Учебные материалы для студентов заочной формы обучения (стр. 7 )

19.  Оператор нового морского месторождения углеводородного сырья (права, обязанности, ответственность).

20.  Правовой статус контролируемых иностранных компаний как участников налоговых правоотношений (права, обязанности, ответственность).

21.  Правовой статус налоговых агентов.

22.  Банки как субъекты налогового права.

23.  Обязанности органов, учреждений и их должностных лиц сообщать в налоговые органы сведения, связанные с учетом организаций и физических лиц.

24.  Понятие, основания возникновения и прекращения налоговой обязанности.

25.  Исполнение налоговой обязанности.

26.  Залог имущества как способ обеспечения исполнения налоговой обязанности.

27.  Поручительство как способ обеспечения исполнения налоговой обязанности.

28.  Пеня как способ обеспечения исполнения налоговой обязанности.

29.  Приостановление операций по счетам в банках, а также переводов электронных денежных средств организаций и индивидуальных предпринимателей.

30.  Банковская гарантия как способ обеспечения исполнения налоговой обязанности.

31.  Арест имущества как способ обеспечения исполнения налоговой обязанности.

32.  Зачет и возврат излишне уплаченных налогов и сборов или пени.

33.  Изменение срока уплаты налога, сбора или пени.

34.  Понятие, формы и виды налогового контроля.

35.  Камеральная налоговая проверка.

36.  Особенности проведения камеральной налоговой проверки в отношении участников договора инвестиционного товарищества и консолидированной группы налогоплательщиков.

37.  Выездная налоговая проверка.

38.  Особенности проведения выездной налоговой проверки в отношении консолидированной группы налогоплательщиков и участников регионального инвестиционного проекта.

39.  Проверка полноты исчисления и уплаты налогов в связи с совершением сделок между взаимозависимыми лицами.

40.  Налоговый мониторинг как форма налогового контроля.

41.  Учет налогоплательщиков.

42.  Налоговая декларация.

43.  Понятие, юридические признаки налоговых правонарушений.

44.  Классификация составов налоговых правонарушений.

45.  Налоговые правонарушения, предусмотренные главой 16 Налогового кодекса РФ. Характеристика одного из правонарушений.

46.  Налоговые правонарушения, предусмотренные главой 18 Налогового кодекса РФ. Характеристика одного из правонарушений.

47.  Нарушения законодательства о налогах и сборах, содержащие признаки административных правонарушений.

48.  Налоговые преступления.

49.  Понятие, признаки, принципы налоговой ответственности.

50.  Обстоятельства, исключающие ответственность и освобождающие от ответственности за нарушение законодательства о налогах и сборах.

51.  Обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность за совершение налогового правонарушения.

52.  Санкции в налоговом праве.

53.  Административный порядок защиты нарушенных прав налогоплательщиков (плательщиков сборов).

54.  Судебный порядок защиты нарушенных прав налогоплательщиков (плательщиков сборов).

55.  Налог на добавленную стоимость.

56.  Налог на доходы физических лиц.

57.  Водный налог.

58.  Налог на добычу полезных ископаемых.

59.  Акцизы.

60.  Налог на прибыль организаций.

61.  Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов.

62.  Налог на игорный бизнес.

63.  Транспортный налог.

64.  Налог на имущество организаций.

65.  Налог на имущество физических лиц.

66.  Земельный налог.

67.  Торговый сбор.

68.  Единый сельскохозяйственный налог.

69.  Упрощенная система налогообложения.

70.  Патентная система налогообложения.

71.  Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности.

72.  Соглашение о разделе продукции.

Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины

а) нормативно-правовые акты:

1.  Конституция Российской Федерации, принята всенар. голосованием 12 дек. 1993 г. (с учетом поправок, внесенных Законами Российской Федерации о поправках к Конституции Российской Федерации от 30 дек. 2008 г. , от 30 дек. 2008 г. , 05 февр. 2014 г. , от 21 июля 2014 г. ) // Рос. газета.- 1993.- 25 дек.

2.  Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая): федер. закон [от 31 июля 1998 г. (с посл. изм. и доп.)] // Собр. законодательства Рос. Федерации.- 1998. - № 31.- Ст. 3824.

3.  Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая): федер. закон [от 5 авг. 2000 г. (с посл. изм. и доп.)] // Собр. законодательства Рос. Федерации.- 2000. - № 32.- Ст. 3340.

4.  Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях: федер. закон [от 30 дек. 2001 г. (с посл. изм. и доп.)] // Собр. законодательства Рос. Федерации.- 2002.- № 1. (ч.1). - Ст. 1.

5.  О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей: федер. закон [от 8 авг. 2001 г. (с посл. изм. и доп.)] // Собр. законодательства Рос. Федерации.- 2001.- № 33 (ч. 1).- Ст. 3431.

6.  О применении контрольно-кассовой техники (ККТ) при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием пластиковых карт: федер. закон [от 01.01.01 г. (с посл. изм. и доп.)] // Рос. газета.- 2003. - 27 мая.

7.  О налоговых органах Российской Федерации: закон Рос. Федерации [от 21 марта 2003 г. № 000-1 (с посл. изм. и доп.)] // Ведомости СНД и ВС РСФСР. - 1991. - № 15. - Ст.492.

8.  Положение о Минфине Рос. Федерации: утв. постановлением Правительства Рос. Федерации [от 30 июня 2004 г. № 000 (c посл. изм. и доп.)] // Собр. законодательства Рос. Федерации.- 2004.- № 31.- Ст. 3258.

9.  Положение о Федеральной налоговой службе: утв. постановлением Правительства Рос. Федерации [от 01.01.2001 г. № 000 (c посл. изм. и доп.)] // Собр. законодательства Рос. Федерации.- 2004.- № 40. - Ст. 3961.

10.  Основные направления налоговой политики на 2015 год и плановый период 2016 – 2017 (утв. Минфином РФ) [Электронный ресурс]. Доступ из справ.- правовой системы «Консультант Плюс».

б) основная литература:

11.  Демин, право России: учеб. пособие / . - М.: НОРМА, 2008. – 382 с.

12.  Косаренко, право: курс лекций / . - М.: НОРМА, 2010. – 144 с.

13.  Крохина, право: учеб. / . - М.: НОРМА, 2009.-429 с.

14.  Крохина, право: учеб. / . - М.: НОРМА, 2011.- 451 с.

15.  Миляков, право: учеб. / . - М.: КРОНУС, 2013. - 383 с.

16.  Налоговое право: учеб. / под ред. , . - М.: Омега-Л, 2010. - 320 с.

17.  Налоговое право России: учеб. / отв. ред. . - М.: НОРМА, 2012. - 752 с.

в) дополнительная литература:

18.  Викторова, право: краткий курс / . - СПб., 2010.- 224 с.

19.  Косаренко, право. Курс лекций [Электронный ресурс] : Аудиокнига / Н. Н Косаренко. - М., 2009. - 7 ч. 51 мин. с.

20.  Крохина, право [Электронный ресурс] / . – М., 2011.

21.  Кучеров, налоговое право (Академический курс): учеб. / . - М.: КРОНУС, 2009. - 452 с.

22.  Налоговое право: учеб. пособие / под ред. , . - М.: Омега-Л, 2012. - 287 с.

23.  Налоговое право Евразийского экономического сообщества: правовой режим налога на добавленную стоимость / под ред. . - М.: НОРМА, 2010. - 304 с.

24.  Налоговое право в вопросах и ответах :учеб. пособие / под ред. . - М.: КРОНУС, 2010. - 408 с.

25.  Налоговое право в решениях Конституционного Суда Российской Федерации 2007 года: По материалам V Междунар. науч.-практ. конф.11-12 апреля 2008 г., Москва: сборник / под ред. . - М., 2009. - 304 с.

26.  Налоговое право в решениях Конституционного Суда Российской Федерации 2008 года: По материалам VI Междунар. науч.-практ. конф.17-18 апреля 2009 г., Москва / Сост. / под ред. . - М., 2010. - 317 с.

27.  Налоговое право стран Восточной Европы / отв. ред. , . - М.: Омега-Л, 2009. – 336 с.

28.  , Тедеев право Российской Федерации: учеб./, . - Ростов н/Дону «Феникс», 2009.- 480 с.

г) периодические издания

29.  Бегаева, практика разрешения споров, связанных с направлением обязательного, добровольного предложения, а также принудительным выкупом акций // Налоги. - 2010.- № 9.- С. 25 - 29.

30.  Берг, вычеты по НДС: актуальные вопросы и спорные ситуации.- М.: ГроссМедиа, РОСБУХ, 2010.- 232 с.

31.  Гришина, налоговая выгода и НДС // НДС: проблемы и решения. 2010.- № 2.- С. 36 - 49.

32.  Гудков досудебного обжалования решений налоговых органов // Налоговый вестник.- 2010.- № 2. - С. 59 - 63.

33.  Ершов, споры. Алгоритм успеха.- М: Гросс Медиа, РОСБУХ, 2010.- 120 с.

34.  Кошкина на имущество // Промышленность: бухгалтерский учет и налогообложение. 2010. № 1. С. 7 - 20.

35.  Лермонтов, вопросы привлечения к налоговой ответственности по ст. 126 Налогового кодекса РФ // Финансовый вестник: финансы, налоги, страхование, бухгалтерский учет. -2014. -№ 10.- С. 36 - 40.

36.  Литвиненко, правонарушения в области трудоустройства иностранных граждан в Российской Федерации: ошибки квалификации // Российская юстиция. -2013.- № 2.- С. 61 - 66.

д) интернет - ресурсы

37.  http://www. minfin. ru/ Министерство финансов Российской Федерации

38.  http://www. nalog. ru/ Федеральная налоговая служба

39.  http://www. / Журнал налоги и налогообложение

40.  http://www. rnk. ru/ журнал Российский налоговый курьер

41.  http://www. / портал налоговый вестник

42.  http://www. saldo. ru/ Бухгалтерский сервер

43.  http://www.1gl. ru/ Бухгалтерская справочная система

44.  http://www. nalogkodeks. ru/ портал «налоговая политика и практика»

45.  http://www. akdi. ru/nalog/akdi. htm/ АКДМ «Экономика и жизни» раздел «Налоги»

46.  http://www. nspor. ru/ журнал «Налоговые споры»

47.  http://www. zonazakona. ru/articles/ Портал «Зона закона» раздел «Налоги»

48.  http://www. cnfp. ru/tax/articles/publications/ Портал Финансовое и налоговое право раздел «Публикации по налоговому праву»

49.  http://www. r75.nalog. ru/ Управление ФНС России по Забайкальскому краю

Базы данных, информационно-справочные и поисковые системы

В учебном процессе по данной дисциплине используется следующие средства обучения: компьютерная программа «Консультант плюс»; компьютерная программа «Гарант». Так же используется мультимедийное оборудование для просмотра докладов-презентаций.

№ п/п	Наименование специализированных аудиторий	№ ауд.	Перечень основного оборудования ТСО и компьютерной техники (их количество)
1	Лекционная аудитория	Ю-305	Мультимедийный проектор, наглядные материалы.
2	Компьютерный класс	Ю-310	Справочные правовые системы «Гарант», Консультант плюс», Access 2007(Russian), Visio Professional 2007.
3	Аудитория для практических занятий	Ю-525	Наглядные материалы

Ведущий преподаватель

Заведующий кафедрой

[1] Феофанов барьер. – Москва: Прогресс, 1981. - С.126.

при последующем упоминании того же произведения в сноске достаточно писать: Феофанов . соч. С. 6.