Конспект лекций Специальность 030501 Юриспруденция (стр. 24 )

– риск государства банка-эмитента (также уменьшается подтверждением банка государства с устойчивой экономической политикой);

– курсовой риск (его избежать сложнее, чем при расчетах посредством кредитового перевода);

Риск несоответствия документов поручению на аккредитив (уменьшается путем тщательной отработки инструкции по аккредитиву);

– риск отзыва аккредитива причиняет убытки продавцу (единственный способ защиты – делать аккредитив безотзывным);

– транзитный риск – уменьшается путем страхования товара.

14.9. Инкассо в международной торговле: понятие, виды, формы

Практика расчетов посредством инкассо систематизирована МТП в «Унифицированных правилах по инкассо» (последняя публикация № 000 в 1995 г.). Эти правила действуют, если стороны прямо указывают в договоре на подчинение им.

Расчеты по инкассо осуществляются в соответствии с договором, по которому лицо, имеющее право требовать осуществления платежа (доверитель), поручает банку, в котором данное лицо имеет счет (банк-ремитент), передать лицу, обязанному совершить платеж или акцепт переводного векселя (плательщик), через банк плательщика (представляющий банк) документы при условии получения платежа или акцепта переводного векселя.

Банк-ремитент вправе привлекать для исполнения инкассового поручения инкассирующие банки

Виды инкассо:

1) чистое инкассо – платеж или акцепт переводного векселя осуществляется при предоставлении векселей, чеков или иных финансовых документов, используемых для получения денежного платежа (транспортные документы не представляются);

2) документарное инкассо – платеж или акцепт переводного векселя осуществляется при предоставлении счетов, отгрузочных документов, документов о праве собственности или иных документов, подтверждающих основание платежа (коммерческие документы), либо предоставление указанных документов и выписанных на их основе переводных векселей или иных финансовых документов.

Формы инкассо:

– путем получения платежа – представление документов (вексель, чек, платежная расписка) для получения платежа деньгами;

– путем акцепта переводного векселя;

– путем выдачи коммерческих документов против платежа;

– путем выдачи документов на других условиях (указанных в инкассовом поручении).

14.10. Этапы расчетов, исполнение инкассового поручения

Существует несколько этапов расчетов:

1) выдача инкассового поручения доверителем банку-реми­тенту. Этот этап применительно к документарному инкассо начинается после передачи товара перевозчику и получения документов от транспортной организации. Доверитель выдает банку-реми­тенту согласованные с плательщиком коммерческие или иные документы и инструкции по их представлению плательщику;

2) выдача инкассового поручения банком-ремитентом инкассирующему банку;

3) исполнение представляющим банком инкассового поручения: банк удостоверяется в том, что полученные коммерческие и иные документы по внешним признакам соответствуют инструкции доверителя (немедленно извещает банк-ремитент и банк, от которого получено инкассовое поручение в случае несоответствия документов инструкции); уведомляет плательщика о полученных документах, а также об условиях, на которых плательщик может получить указанные документы (передача документов осуществляется только в случае платежа в валюте, указанной в инкассовом поручении);

4) перевод денег или передача акцептованного векселя доверителю. После получения платежа представляющий банк должен немедленно перечислить инкассовые суммы, за вычетом комиссии и издержек, для последующего зачисления на счет доверителя.

По общему правилу все расходы, связанные с исполнением инкассового поручения, несет доверитель, но в поручении может быть указано, что расходы возлагаются на плательщика.

Инкассовые расчеты являются более безопасной формой, нежели осуществляемые посредством кредитовых переводов (уменьшены риски неплатежа и непоставки товара), но сохраняется риск продавца при неоплате векселя со стороны покупателя; возможен также риск утраты или порчи товара, если товар прибудет раньше, чем документы на него.

Тема 15. Международный факторинг, финансовый лизинг, франчайзинг

Международный факторинг: понятие, отличие от сходных отношений, международное регулирование, понятие договора международного факторинга, предмет договора

Типы международного факторинга. Доход фактора. Международный форфейтинг

Международный финансовый лизинг: понятие, международное регулирование

Типы международного лизинга. Предмет договора. Лизинговые платежи. Прекращение договора

Международный франчайзинг: понятие, объект, типы. Международное регулирование. Интеллектуальная собственность. Обязательства и обязанности. Обучение

Вознаграждение по договору международного франчайзинга, график развития

Ограничение конкуренции. Ответственность сторон. Изменение и прекращение обязательств

15.1. Международный факторинг: понятие, отличие от сходных отношений, международное регулирование, понятие договора международного факторинга, предмет договора

Международный факторинг осуществляется, как правило, с целью финансирования одной организации (фактором) экспорта другого лица (производителя продукции) при условии передачи последним фактору права на получение денежных сумм от импортера-должника.

При этом поставщик, который произвел отгрузку продукции потребителю, может сразу получить оплату от фактора, не дожидаясь срока расчета с покупателем; он также может при этом избежать дорогих расходов, связанных с взысканием платы с покупателя, ведением учета по экспортным операциям, проведением маркетинга, освоением новых рынков сбыта продукции.

В 1988 г. в Оттаве была подписана подготовленная в рамках УНИДРУА Конвенция о международном факторинге. Согласно ст.1 Конвенции под факторинговым договором понимается договор, заключенный между поставщиком и фактором в соот­ветствии с которым:

1) поставщик поручает или принимает на себя обязательство поручить фактору сбор дебиторской задолженности по договорам купли-продажи товаров, заключенным между поставщиком и его клиентами (дебиторами). При этом в качестве товара по указанным договорам не могут выступать предметы или иное имущество, приобретенное в первую очередь для личного, семейного или домашнего использования;

Фактор в свою очередь должен выполнять по крайней мере две из перечисленных ниже функций:

– финансирование поставщика, в том числе путем предоставления ссуды или предварительной оплаты;

– ведение счетов (бухгалтерский учет), связанных с получением дебиторской задолженности;

– сбор дебиторской задолженности;

– защита от неуплаты суммы долга дебиторами;

2) дебиторы (должники) должны получить письменное уведомление о передаче права на получение дебиторской задолженности.

Указанная Конвенция подписана 14 государствами, ратифицирована Италией, Нигерией и Францией и вступила в силу в 1995 г. Она подлежит применению в случае, если сторонами по договору международного факторинга являются субъекты государств, участвующих в Конвенции. Ее действие может быть исключено сторонами с указанием об этом в договоре.

Понятие договора международного факторинга.

К настоящему времени договор факторинга по своей правовой природе утратил агентский характер и приобрел черты договора уступки требования (цессии) либо одновременно агентского договора – договора поручения и, как правило, договора займа – кредита, а также – возмездного оказания услуг (подряда).

Сложился определенный тип сходных отношений, названный «скрытым факторингом», при котором должника вообще не ставят в известность о заключении договора факторинга. Фактор оплачивает требования поставщика и вступает во взаимоотношения с должником от имени поставщика. В другом варианте отношений поставщик сам осуществляет получение денежных средств с покупателя, а факт кредитования поставщика не раскрывается третьим лицам. Оттавская конвенция не признает данные отношения в качестве факторинговых.

При открытом факторинге поставщик передает фактору юридическое право требования получения денежных сумм с покупателя (заказчика), в результате чего фактор становится кредитором по сделке с покупателем (заказчиком), а обязанность по надлежащей поставке товара (работ, услуг) остается на поставщике. Уведомление должнику об участии в сделке фактора направляется как поставщиком, так и самим фактором.

Разновидностью открытого факторинга является полуоткрытый факторинг, при котором поставщик заранее не уведомляет должника о заключенном факторинговом договоре, однако при выставлении счетов должнику указывает на заключенный с фактором договор, а также номер его счета, на который должен быть осуществлен платеж.

Полуоткрытый факторинг используется, когда фактором является банк, осуществляющий кредитование поставщика посредством контокоррентного счета, открытого в этом же банке.

Операция международного факторинга представляет собой трехстороннее правоотношение, в котором участвуют:

– кредитор, которым является поставщик (экспортер);

– должник, которым является покупатель (импортер) товаров;

– фактор, в роли которого выступает банк или специализированная факторинговая организация, приобретающая право требования.

Сторонами по договору факторинга являются лишь поставщик и фактор.

Правовые признаки международного факторинга:

– имеет предпринимательский характер;

– всегда возмезден;

– фактор не несет ответственности за неисполнение договора поставщиком перед покупателем;

– договор является сложной сделкой, включающей в себя элементы договора уступки требования, агентского договора, договора подряда (возмездного оказания услуг);

– международный характер договора следует из факта нахождения в разных государствах поставщика и фактора.

Однако и в случае, если поставщик и фактор являются субъектами одного государства, а покупатель – субъектом другого государства, факторинг признается международным.

15.2. Типы международного факторинга. Доход фактора. Международный форфейтинг

Типы в зависимости от условий ответственности.

Договоры международного факторинга можно классифицировать по следующим признакам:

– по условиям ответственности: факторинг с гарантией поставщика (с правом у фактора предъявить к поставщику требование в части сумм, не оплаченных должником) – неистинный факторинг; факторинг без гарантии поставщика – истинный факторинг;