Если страховая компания не определила договор страхования в фонд отдельных рисков, то такие договоры автоматически размещаются в коммерческий фонд. По договорам в коммерческом фонде страховая компания должна удерживать не менее 35% премий и ответственности по каждому штату. Уровень удержания премий и рисков по коммерческому фонду должен устанавливаться с 5 п. п. шагом и указываться в операционном плане компании при его согласовании с Федеральной корпорацией.
Таблица 1. Удержание премии и ответственности страховыми компаниями по условиям Стандартного договора перестрахования
Договор перестрахования 2010 и ранее | Договор перестрахования 2011 | ||||
Фонд | Подфонд | Удержание страховщиком | Фонд | Удержание страховщиком | |
Фонд отдельных рисков | максимум 75% - 50% - 25% | Фонд отдельных рисков | 20% премий и ответственности по каждому штату, но не более 75% от всего портфеля | ||
По фонду отдельных рисков передается FCIC по каждому штату не более лимита установленного для каждого штата | |||||
Фонд развития | Фонд упразднен | ||||
С | Мин. 35% | ||||
R | Мин. 35% | ||||
B | Мин. 35% | ||||
Коммерческий фонд | Коммерческий фонд | Не менее 35% по каждому штату | |||
С | Мин. 50% | ||||
R | Мин. 50% | ||||
B | Мин. 50% | ||||
Всего по общему портфелю: | Не менее 35% премии и рисков по всему портфелю | ||||
Фонды для целей перестрахования формируются по каждому штату |
Анализ действующей и внедряемой с 2011 года систем распределения и учета договоров страхования для целей перестрахования показывает, что по условиям новой редакции СДП правительство США упрощает учет и администрирование договоров. Это позволит страховым компаниям снизить административные затраты на учет договоров. Упразднение фонда развития и подфондов в коммерческом фонде также способствует упрощению системы перестрахования. В то же время страховые компании смогут принимать на свое удержание достаточный объем рисков для получения прибыли в удачные годы. Федеральная корпорация будет осуществлять оперативный контроль над финансовой стабильностью компаний, определяя лимиты ответственности каждой компании и оперативно контролируя выполнение согласованного операционного плана. Именно для функций оперативного контроля СДП определяет сроки определения каждого договора страхования в один из двух перестраховочных фондов.
Андеррайтинговая прибыль и убытки
СДП устанавливает порядок определения андеррайтинговых прибыли и убытков, а также их распределения между страховой компанией и Федеральной корпорацией при перестраховании договоров в рамках программы субсидированного агрострахования.
Распределение андеррайтинговых убытков производится раздельно по каждому фонду перестрахования. Следует отметить, что в СДП в редакции 2011 года изменяется принцип определения доли собственного удержания рисков. Если в СДП в редакции 2010 года и более ранних редакциях доля собственного удержания определялась по фондам и подфондам по каждому штату, то в СДП в редакции 2011 года доля собственного удержания определяется по штатам в соответствии с группой риска штата (всего три группы). При этом уровни убыточности для определения доли собственного удержания страховщиков в новой редакции СДП не изменились (см. таблицы 2 и 3).
Сумма андерратингового убытка по рискам, удерживаемым страховщиком, определяется по всем договорам в коммерческом фонде отдельно по каждому штату, в котором страховая компания заключала договоры. Программа перестрахования построена на принципе трехуровнего квотно-пропорционального перестрахования со опцией стоп-лосс свыше уровня убыточности в 500%.
В СДП в редакции 2011 года для целей перестрахования рисков коммерческого фонда все штаты разделены на три рисковые группы, которые определены Федеральной корпорацией. В таблице 2 показано, что по положениям СДП в редакции 2011 года страховщики удерживают большую долю ответственности по штатам группы риска 1 по сравнению с положениями СДП в редакции 2010 года и более ранних редакциях. По штатам групп риска 2 и 3 доля ответственности ниже. В то же время значительно снижена доля ответственности страховых компаний для уровня убыточности свыше 220%.
В результате данных изменений правительство берет на себя большую часть убытков по большим рискам, что должно снизить убыточность деятельности частных страховых компаний при наступлении рисковых событий катастрофического характера.
Таблица 2. Структура перестрахования рисков Коммерческого фонда (СДП в редакции 2011 г.)
Уровень убыточности | Группа риска | Собственное удержание риска страховщиком | Удержание риска в СДП в редакции 2010 г. и ранее, по подфондам |
100% ≤ 160% | Группа 1 | 65,0% | 50% (В и С), 57% (R) |
Группа 2 и 3 | 42,5% | ||
160% ≤ 220% | Группа 1 | 45,0% | 40% (В и С), 43% (R) |
Группа 2 и 3 | 20,0% | ||
220% ≤ 500% | Группа 1 | 10,0% | 17% (В и С), 17% (R) |
Группа 2 и 3 | 5,0% | ||
500% < | Все убытки свыше 500%-ого уровня убыточности полностью покрываются Федеральной корпорацией (стоп-лосс) |
График 1. Удержание убытков по Коммерческому фонду страховыми компаниями и Федеральной корпорацией по штатам групп рисков.
Серым цветом указана доля удержания убытков Федеральной корпорацией (правительством)
ГРУППА 1 | 500% < | 100% (Стоп-лосс) |
220% ≤ 500% | 10% | 90% |
160% ≤ 220% | 45% | 55% |
100% ≤ 160% | 65% | 35% |
ГРУППЫ 2 И 3 | 500% < | 100% (Стоп-лосс) |
220% ≤ 500% | 5% | 95% |
160% ≤ 220% | 20% | 80% |
100% ≤ 160% | 42.5% | 57.5% |
Структура перестрахования по фонду отдельных рисков такая же, как и для коммерческого фонда, применяется к убыточности по каждому отдельному штату. Единственным отличием структуры перестрахования для фонда отдельных рисков является то, что не применяется разделение штатов на группы рисков. Это основано на том положении СДП, что по данному фонду страховая компания удерживает только 20% премий и ответственности, а остальную, большую, часть премии и ответственности передает на удержание Федеральной корпорации.
Таблица 3. Структура перестрахования рисков фонда отдельных рисков (СДП 2011)
Уровень убыточности | Собственное удержание риска страховщиком | Удержание риска в СДП 2010 и ранее |
100% ≤ 160% | 7,5% | 5,0% |
160% ≤ 220% | 6,0% | 4,0% |
220% ≤ 500% | 3,0% | 2,0% |
500% < | Все убытки свыше 500% уровня убыточности полностью покрываются Федеральной корпорацией (стоп-лосс) |
График 2. Удержание убытков по фонду отдельных рисков страховыми компаниями и Федеральной корпорацией.
Серым цветом указана доля удержания убытков Федеральной корпорацией
500% < | 100% (Стоп-лосс) | |
220% ≤ 500% | 3% | 97% |
100% ≤ 160% | 6% | 94% |
160% ≤ 220% | 7.5% | 96.5% |
Андеррайтинговая прибыль
Условия перестрахования по СДП предусматривают распределение андеррайтинговой прибыли между страховой компанией и Федеральной корпорацией. Эти условия предписывают страховщикам в благоприятные годы возвращать часть полученной прибыли государству. Таким образом, система устанавливает прозрачные взаимоотношения между частным сектором и государством не только при выплате убытков, но и при разделении прибыли, что позволяет повышать финансовую устойчивость Федеральной корпорации при снижении потребности в государственных средствах.
Положения новой редакции СДП упрощают принципы распределения андеррайтинговой прибыли. Также компании будут получать меньше прибыли, отчисляя больший процент от общей прибыли Федеральной корпорации. Принципы расчета андеррайтинговой прибыли изменены так же, как и для распределения убытков. Андеррайтинговой прибылью считается технический результат деятельности страховой компании, когда сумма выплаченных убытков меньше суммы собранных премий. Андеррайтинговая прибыль рассчитывается по результатам деятельности в каждом штате отдельно.
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 |
Основные порталы (построено редакторами)