Здесь необходимо отметить, что ставки премий по программе субсидированного агрострахования США не включают расходы страховщиков на администрирование договоров страхования. Расходы страховщиков на администрирование компенсируются государством посредством выплаты специальной субсидии страховщикам на покрытие административных и операционных затрат. Фактически ставки премий в США очень близки к чистой ставке премии, рассчитанной актуарными методами.
Таблица 4. Структура распределения андеррайтинговой прибыли Коммерческого фонда (СДП 2011)
Уровень прибыльности | Группа риска | Часть прибыли, зарабатываемая страховщиками от общей суммы прибыли | Часть премии страховщиков по СДП в редакции 2010 г. и ранее, по подфондам |
≤ 65% < 100% | Группа 1 | 75,0% | 94% (В и R), 75% (С) |
Группа 2 и 3 | 97,5% | ||
≤ 50% < 65% | Группа 1 | 40,0% | 70% (В и R), 50% (C) |
Группа 2 и 3 | 40,0% | ||
< 50% | Группа 1 | 5,0% | 11% (В и R), 8% (C) |
Группа 2 и 3 | 5,0% |
График 3. Распределение андеррайтинговой прибыли по коммерческому фонду по группам риска.
Серым цветом выделена часть Федеральной Корпорации
ГРУППА 1 | < 50% | 5% | 95% |
≤ 50% < 65% | 40% | 60% | |
≤ 65% < 100% | 75% | 25% | |
ГРУППЫ 2 И 3 | < 50% | 5% | 95% |
≤ 50% < 65% | 40% | 60% | |
≤ 65% < 100% | 97.5% | 2.5% | |
Новая редакция СДП снижает участие страховых компаний в распределении андеррайтинговой прибыли, если уровень убыточности меньше 65%. Кроме того, следует отдельно отметить, что если ранее при покрытии убытков страховые компании в большей степени участвовали в рисках по продуктам страхования дохода (R), то при распределении прибыли по новой редакции СДП доля заработанной премии при положительных результатах меньше по продуктам страхования катастрофических рисков. Это связано с тем, что Федеральная корпорация перестраховывает значительную часть катастрофических рисков и, соответственно, справедливо получает большую часть прибыли по таким страховым продуктам.
Кроме того, резкое снижение зарабатываемой прибыли страховщиками при низком уровне убыточности должно стимулировать страховщиков страховать риски более равномерно. В предыдущие годы имели место случаи, когда страховые компании не проявляли интереса к страхованию рисков в отдельных отделенных или убыточных штатах. Также страховщики плохо страховали мелких фермеров и отдельные культуры.
Таблица 5. Структура распределения андеррайтинговой прибыли по фонду отдельных рисков (СДП 2011)
Уровень прибыльности | Часть прибыли, зарабатываемая страховщиками от общей суммы прибыли | Часть премии страховщиков по СДП в редакции 2010 г. и ранее |
≤ 65% < 100% | 22,5% | 15,0% |
≤ 50% < 65% | 13,5% | 9,0% |
< 50% | 3,0% | 3,0% |
График 3. Распределение андеррайтинговой прибыли по фонду отдельных рисков
Серым цветом выделена часть Федеральной корпорации
≤ 65% < 100% | 22.50% | 77.5% |
≤ 50% < 65% | 13.5% | 86.5% |
< 50% | 3% | 97% |
Корректировка распределения андеррайтинговых прибыли или убытка
Определение убытков и прибыли производится по каждому фонду для каждого штата, в котором страховая компания заключала договоры страхования. СДП (всех редакций) содержит дополнительное положение, предписывающее проведение корректировки результата деятельности страховой компании по всему портфелю договоров. Согласно этому положению, страховая компания и Федеральная корпорация производят платежи в зависимости от результата. При получении андеррайтинговой прибыли по всему своему портфелю страховая компания получает от Федеральной корпорации дополнительно 6,5% от суммы полученной прибыли. Платеж производится Федеральной корпорацией после окончания года. При убыточности портфеля страховая компания дополнительно перечисляет Федеральной корпорации 6,5% от суммы убытков. При этом данный платеж производится после каждого месяца, в котором получены убытки. В СДП в редакции 2010 года и ранее доля участия страховщиков в прибыли и убытках определялась на уровне 5%, но принцип корректировки в СДП в редакции 2011 года остался прежним.
Перестрахование собственной доли рисков страховщиками
Страховые компании могут перестраховывать собственную долю рисков в других перестраховочных компаниях. Страховщики обязаны в письменной форме проинформировать Федеральную корпорацию обо всех перестраховочных договорах. При этом перестраховочные договоры должны соответствовать стандартам:
- положениям о перестраховании Закона о Национальной ассоциации страховых комиссионеров (NAIC);
- стандартам NAIC по перестрахованию, определенным в рекомендациях ассоциации, включая дополнения и изменения;
- другим стандартам, разработанным NAIC для целей перестрахования.
Кроме того, Федеральная корпорация может по своему решению предоставить дополнительную перестраховочную емкость страховым компаниям, если страховые компании соберут сумму премий свыше согласованного ранее лимита. В таком случае страховая компания должна дополнительно заплатить 5 п. п. к ставке перестрахования. Положения о перестраховании собственной доли рисков в СДП в редакции 2011 г. по сравнению с более ранними редакциями СДП не изменились.
Субсидии страховым компаниям на покрытие административных и операционных расходов
Программа субсидированного страхования предусматривает выплату отдельных субсидий страховым компаниям для покрытия нормативных административных и операционных расходов (АОР). Соответственно производителям предлагается ставка премии без учета такой нагрузки в структуре брутто-тарифа. Такой подход позволяет Федеральной корпорации осуществлять более тщательный контроль над деятельностью страховых компаний при продаже страховых полисов и выполнении страховых процедур.
Ставка субсидии на АОР устанавливается в процентах от суммы собранных премий по каждому типу страховых продуктов. Следует отметить, что принцип определения ставок субсидии на АОР в СДП в редакции 2011 года значительно упрощен. Ранее ставки субсидии на АОР устанавливались по годам, по типам страховых продуктов и по каждому уровню покрытия (до 75%, 80% и 85% и выше), что делало расчет субсидии для каждой страховой компании достаточно сложным. Большая часть субсидии на АОР расходуется страховыми компаниями на выплату комиссионного вознаграждения агентам.
В редакции СДП 2011 года установлены следующие ставки субсидии на АОР:
· по договоры страхования КАТ-рисков – 0%, но с выплатой 6,0% для покрытия расходов на урегулирование убытков[2];
· по договорам по индексу урожайности/дохода – 12%;
· по договорам по индексу урожайности/дохода, которые были массово внедрены после 2008 года – 20,1%;
· по договорам страхования дохода, по которым ответственность страховщиков может увеличиться из-за колебания цен, - 18,5%;
· по всем другим договорам – 21,9%.
Сумма субсидии корректируется каждый месяц после предоставления ежемесячных отчетов. Окончательная сумма субсидии определяется после окончания перестраховочного года.
Дополнительно Федеральная корпорация выплачивает АОР субсидию в размере 1,15% от суммы собранных премий по страховому портфелю страховщика в штатах с уровнем убыточности выше 120%. Кроме того, Федеральная корпорация оставляет за собой право увеличить субсидию на АОР, если административные и операционные расходы по отдельным договорам будут существенно превышать нормативные затраты. Последнее положение позволяет повысить заинтересованность страховых компаний в обслуживании мелких производителей и производителей в отдаленных регионах.
Выплата комиссионного вознаграждения агентам
До 2011 года Федеральная корпорация не регламентировала выплату комиссионного вознаграждения агентам. Основным требованием было только предоставление идентификационных данных (номер физического лица в системе социального страхования США) по каждому агенту и эксперту, которые оказывали услуги по каждому договору страхования. Эти данные используются Федеральной корпорацией для выявления фактов мошенничества или предоставления услуг с нарушением установленных процедур. В случае если страховая компания не предоставляла такие данные, соответствующий договор страхования не перестраховывался Федеральной корпорацией. Данное требование осталось в в СДП в редакции 2011 года, но правительство установило также дополнительные требования к суммам комиссионных.
Анализ деятельности страховщиков, проведенный независимой консультационной фирмой по заказу Агентства по управлению рисками в 2009 году, выявил завышение размеров комиссионных выплат агентам страховщиками. Именно такая практика стала причиной банкротства компании American Growers Insurance Company в 2002 году. Эта компания до 2002 года была самым большим страховщиком, принимавшим участие в программе субсидированного агрострахования в США. Расходы компании превышали размер Субсидии на АОР, выплачиваемой Федеральной корпорацией, соответственно компании приходилось покрывать расходы за счет андеррайтинговой прибыли. 2002 год был достаточно убыточным для страховщиков и, хотя American Growers Insurance Company, смогла получить незначительную андеррайтинговую прибыль, компания не смогла покрыть все свои расходы, и ей пришлось объявить сабя банкротом. Это повлияло на финансовую устойчивость всей программы субсидированного агрострахования в США, поэтому Федеральная корпорация провела анализ деятельности страховщиков и установила ограничения по комиссионным.
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 |
Основные порталы (построено редакторами)