; 02.1; 10.1; и др.) остатки вводятся по каждому виду субконто на основании данных справочников.
Остатки по счету 10.1 вводятся в количественном и суммовом выражении. После ввода проводки выполнить «записать» и ОК.
3. Проверка правильности ввода остатков.
Функции: отчеты→ оборотно-сальдовая ведомость.
Сальдо по счету «00» должно отсутствовать, а обороты по Дт = оборотам по Кт.
Контрольная сумма: сальдо на конец 200…г. – 325.690=
Таблица № 3.1
Входящие остатки по счетам бухгалтерского учета
на 30.12.200…г.
| Наименование счета | Дт Субконто Сумма | Кт Субконто Сумма |
01.1 | Основные средства | Склад 100.000 Печь 50.000 | - - |
02.1 | Износ осн. средств | Склад 20.000 Печь 10.000 | |
10.1 | Материалы | Масло слив. (Кол – 20) 1.000 Мука пш. (Кол – 50) 500 Изюм (Кол – 3) 90 | - - |
50.1 | Касса | прочие поступл. 2.000 | - - |
| Расчетный счет | - 170.000 | - - |
60.1 | Расчеты с поставщиками (контрагенты) | - - | Орион 1.500 Демос 2.500 |
62.1 | Расчеты с покупателями (контрагенты) | Гута 500 Медио 600 | - - |
71.1 | Расчеты с подотчетными лицами | Иванова 1000 | - - |
80 | Уставный капитал | - - | Герасимов Н. В. 191.690 |
66.1 | Краткосрочные кредиты банка | - - | Банк «Глория» 100.000 |
ИТОГО | 325.690 | 325.690 |
№ счета
51Задание № 4. Учет материалов.
Настройка системы (аналогична для всех заданий) на 1 кв. текущего года.
Функции: Сервис ® параметры ®
Установить (через ): 1 квартал 200..г., интервал (с 01.01…г. по 30.03…г.). Устанавливать «дату» в соответствии с заданиями.
Функции: операции ® управление бухгалтерскими итогами, установить в верхнем окне 1 кв.200…г.; в нижнем - 2 кв. 200… г. (подробно см. задание № 3).
Выполняются задачи по учету поступления материалов, отпуска в производство, отгрузки на сторону; составлению отчетности по счету 10.1, получению счета фактуры (выданной) и книги продаж.
а) Задача 1. Учет поступления материалов
Функции: Документы ® Учет материалов ® Поступление материалов. На экране форма для заполнения приходного ордера. Составить приходные ордера № 1, 2, 3 и 4 на основании приложения № 1.
Заполнение верхней части: дата (поставить 10.01.…г. или 12.01.…г.); вид поступления, поставщик (контрагенты); договор (авт.); склад (материалы); зачет аванса (без указания договора); налоги (НДС сверху 10%), счет –фактура не предъявлен. НДС включать в стоимость.
Заполнение табличной части: каждое наименование материала заносится через «подбор» или пиктограмму «Новый». Все реквизиты заносятся автоматически; вручную – количество. После заполнения всех строк – записать, «ОК». провести документ? Да.
Для печати приходного документа (отражения на экране) выполнить: журналы ® учет материалов; выбрать приходный ордер, печать.
б) Задача 2. Учет передачи материалов в производство.
Функции: Документы ® Учет материалов ® перемещение материала. На экране форма для заполнения требования - накладной.
Составить два документа (приложение №1). Заполнение верхней части: дата (15.01.…г.), вид перемещения (передача в производство), склад (материалов), счет отнесения затрат 20), виды номенклатуры (производство продукции), затраты на производство (материальные затраты), подразделение (производственный цех).
В табличной части указать материал «подбор» или (Новый), количество. Провести документ? Да. Печать – аналогично приходному ордеру.
в) Задача 3. Отгрузка материалов на сторону, получение счета-фактуры, (выданной) и книги продаж.
Составление накладной
Функции: Документы ® учет материалов ® отгрузка материалов на сторону.
На экране форма для заполнения накладной.
Заполнить верхнюю часть: накладная № 000, дата 20.01...г., получатель кафе «Гута», договор, вид отпуска материалов (продажа), склад (материалов), зачет аванса (без указания договора), налоги НДС свыше 10%.
В табличной части заполнить:
№ п/п | Материалы | Надлежит | Отпущ. | Цена |
1 | Масло | 10 | 10 | 70.00 |
2 | Изюм | 2 | 2 | 40.00 |
Ввод новой строки – «подбор»; ввод строки закончить «enter»; записать, ОК, провести документ? Да.
Выписка счета фактуры (выданный)
Функции: Журналы ® Учет материалов.
- на экране журнал документов; выбрать накладную № 000 и нажать Alt и F-9; (или «действия» ® ввести на основании), выбрать в окне «счет-фактура выданный», «ОК».
- на экране, заполненная счет-фактура № 1; ввести с клавиатуры дату оплаты 20.01.…г., ОК. Провести документ? Да.
Печать счета – фактуры: журналы ® счета-фактуры выданные; печать; на экране счет-фактура утвержденной формы.
Проверить запись счета-фактуры в журнале проводок.
Получение книги продаж:
отчеты ® книга продаж, установить интервал (с 01.01.…г. по 30.01.…г.), сформировать. На экране книга продаж.
г) Задача 4. Составление отчетности по счету 10.1 за январь 200…г.
Последовательно составить (функция «отчеты») по счету 10.1; оборотно-сальдовую ведомость; журнал-ордер, анализ счета, карточку счета.
Приложение .
|
Приходный ордер № 1. Поставщик «Орион» (дата 10.01…г.)
Масло слив. – 200, молоко - 100, сливки - 10, яйца – 20.
Приходный ордер № 2. Поставщик «Демос» (дата 10.01…г.)
Мука пш. – 50, мука рж. -50.
Приходный ордер № 3. Поставщик «Орион» (дата 10.01…г.)
Дрожжи – 2, изюм – 5, орехи. – 5, сахар – 10, соль – 5.
Приходный ордер № 4. Поставщик «Демос» (дата 12.01…г.)
Мука пш. – 100, мука рж.-60.
|
Масло слив. – 10, мука пш. – 100, мука рж. – 50.
Требование-накладная № 2 (дата 15.01.…г.).
Молоко - 15, сливки - 5. Дрожжи – 1, изюм – 5, орехи – 5, сахар – 10, соль – 1.
Внимание!: суммы по приходным ордерам № 1, 2, 3, 4 будут использованы в задании № 5 для составления платежных поручений.
Задание № 5 Учет операций на расчетном счете
Выполняются задачи по составлению платежных поручений (ПП), выписок из банка, составлению отчетности по счету 51.
1) Составление платежных поручений.
Функции: Документы → платежное поручение
На экране форма для заполнения платежного поручения.
Банковские данные плательщика и получателя заполняются автоматически из справочников.
Постоянными данными для всех ПП являются: счет получателя (основной), вид платежа (почтой), очередность платежа (6), ставка НДС (10%). Отражение ПП на экране – «печать», сохранение ПП – записать, «ОК».
Далее необходимо выполнить задачи по составлению ПП, вытекающие из предыдущих заданий № 3 (задолженность по кредиторам) и № 4 (Оплата поступивших материалов).
Задача 1 Дата 03.01…г.
Оплатить имеющуюся задолженность кредиторам на 01.01…г. за материалы. Выписать два ПП.
№ п/п | Получатель | Основание | Назначение платежа | Сумма |
1 | Орион | Договор № 19 от 01.09.…г. | Оплата по счету № 14 от 29.12.…г. за материалы | 1500=00 в т. ч. НДС 10% |
2 | Демос | Договор № 28 от 10.09.…г. | Оплата по счету № 25 от 25.12.…г. за материалы | 2500=00 в т. ч. НДС 10% |
Задача 2 Дата 09.01.…г.
Оплата поступивших 10.01.…г. материалов по приходным ордерам № 1, 2, 3 (см. задание № 4, задача 1)
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 |
