Рабочая программа По курсу: Налоговое право Для студентов, обучающихся на очном отделении по специальности 030501 - Юриспруденция Факультет Юридический Кафедра Государственно-правовых дисциплин (стр. 2 )

иметь представление:
1	об актуальных проблемах налогового права;
2	о концептуальных основах налоговой реформы в России;
3	об основных направлениях, целях и принципах налоговой политики;
4	о состоянии и тенденциях развития налогового права и законодательства;
5	о соотношении норм налогового права с другими нормами внутригосударственного и международного права;
6	о теоретических основах формирования налоговой системы России;
7	о тенденциях развития теории налогового права.
знать:
8	предмет, метод и структуру налогового прав;
9	источники налогового права;
10	правовое положение налогоплательщиков (плательщиков сборов);
11	виды и структуру налоговых органов в Российской Федерации;
12	систему налогов и сборов в Российской Федерации;
13	общий порядок уплаты налогов и сборов;
14	применение мер принудительного исполнения обязанности по уплате налогов и сборов;
15	способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов;
16	налоговый контроль;
17	ответственность за нарушение законодательства о налогах и сборах;
18	виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение;
19	порядок обжалование актов налоговых органов и их должностных лиц;
20	налог на доходы физических лиц;
21	специальные налоговые режимы.
уметь:
22	ориентироваться в налоговом законодательстве;
23	использовать юридическую терминологию и основные определения юридических понятий теории налогового права в своей профессиональной деятельности;
24	определять структуру налоговых правовых отношений;
25	юридически правильно квалифицировать факты и обстоятельства, возникающие в сфере налоговых отношений;
26	грамотно реализовывать нормы налогового права и правильно их применять;
27	составлять и оформлять правовые акты налоговых органов;
28	проводить юридическую экспертизу правовых актов налоговых органов;
29	квалифицированно толковать и комментировать нормы налогового права;
30	давать квалифицированные юридические консультации по налоговому праву для физических лиц и организаций.
иметь опыт:
31	юридического анализа налогового законодательства;
32	работы с источниками налогового права;
33	написания научно-правовых работ и составления юридических документов;
34	публичных выступлений по налогово-правовой тематике.

4. Содержание и структура учебной дисциплины

Распределение часов курса по темам и видам работ

N	Наименование темы	Всего часов	В том числе аудиторных	сам. раб.
Всего часов	лек.	сем.	и/с
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Предмет, метод, система налогового права. Законодательство о налогах и сборах	8	2	2			6
2	Налог как правовая категория	8	2	2	6
3	Правовое положение налогоплательщиков (плательщиков сборов)	8	2	2			6
4	Налоговые органы в Российской Федерации	8	2	2	6
5	Система налогов и сборов в Российской Федерации	10	4	2	2	6
6	Общий порядок уплаты налогов и сборов	12	4	2	2	8
7	Применение мер принудительного исполнения обязанности по уплате налогов и сборов	12	4	2	2		8
8	Способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов	12	4	2	2		8
9	Налоговый контроль	14	6	4	2	8
10	Ответственность за нарушение законодательства о налогах и сборах	10	2	2			8
11	Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение	12	4	2	2		8
12	Обжалование актов налоговых органов и их должностных лиц	10	4	2	2	6
13	Налог на доходы физических лиц	12	6	4	2	6
14	Специальные налоговые режимы	8	2	2	6
Всего часов	144	48	32	16	96

5. Тематический план лекционных занятий

N	Наименование темы	часы
1	Предмет, метод, система налогового права. Законодательство о налогах и сборах	2
2	Налог как правовая категория	2
3	Правовое положение налогоплательщиков (плательщиков сборов)	2
4	Налоговые органы в Российской Федерации	2
5	Система налогов и сборов в Российской Федерации	2
6	Общий порядок уплаты налогов и сборов	2
7	Применение мер принудительного исполнения обязанности по уплате налогов и сборов	2
8	Способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов	2
9	Налоговый контроль	4
10	Ответственность за нарушение законодательства о налогах и сборах	2
11	Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение	2
12	Обжалование актов налоговых органов и их должностных лиц	2
13	Налог на доходы физических лиц	4
14	Специальные налоговые режимы	2
Всего часов	32

6. Тематический план семинарских занятий

N	Наименование темы	часы
1	Предмет, метод, система налогового права. Законодательство о налогах и сборах. Налог как правовая категория. Правовое положение налогоплательщиков (плательщиков сборов). Налоговые органы в Российской Федерации. Система налогов и сборов в Российской Федерации.	2
2	Общий порядок уплаты налогов и сборов	2
3	Применение мер принудительного исполнения обязанности по уплате налогов и сборов	2
4	Способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов	2
5	Налоговый контроль	2
6	Ответственность за нарушение законодательства о налогах и сборах. Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение	2
7	Обжалование актов налоговых органов и их должностных лиц	2
8	Налог на доходы физических лиц. Специальные налоговые режимы	2
Всего часов	16

7. Тематический план самостоятельной работы студентов

N	Наименование темы	часы
1	Предмет, метод, система налогового права. Законодательство о налогах и сборах	6
2	Налог как правовая категория	6
3	Правовое положение налогоплательщиков (плательщиков сборов)	6
4	Налоговые органы в Российской Федерации	6
5	Система налогов и сборов в Российской Федерации	6
6	Общий порядок уплаты налогов и сборов	8
7	Применение мер принудительного исполнения обязанности по уплате налогов и сборов	8
8	Способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов	8
9	Налоговый контроль	8
10	Ответственность за нарушение законодательства о налогах и сборах	8
11	Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение	8
12	Обжалование актов налоговых органов и их должностных лиц	6
13	Налог на доходы физических лиц	6
14	Специальные налоговые режимы	6
Всего часов	96

8. Общие сведения и требования к изучению дисциплины

В соответствии с Государственным образовательным стандартом высшего профессионального образования по специальности 030501 – Юриспруденция,1 а также Учебным планом – налоговое право включено в блок общепрофессиональных дисциплин составляющих национально-региональный компонент.