Акт плановой проверки (стр. 2 )

Ответственным лицом за разработку Плана-графика на 2016 год и размещение его в ЕИС являлась контрактный управляющий -----------------

1.4. План закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд на 2017 финансовый год и плановый период 2018 и 2019 годов (далее – План закупок на 2017 год) учреждением своевременно утвержден (30.12.2016) и размещен в ЕИС (30.12.2016).

В нарушение пункта 1.7 Порядка формирования, утверждения и ведения планов закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд города Нижневартовска, утвержденного постановлением администрации города (с изменениями) (далее - постановление администрации города № 000, подпункта «з» пункта 1 Требований к форме плана закупок товаров, работ, услуг, утвержденных постановлением Правительства РФ «О требованиях к формированию, утверждению и ведению плана закупок товаров, работ, услуг для обеспечения нужд субъекта Российской Федерации и муниципальных нужд, а также о требованиях к форме плана закупок товаров, работ, услуг» (далее - Требования к форме плана закупок № 000), в  столбце 4 Плана закупок на 2017 год не указан соответствующий ожидаемый результат реализации мероприятия муниципальной программы.

Ответственным лицом за разработку Плана закупок на 2017 год и размещение его в ЕИС являлась контрактный управляющий -----------------------

В ходе проверки данное нарушение устранено путем утверждения и размещения в ЕИС 26.05.2017 изменений в План закупок на 2017 год.

1.5. Нарушений Федерального закона о закупках и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг в обосновании закупок к Плану закупок на 2017 год не установлено.

1.6. План-график закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд на 2017 год (далее – План график на 2017 год) учреждением своевременно утвержден (30.12.2016) и своевременно размещен в ЕИС (30.12.2016).

Нарушений Федерального закона о закупках и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг не установлено.

1.7. В нарушение Формы обоснования закупок товаров, работ и услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд при формировании и утверждении плана-графика закупок, утвержденной постановлением Правительства РФ , в обосновании закупок при формировании и утверждении Плана-графика на 2017 год (далее – обоснование закупок к Плану - графику на 2017 год):

- в столбце 5 - в отношении закупок №18 (электроснабжение), №19 (поставка тепловой энергии и горячей воды), №20 (поставка холодного водоснабжения и водоотведения), №21 (услуги связи) неверно указаны наименования методов определения и обоснования цены контракта, заключаемого с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем);

- в столбце 8 - в отношении закупок №11,12 (закупки, осуществляемые у единственного поставщика (подрядчика, исполнителя) в соответствии с пунктами 4 и 5  части 1 статьи 93 Федерального закона о закупках) не указана информация о соответствии объема данных закупок ограничениям, установленным Федеральным законом о закупках.

Ответственным лицом за разработку Плана-графика на 2017 год и размещение его в ЕИС являлась контрактный управляющий ---------------------------.

В ходе проверки данные нарушения устранены путем утверждения и размещения в ЕИС 22.05.2017 изменений в обоснование закупок к Плану-графику на 2017 год.

1.8. Согласно представленной информации учреждением за период с 01.01.2016 по 30.04.2017 осуществлено 249 закупок на общую сумму 21 490 686,66 руб.

2. В ходе проверки осуществлен контроль в отношении 18 закупок на общую сумму 4 523 434,75 руб., в том числе 4 планируемых закупок на сумму 1 443 000,00 руб., и 14 закупок за период с 01.01.2016 по 30.04.2017 на общую сумму 3 080 434,75 руб., в том числе:

Планируемая закупка путем проведения запроса котировок музыкального оборудования, включенная в План закупок на 2017 год и План-график на 2017 год, начальная (максимальная) цена  (далее – НМЦ)  контракта  343 000,00 руб.

Нарушений Федерального закона о закупках не установлено.

Планируемая закупка путем проведения запроса котировок рабочих мест для учителей (столов), включенная в План закупок на 2017 год и План-график на 2017 год, НМЦ контракта 300 000,00 руб.

Нарушений Федерального закона о закупках не установлено.

Планируемая закупка путем проведения запроса котировок столов и стульев ученических, включенная в План закупок на 2017 год и План-график на 2017 год, НМЦ контракта 500 000,00 руб.

Нарушений Федерального закона о закупках не установлено.

Планируемая закупка путем проведения запроса котировок интерактивного оборудования, включенная в План закупок на 2017 год и План-график на 2017 год, НМЦ контракта 300 000,00 руб.

Нарушений Федерального закона о закупках не установлено.

Закупка путем проведения запроса котировок на поставку швейного оборудования, НМЦ контракта 380 000,03 руб. (протокол рассмотрения и оценки заявок на участие в запросе котировок , по итогам которого заключен контракт с от 01.01.2001,  на  сумму 318 900,00 руб.).

В нарушение подпункта 2 «з» пункта 5 Приказа № 000/7н информация о количестве товара, указанная в Плане-графике на 2016 год, не соответствует обоснованию НМЦ контракта. Так, в Плане-графике на 2016 год количество товара указано 17 шт., а при обосновании НМЦ контракта – 11 шт.

Ответственным лицом за определение и обоснование НМЦ контракта, разработку Плана-графика на 2016 год и размещение его в ЕИС являлась контрактный управляющий -------------------------

В нарушение части 3 статьи 103 Федерального закона о закупках в реестр контрактов ЕИС учреждением не направлена информация об оплате товара.

В ходе проверки, а именно, 26.05.2017, информация об оплате товара направлена учреждением в реестр контрактов ЕИС.

В нарушение пункта 3 Положения о подготовке и размещении в единой информационной системе в сфере закупок отчета об исполнении государственного (муниципального) контракта и (или) о результатах отдельного этапа его исполнения, утвержденного постановлением Правительства РФ (далее – Положение о размещении отчета № 000), отчет об исполнении контракта в ЕИС учреждением размещен ранее даты оплаты обязательств по контракту. Так, оплата обязательств по контракту произведена 15.06.2016, а отчет об исполнении контракта размещен в ЕИС 08.06.2016.

В нарушение пункта 4, подпункта «в» пункта 24 Положения о размещении отчета № 000 в отчете об исполнении контракта в ЕИС не указаны наименование и реквизиты документа, подтверждающего исполнение обязательства по оплате товара.

В ходе проверки, а именно, 29.05.2017, информация о документе, подтверждающем исполнение обязательства по оплате товара, включена в отчет об исполнении контракта в ЕИС.

Ответственным лицом за размещение информации и документов в ЕИС являлся контрактный управляющий -------------------

В нарушение пункта 37 Инструкции по применению Единого плана счетов бухгалтерского учета для органов государственной власти (государственных органов), органов местного самоуправления, органов управления государственными внебюджетными фондами, государственных академий наук, государственных (муниципальных) учреждений, утвержденной приказом Минфина РФ н (далее – Инструкция № 000н), допущено искажение бухгалтерских данных. Так, основные средства (швейные машины, швейно-вышивальная машина, оверлок) приняты к учету на счет бухгалтерского учета 4.101.34 «Машины и оборудование, основное средство – иное движимое имущество» вместо счета 4.101.24 «Машины и оборудование, особо ценное движимое имущество», на котором данные основные средства должны учитываться.

В нарушение пункта 2 Порядка ведения перечня особо ценного движимого имущества муниципальными бюджетными и автономными учреждениями города Нижневартовска (с изменениями), утвержденного постановлением администрации города (далее – Порядок ведения перечня особо ценного движимого имущества № 000), швейное оборудование (швейные машины, швейно-вышивальная машина, оверлок) на общую сумму 318 900,00 руб. не включено в перечень особо ценного движимого имущества учреждения, учитывая, что при отсутствии данного оборудования осуществление учреждением основного вида деятельности (основной общеобразовательной программы основного общего и среднего общего образования) будет существенно затруднено.

В ходе проверки данные нарушения устранены, швейное оборудование (швейные машины, швейно-вышивальная машина, оверлок) отнесено на соответствующий счет бухгалтерского учета, а также включено в перечень особо ценного движимого имущества учреждения.

Ответственным лицом за ведение бухгалтерского учета в учреждении являлась главный бухгалтер -----------------------

2.6. Закупка путем проведения запроса котировок на поставку столярных верстаков и столешниц, НМЦ контракта 336 800,00 руб. (протокол рассмотрения и оценки заявок на участие в запросе котировок , по итогам которого заключен контракт с от 01.01.2001, на сумму 189 000,00 руб.).

В нарушение части 3 статьи 103 Федерального закона о закупках в реестр контрактов ЕИС учреждением не направлена информация об оплате товара.

В ходе проверки, а именно, 26.05.2017, информация об оплате товара направлена учреждением в реестр контрактов ЕИС.

В нарушение пункта 3 Положения о размещении отчета № 000 отчет об исполнении контракта в ЕИС учреждением размещен ранее даты оплаты обязательств по контракту. Так, оплата обязательств по контракту произведена 22.06.2016, а отчет об исполнении контракта размещен в ЕИС 16.06.2016.

В нарушение пункта 4, подпункта «в» пункта 24 Положения о размещении отчета № 000 в отчете об исполнении контракта в ЕИС не указаны наименование и реквизиты документа, подтверждающего исполнение обязательства по оплате товара.

В ходе проверки, а именно, 29.05.2017, информация о документе, подтверждающем исполнение обязательства по оплате товара, включена в отчет об исполнении контракта в ЕИС.

Ответственным лицом за размещение информации и документов в ЕИС являлся контрактный управляющий -------------------------.