Рекомендуемая литература по теме

1. Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям и специальности «Финансы и кредит» / и др.; под ред. , . - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012, глава 5. (http:///bookread. php? book=376480)

2. , Кроливецкая дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник для бакалавров / ; под ред. , . – 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательство Юрайт, 2014, раздел 1: глава 2.

(http://static. ozone. ru/multimedia/book_file/1009319929.pdf)

3.Жарковская дело: учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит» / . – 8-е изд., стер. – М.: Издательство «Омега-Л», 2011, раздел 2:  глава 5.

4.Тавасиев дело: учебное пособие / 2-е изд. – М.: Дашков и К, 2011, глава 5.

5. анковское дело: Операции, технологии, управление /А. Турбанов, А. Тютюнник. – М.: Альпина Паблишерз, 2010, глава 3.

6.Информационный портал banki. ru. [Электронный ресурс] – режим доступа: http://www. banki.ru.

7.Организация деятельности коммерческих банков. Теория и практика: учебник для магистров / , , . — М.: Издательство Юрайт, 2014. – гл.9. (ЭБС –www. biblio-online. ru)

Тема 8. Доверительное управление в кредитных организациях

(1 занятие)

1 часть занятия (45 минут)

Вопросы для обсуждения

Сущность и принципы доверительного управления в банке. Состав имущества, передаваемого в доверительное управление. Порядок составления баланса доверительного управления. Методы оценки риска активов банка, переданных в доверительное управление. Мероприятия по снижению риска активов в доверительном управлении.

Контрольные вопросы

НЕ нашли? Не то? Что вы ищете?
Каковы условия проведения банком операций по доверительному управлению имуществом? Может ли банк отказать клиенту в заключении договора доверительного управления? Вследствие каких мероприятий возникают убытки от доверительного управления? Как составляется баланс доверительного управления? Какие источники информации используются при оценке риска вложения активов в доверительное управление? По состоянию на какую дату банк производит расчет риска? Какие показатели берутся в основу расчета риска? Используется ли риск вложения активов в доверительное управление при расчете экономических нормативов деятельности банка? Как рассчитывается результат операций доверительного управления ценными бумагами? С какой целью осуществляется мониторинг риска? Контролирует ли Центральный банк РФ доверительные операции коммерческих банков? Что использует банк в качестве индикаторов уровня доходности операций доверительного управления?

Практические задания

I. Решите задачи

1.В процессе доверительного управления банк «Х» были приобретены купонные облигации балансовой стоимостью 1153000 руб., НКД, уплаченный при приобретении – 160000 руб. Затем ценные бумаги были реализованы по стоимости 1150000 руб., НКД полученный – 165000 руб. Определить финансовый результат от сделки.

2. В процессе доверительного управления банк «Х» приобрел купонные облигации балансовой стоимостью 1153000 руб., в том числе НКД, уплаченный при приобретении – 160000 руб. Определить, по какой стоимости в учете банка ценные бумаги будут отражаться.

2 часть занятия (45 минут) – выполнение контрольной работы

Контрольная работа по темам 2,4,7,8 (примерный вариант)

Уставный капитал банка сформирован за счет 500000 обыкновенных акций номиналом 1000 рублей. По истечении четырех лет деятельности банк принимает решение об эмиссии облигаций номиналом 1000 рублей в количестве 1 млн. штук. Облигации размещаются по цене 1090 рублей за 1 облигацию. Однако по результатам регистрации отчета об итогах выпуска 11 % облигаций были аннулированы как неразмещенные. Определить размер привлеченных банком средств за счет выпуска облигаций. Банк приобрел 271 акцию стоимостью 567,9 руб. за акцию. Анализ деятельности эмитента выявил существование умеренной потенциальной угрозы потерь, вызванной недостатками в системе управления эмитента.  Это дало основание установить максимальный размер расчетного резерва для данной категории качества. Определить сумму резерва на возможные потери по акциям. 14.06.08 приобрело 2 векселя банка номиналом 200000 руб. и 245000 руб., соответственно, сроком платежа «по предъявлении». Векселя переданы на хранение в депозитарий банка – векселедателя. 14.09.08  векселя по индоссаменту переданы , которое оставило оба векселя на хранении в депозитарии банка – векселедателя. Отразить операцию в депозитарном учете банка.

Задания для самостоятельной работы

Из ниже перечисленных статей  определить активы и пассивы баланса доверительного управления, сгруппировав их в схему баланса ДУ:

-Касса;

- Ценные бумаги в управлении;

- Драгоценные металлы;

- Кредиты предоставленные;

-Средства, использованные на другие цели;

- Расчеты по доверительному управлению;

- Текущие счета;

- Расходы по доверительному управлению;

- Убыток по доверительному управлению;

- Капитал в управлении (учредители);

-  Процентные доходы по долговым обязательствам, начисленные до реализации или погашения;

- Доходы от доверительного управления;

- Прибыль по доверительному управлению.

Рекомендуемая литература по теме

1.        Боровкова и банковское дело. Учебник для бакалавров. (ГРИФ УМО ВО) – М.: Юрайт, 2014.(ЭБС –www. biblio-online. ru).Глава 4.

2. Лаврушин дело (для бакалавров) (ГРИФ УМО ВО). – М.:КноРус, 2013. Тема 9.

3. Ломтатидзе деятельности на финансовом рынке: учебное пособие (ГРИФ ГУУ).  - М.: КНОРУС, 2012. Тема 5.

4. Шамраев и зарубежное финансовое регулирование: институты, сделки, инфраструктура (в 2-х частях). Часть 2. - М.:КноРус, 2014. Тема 7.

5.Информационный портал banki. ru. [Электронный ресурс] – режим доступа: http://www. banki.ru.

Тема 9. Срочные сделки (1 занятие)

Занятие проводится в интерактивной форме (дискуссия)

Цель проведения занятия – раскрыть направления, виды и эффективность осуществления операций банка на срочном рынке.

Темы для обсуждения:

Являются ли операции банка с производными финансовыми инструментами операциями на срочном рынке? Можно ли сделки РЕПО отнести к срочным сделкам? Как определяется эффективность сделок с производными финансовыми инструментами? Какие методы минимизации риска срочных сделок может применять банк? Какова роль комплаенс-контроля в организации срочных сделок? Как осуществляется внутренний контроль в банке  по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем при осуществлении срочных сделок?

Для подготовки и обсуждения указанных тем студенты должны изучить следующие вопросы:

Какой комплекс операций включают сделки с производными финансовыми инструментами? Кто отвечает за проведение срочных сделок в банке? В чем заключается сделка РЕПО? Относятся ли информационно-аналитические потоки к объектам внутреннего контроля для целей управления рисками срочных сделок? Что способствует формированию положительного финансового результата от срочных сделок? Как оформляются операции по заключению и исполнению сделок?

Преподаватель до проведения занятия назначает докладчиков и оппонентов по каждой теме, поэтому основные участники обсуждения должны быть хорошо подготовлены. Студенты-докладчики кратко (до 7 мин.) излагают материал исследования, формулируют свою точку зрения по вопросу темы, делают выводы. Студенты – оппоненты представляют альтернативную точку зрения по теме исследования. Остальные студенты задают выступающим вопросы; приводят примеры, подтверждающие или опровергающие выводы докладчика или оппонента, высказывают свою точку зрения.

Преподаватель в ходе дискуссии дает возможность студентам четко выразить разные точки зрения по заданной теме, задает контрольные вопросы в целях оценки усвоения студентами теоретического материала по теме занятия, подводит итоги.

Высшую оценку (5 баллов) может получить студент, чётко и грамотно изложивший материал, сформулировавший проблемы и аргументировавший своё мнение по теме исследования, а также студент, принимающий активное участие в дискуссии (вопросы докладчику/оппоненту, преподавателю, студентам группы, высказывание собственного мнения), или правильно ответивший на контрольные вопросы преподавателя.

Задания для самостоятельной работы

I. Решить задачи

Банком заключена сделка с премией, предусматривающая покупку 100 контрактов на поставку товара компании М по 200 долл. за контракт. При этом премия составляет 10 долл. за контракт. В день исполнения этой сделки покупатель может, заплатив 20000 долл., получить 100 контрактов компании М, либо, уплатив премию в 1000 долл., отказаться от сделки. В каком случае покупателю выгодно уплатить премию и отказаться от сделки? Что принесет эта сделка покупателю, если стоимость контракта упадет до 180 долл.? На биржевом рынке Банк заключил сделку РЕПО на продажу по акциям Татнефти на общую сумму 49 999 978 рублей. Количество ценных бумаг по договору - 448061. Определить результат сделки РЕПО, если на момент исполнения второй части рыночная стоимость акции составила 111, 61 руб., а ставка РЕПО определена в размере 5,3 % годовых исходя из срока сделки в 7 дней. Банк – покупатель облигаций Новатэк в количестве 4 496 шт. по цене 101 руб. за единицу по сделке РЕПО. Цена второй части сделки определена ставкой 11, 71 % за 92 дня. За указанный период рыночная стоимость снизилась до 99, 82 руб. Определить доход банка по данной сделке.

Рекомендуемая литература по теме

1.        Боровкова и банковское дело. Учебник для бакалавров. (ГРИФ УМО ВО) – М.: Юрайт, 2014.(ЭБС –www. biblio-online. ru).Глава 4.

2. Лаврушин дело (для бакалавров) (ГРИФ УМО ВО). – М.:КноРус, 2013. Тема 9.

3. Ломтатидзе деятельности на финансовом рынке: учебное пособие (ГРИФ ГУУ).  - М.: КНОРУС, 2012. Тема 5.

4. Шамраев и зарубежное финансовое регулирование: институты, сделки, инфраструктура (в 2-х частях). Часть 2. - М.:КноРус, 2014. Тема 7.

5.Информационный портал banki. ru. [Электронный ресурс] – режим доступа: http://www. banki. ru.


Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5