Рабочая программа учебной дисциплины Б.3.В.02 финансы, денежное обращение и кредит (стр. 4 )

Сущность понятия «функция кредита». Содержание распределительной, эмиссионной и контрольной функций кредита. Перераспределительная функция кредита. Межтерриториальное, межотраслевое и внутриотраслевое перераспределение стоимости на кредитных началах. Основные черты перераспределительной функции кредита: перераспределение валового  продукта,  национального дохода,  национального богатства, перераспределение временно высвободившейся стоимости и т. д. Замещение действительных денег кредитными операциями как функция кредита.

Формы кредита, зависимые от характера: ссуженной стоимости, кредитора и заемщика, целевых потребностей заемщика. Товарная, денежная и смешанная (товарно-денежная) формы кредита – определяемые характером ссуженной стоимости. Банковская, хозяйственная, государственная, международная, гражданская  (частная, личная) формы кредита. Особенности хозяйственной (коммерческой) формы кредита. Производительная и потребительская форма кредита. Развитие потребительского кредита в настоящее время. Прямая и косвенная формы кредита. Лизинговый и ипотечный кредиты как новые формы кредитования. Виды кредита. Их классификация в зависимости от стадий воспроизводства, обслуживаемых кредитом, отраслевой направленности, объектов кредитования. Классификация кредита по характеру  его обеспеченности, срочности кредитования и платности его использования. Аваль, акцепт, гарантия, поручительство. Влияние кредита  на процессы производства, реализации и потребления продукции, на сферу денежного оборота. Воздействие кредита на бесперебойность процессов производства и реализации продукции. Роль кредита в удовлетворении временной  потребности сезонных производств. Возможности кредита в увеличении денежных средств в обороте и увеличении денежной массы. Изменение роли кредита, связанные с расширением сферы кредитных отношений, развитием методов кредитования и управления кредитом. Установление границ применения кредита: определением круга потребностей  в средствах кредита, количественными ограничениями объёмов кредитных вложений, условиями возврата кредитных средств. Макро - и микроуровни  границ увеличения кредитных вложений.

Тема 14. Кредитная система РФ: Основные звенья кредитной системы: Центральный банк, банковский сектор, специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения. Типы  банковских систем: распределительная централизованная, рыночная и система переходного периода. Функции кредитно-финансовых институтов и финансовые инструменты осуществления этих функций.  Двухуровневая система банков РФ.

Универсальные и специализированные коммерческие банки. Основные функции универсальных коммерческих банков. Классификация специализированных банков по операционной, отраслевой и территориальной специализации, специализация по обслуживаемой клиентуре. Небанковские кредитные организации: почтово-сберегательные кредитные союзы, инвестиционные компании, финансовые компании, банковские объединения. Кредитные ресурсы банков:  привлеченные средства и собственный капитал. Классификация привлеченных средств КБ: депозиты юридических и физических лиц, их структура и роль в формировании кредитных ресурсов банка. Межбанковские займы. Структура привлеченных средств от операций  с ценными бумагами банка: выпуск и размещение облигаций, операции РЕПО, реализация банковских  акцептов и авалей. Собственные средства банка. Их структура и формирование. Требования к величине собственного капитала. Первичные и накопленные банком финансовые ресурсы. Виды услуг на кредитном рынке. Ипотечный и ломбардный кредит. Лизинг и факторинг. Потребительский кредит. Рентабельность, ликвидность и платежеспособность банка. Нормативные требования ЦБ РФ к уровню ликвидности КБ. Понятие и классификация банковских рисков. Управление рисками в банковской деятельности. Оценка состояния коммерческих банков, применяемая ЦБ РФ. Анализ и признаки кредитной активности банков. Финансовая устойчивость  банка, её оценка.

Тема 15. Центральный банк РФ: Центральный банк страны: общая характеристика  и место в кредитной системе. Федеральный закон  «О Центральном банке РФ». Основные цели деятельности ЦБ РФ: защита и обеспечение  устойчивости рубля, развитие и укрепление банковской системы РФ. Функции ЦБ: формирование и проведение денежно-кредитной политики, монопольная эмиссия банкнот, регулирование кредитного рынка, отношения взаимного кредитования с коммерческими банками. Рестрикционная денежно-кредитная политика (политика «дорогих» денег) и её  инструменты: ограничения денежно-кредитной эмиссии, ограничение объёмов кредитного рынка, повышение уровня процентных ставок. Социально-экономические последствия рестрикционной денежно-кредитной политики. Экспансионистская денежно-кредитная политика (политика «дешевых» денег) и её основные инструменты. Факторы, влияющие на выбор денежно-кредитной политики: состояние хозяйственной конъюнктуры, фаза экономического цикла, причины дестабилизации денежного обращения и кредитного рынка, параметры кредитного рынка и тенденции его изменения. Административные (прямые) и экономические (косвенные) инструменты регулирования ЦБ РФ кредитного рынка. Инструменты административного регулирования: ограничения числа участников кредитного рынка, осуществление контроля и надзора за КБ, регулирование процентных ставок по кредитам и депозитам КБ, ограничение объёма кредитов, выдаваемых кредитными организациями, активная кредитная политика. Экономические методы регулирования ЦБ РФ: нормативы отчислений КБ в фонд обязательных резервов, лимиты открытых валютных операций, экономические нормативы деятельности кредитных организаций. Направления воздействия регулирования обязательных резервов на состояние банковской системы  и кредитного рынка. Операции рефинансирования, их цели. Структура кредитов ЦБ РФ: учетные (переучетные), ломбардные, пассивные операции Банка России.

Тема 16. Финансовый рынок: экономическая сущность и классификация: Понятие финансового рынка. Структура финансовых рынков. Функции российского финансового рынка. Этапы формирования финансового рынка. Основные показатели развития российского финансового рынка. Понятие эффективности финансового рынка. Институциональная характеристика финансового рынка. Регулирование российского финансового рынка.

Кредитный рынок. Функции кредитного рынка. Роль кредитного рынка. Участники кредитного рынка. Ресурсы кредитного рынка. Виды услуг на кредитном рынке.

Рынок ценных бумаг.  Понятие ценной бумаги и рынка ценных бумаг. Роль рынка ценных бумаг. Функции рынка ценных бумаг. Структура рынка ценных бумаг. Участники рынка ценных бумаг. Виды ценных бумаг.

Страховой рынок. Понятие, субъекты страхового рынка. Основные принципы организации страхового дела. Государственное страхование, акционерная, взаимная и кооперативная формы страхования. Страхователь, страховщик, страховой агент, страховой брокер. Перестрахование и Сострахование как формы сотрудничества страховых компаний. Общая структура страхового рынка. Внутренний, внешний и международный страховые рынки. Внутренняя система и внешнее окружение страхового рынка. Органы по надзору за страховой деятельностью. Ассоциация страховых организаций.

Валютный рынок. Понятие и функции валютного рынка. Структура национального валютного рынка. Участники валютного рынка. Валютный курс. Платежный баланс.

5.3. Лабораторный практикум - не предусмотрен.

6. Учебно-методическое обеспечение дисциплины

6.1. Основная литература по дисциплине:

1. Деньги, кредит, банки: учебное пособие/, . – 2-е изд., стер. – М.:КНОРУС, 2012. – 352 с.

2. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник для студентов вузов/под ред. . – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008.-639 с.

3. Финансы организаций (предприятий): учебник для студентов вузов/ под ред. . – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. -407 с.

6.2. Дополнительная литература:

1. Бюджетный кодекс Российской Федерации. – М.: Издательство «Омега-Л», 2012. – 217 с.

2. Государственные и муниципальные финансы: учебное пособие для вузов/ , , . – 2-е изд., доп. и перераб. – М.:КНОРУС, 2012. – 467 с.

3. Государственные и муниципальные финансы: учебник для студентов вузов/. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009.- 559 с.

4. Казначейская система исполнения бюджета в Российской Федерации: учебное пособие/ , , ; под ред. проф. . – 2-е изд., перераб. и доп. – М.:КНОРУС, 2009. – 640 с.

5. , , Скамай фирмы: Учебник. – 4-е изд., испр. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2007. – 522 с.

6. Нешитой : Учебник. – 7-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2007. – 512 с.

7. Организация бюджетного процесса: учебник/ , , . – М.: КНОРУС,2010. – 184 с.

8. Страхование: учебник/ под ред. . – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Магистр, 2009. – 1006 с.

9. Финансы: учеб./ , , (и др.); под ред. , . – М.: проспект, 2009. – 640 с.

10. Финансы: учебник/. – 2-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2011. – 640с.

11. Финансы: учебник. – 3-е изд., перераб. и доп./ под ред. Проф. , проф. . – М.: Магистр, 2008. – 654 с.

12. Финансы: Учебник/под ред. Д. э. н., проф. . – 2-е изд., перераб. и испр. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2007. – 588 с.

13. Финансы организаций (предприятий): учебное пособие/ , . – 4-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2008. – 608 с.

14. Финансово-экономический анализ (предприятия, банк, страховая компания): учебное пособие/ , . – М.:КНОРУС, 2012. – 368 с.