Банк «возрождение» (ОАО) (стр. 1 )

БАНК «ВОЗРОЖДЕНИЕ» (ОАО)

Сокращенная промежуточная консолидированная финансовая отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (неаудированная)

30 июня 2012 года

Cодержание

Сокращенный промежуточный консолидированный отчет о финансовом положении........................................... 1

Сокращенный промежуточный консолидированный отчет о совокупном доходе..................................................... 2

Сокращенный промежуточный консолидированный отчет об изменениях в составе собственных средств.... 3

Сокращенный промежуточный консолидированный отчет о движении денежных средств................................... 4

Примечания к консолидированной финансовой отчетности

1 Введение............................................................................................................................................................................. 5

2 Принципы учетной политики, важные оценки и профессиональные суждения............................................ 5

3 Денежные средства и их эквиваленты........................................................................................................................ 5

4 Торговые ценные бумаги................................................................................................................................................ 6

5 Средства в других банках............................................................................................................................................... 6

6 Кредиты и авансы клиентам.......................................................................................................................................... 6

7 Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи......................................................... 12

8 Прочие активы................................................................................................................................................................. 12

9 Средства других банков................................................................................................................................................ 12

10 Средства клиентов......................................................................................................................................................... 12

11 Выпущенные долговые ценные бумаги................................................................................................................... 13

12 Субординированные депозиты.................................................................................................................................. 13

13 Процентные доходы и расходы................................................................................................................................. 14

14 Комиссионные доходы и расходы............................................................................................................................. 14

15 Административные и прочие операционные расходы....................................................................................... 14

16 Сегментный анализ....................................................................................................................................................... 15

17 Управление финансовыми рисками.......................................................................................................................... 19

18 Условные обязательства............................................................................................................................................. 21

(в миллионах российских рублей)	Прим.	30 июня 2012 года (Неаудирован-ные данные)	31 декабря 2011 года
Активы
Денежные средства и их эквиваленты	3	31 547	37 755
Обязательные резервы на счетах в Центральном Банке Российской Федерации		2 046	1 939
Торговые ценные бумаги	4	8 154	7 347
Средства в других банках	5	417	967
Кредиты и авансы клиентам	6	138 432	124 383
Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	7	3 458	1 377
Основные средства и нематериальные активы		3 069	3 048
Прочие финансовые активы		1 141	1 254
Долгосрочные активы, удерживаемые для продажи	8	1 070	975
Прочие активы	8	4 574	4 843
Итого активов		193 908	183 888
Обязательства
Средства других банков	9	7 322	8 202
Средства клиентов	10	151 827	145 142
Выпущенные долговые ценные бумаги	11	8 293	6 722
Субординированные депозиты	12	4 328	4 217
Прочие финансовые обязательства		1 728	588
Прочие обязательства		772	555
Итого обязательств		174 270	165 426
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА
Уставный капитал		250	250
Эмиссионный доход		7 306	7 306
Нераспределенная прибыль		11 997	10 807
Прочие резервы/фонды		85	99
Итого собственных средств		19 638	18 462
Итого обязательств и собственных средств		193 908	183 888

(в миллионах российских рублей)	За 6 месяцев, закончившихся 30 июня	За 3 месяца, закончившихся 30 июня
2012 (Неаудированные данные)	2011 (Неаудированные данные)	2012 (Неаудированные данные)	2011 (Неаудированные данные)
Процентные доходы	7 887	6 674	4 118	3 528
Процентные расходы	(3 476)	(3 453)	(1 856)	(1 671)
Чистые процентные доходы	4 411	3 221	2 262	1 857
Резерв под обесценение кредитного портфеля	(1 188)	(926)	(830)	(576)
Чистые процентные доходы после создания резерва под обесценение кредитного портфеля	3 223	2 295	1 432	1 281
Комиссионные доходы	2 605	2 382	1 387	1 290
Комиссионные расходы	(188)	(184)	(96)	(98)
(Расходы за вычетом доходов)/ Доходы за вычетом расходов по операциям с торговыми ценными бумагами	(9)	2	(1)	(41)
Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой	252	202	140	98
Доходы за вычетом расходов от переоценки иностранной валюты	(72)	(57)	(44)	(19)
Доходы за вычетом расходов от реализации инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	3	3	(1)	3
Прочие операционные доходы	173	135	126	75
Административные и прочие операционные расходы	(4 180)	(3 889)	(2 138)	(2 091)
Резерв под обесценение прочих активов	(314)	2	(1)	(3)
Прибыль до налогообложения	1 493	891	804	495
Расходы по налогу на прибыль	(289)	(179)	(126)	(100)
Прибыль за ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД	1 204	712	678	395
Прочий совокупный доход:
Инвестиции, имеющиеся в наличии для продажи:
Доходы за вычетом расходов за год	25	(2)	17	8
Налог на прибыль, отраженный непосредственно в прочем совокупном доходе	(39)	10	(46)	-
Прочий совокупный доход за год	(14)	8	(29)	8
Итого совокупный доход за Год	1 190	720	649	403
Базовая и разводненная прибыль на акцию для прибыли, принадлежащей акционерам Банка (в российских рублях за акцию)
Обыкновенные акции	48	28	27	15

	Уставный капитал	Эмиссион-ный доход	Фонд переоценки ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	Нераспре-деленная прибыль	Итого собственных средств
Остаток на 31 декабря 2011 года	250	7 306	99	10 807	18 462
Прибыль за шесть месяцев, закончившихся 30 июня 2012 года	-	-	-	1 204	1 204
Прочий совокупный доход	-	-	(14)	-	(14)
Итого совокупный доход за 2012 год	-	-	(14)	1 204	1 190
Дивиденды объявленные	-	-	-	(14)	(14)
Остаток на 30 июня 2012 года	250	7 306	85	11 997	19 638
	Уставный капитал	Эмиссион-ный доход	Фонд переоценки ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	Нераспре-деленная прибыль	Итого собственных средств
Остаток на 31 декабря 2010 года	250	7 306	77	9 227	16 860
Прибыль за шесть месяцев, закончившихся 30 июня 2011 года	-	-	-	712	712
Прочий совокупный доход	-	-	8	-	8
Итого совокупный доход за 2011 год	-	-	8	712	720
Дивиденды объявленные	-	-	-	(14)	(14)
Остаток на 30 июня 2011 года	250	7 306	85	9 925	17 566

(в миллионах российских рублей)	За 6 месяцев 2012 (Неаудирован-ные данные)	За 6 месяцев 2011 (Неаудирован-ные данные)
Денежные средства от операционной деятельности
Проценты полученные	7 642	7 027
Проценты уплаченные	(3 208)	(3 279)
Комиссии полученные	2 578	2 357
Комиссии уплаченные	(188)	(184)
Чистые расходы, уплаченные по операциям с торговыми ценными бумагами	(7)	(38)
Чистые доходы, полученные по операциям с иностранной валютой	252	202
Прочие полученные операционные доходы	153	91
Уплаченные административные и прочие операционные расходы	(3 831)	(3 382)
Уплаченный налог на прибыль	(472)	(391)
Денежные средства, полученные от операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах	2 919	2 403
Изменение в операционных активах и обязательствах
Чистый прирост по обязательным резервам в Центральном банке Российской Федерации	(107)	(861)
Чистый (прирост)/снижение по торговым ценным бумагам	(664)	121
Чистое снижение по средствам в других банках	559	5 512
Чистый прирост по кредитам и авансам клиентам	(14 931)	(19 063)
Чистое снижение по прочим финансовым активам	133	554
Чистое снижение по прочим активам	149	8
Чистое (снижение)/прирост по средствам других банков	(641)	248
Чистый прирост по средствам клиентов	6 237	6 155
Чистый прирост по выпущенным долговым ценным бумагам	1 452	2 105
Чистый прирост по прочим финансовым обязательствам	1 140	450
Чистое снижение по прочим обязательствам	(111)	(124)
Чистые денежные средства, использованные в операционной деятельности	(3 865)	(2 492)
Денежные средства от инвестиционной деятельности
Приобретение инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	(2 052)	(283)
Приобретение основных средств и нематериальных активов	(277)	(258)
Приобретение инвестиционных ценных бумаг, удерживаемых до погашения	-	(176)
Выручка от реализации инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	61	158
Выручка от реализации долгосрочных активов, предназначенных для продажи	47	14
Выручка от реализации инвестиционной собственности	21	181
Выручка от реализации основных средств и нематериальных активов	16	-
Чистые денежные средства, использованные в инвестиционной деятельности	(2 184)	(364)
Денежные средства от финансовой деятельности
Погашение депозита, привлеченного от международного финансового института	(235)	-
Дивиденды уплаченные	(14)	(14)
Погашение субординированного депозита	-	(226)
Чистые денежные средства, использованные в финансовой деятельности	(249)	(240)
Влияние изменений обменного курса на денежные средства и их эквиваленты	90	(627)
Чистое снижение денежных средств и их эквивалентов	(6 208)	(3 723)
Денежные средства и их эквиваленты на начало года	37 755	32 151
Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного периода	31 547	28 428

1  Введение

Данная сокращенная промежуточная консолидированная финансовая отчетность Банка «Возрождение» (ОАО) (далее - «Банк») и его компании специального назначения Закрытое акционерное общество «Ипотечный агент Возрождение 1» (совместно именуемые «Группа») подготовлена в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IAS) 34 «Промежуточная финансовая отчетность» (далее МСФО (IAS) 34) за шесть месяцев, закончившихся 30 июня 2012 года.