Оглавление (стр. 3 )

1. Общий коэффициент покрытия или текущей ликвидности. Этот показатель позволяет оценить, как Общество справляется со своими текущими обязательствами. Порядок расчета:

Ктл2014 = 10397/(4981+2120)=1,46

Считается, что этот показатель должен быть больше единицы. Оптимальным является значение 1,5-2. Если же коэффициент оказался меньше единицы, то это означает, что предприятие не справляется со своими текущими обязательствами.

При этом следует учитывать, что ликвидность не равнозначна платежеспособности. При высоком уровне текущей ликвидности у организации может быть очень мало высоколиквидных активов, то есть денежных средств и краткосрочных финансовых вложений. Следовательно, фирма может оказаться не в состоянии своевременно погасить наиболее срочные обязательства.

Показатель увеличился на 0,19 по сравнению с 2013 годом. Значит, Общество справляется  со своими текущими обязательствами.

2. Коэффициент абсолютной ликвидности. Является наиболее жестким из всех показателей ликвидности.

Кал2014 =(0+5475)/4981= 1,1

Его оптимальное значение колеблется в пределах от 0,2 и выше. В 2014 году коэффициент абсолютной ликвидности равен 1,1.

3. Коэффициент срочной ликвидности характеризует способность Общества погашать текущие (краткосрочные) обязательства за счёт оборотных активов.

Кср2014 =(3617+0+5475)/(0+4981+2120+0) = 1,28

В 2014 году значение коэффициента - 1,28. Коэффициент достаточно высокий. Это  говорит о способности Общества погашать текущие обязательства за счёт оборотных активов.

4. Коэффициент автономии (финансовой независимости). Этот показатель определяет долю активов организации, которые покрываются за счет собственного капитала. Чем выше этот коэффициент, тем более устойчиво финансовое положение организации.

Ка2014 = 40770/47872=0,85

Показатели рассчитаны по данным сводной отчетности по стандартам НСБУ. Бухгалтерская отчетность общества за 2014 год заверена аудитором «СОВА».

Бухгалтерская отчетность общества со всеми необходимыми пояснениями приведена в Приложении к годовому отчету.

VII. Перспективы развития общества.

Перспективный план развития общества в настоящее время утвержден на 2015 год и включает в себя достижение следующих финансово-экономических показателей:

Таблица 1. Фактические значения (перечень показателей) и плановые значения на период 2015 год:

Наименование показателя	2015 год (план)	Отчетный год	2013 год	2012 год
Объём продаж (выручка) (без НДС)	111 728	106 760	102 283	97171
Производительность труда	471	503	487	472
Доля рынка, % 1) Филиал «Ириклинская ГРЭС» РАО-Электрогенерация», Филиал «Верхнетагильская ГРЭС» РАО-Электрогенерация» 2) Фонд Социального страхования и Минсоцразвития Оренбургской области 3) Прочие	28 16 56	34 16 50	33 19 48	37 18 45
Прибыль -до налогообложения -чистая прибыль	992 418	1 708 839	1 141 363	1 038 435
Соотношение собственных и заемных средств	0,27	0,17	0,25	0,24

Соотношение собственных и заемных средств. Позволяет дать общую оценку финансовой устойчивости организации. Этот показатель отражает, сколько заемных средств приходится на каждый рубль собственных. Значение этого коэффициента должно быть не более 0,7. Его рост говорит об увеличении зависимости предприятия от привлеченных средств, и наоборот.

Для целей достижения планируемых показателей финансово-экономической деятельности  -профилакторий «Лукоморье» предполагает осуществить следующие действия:

- повышение инвестиционной привлекательности;

- активные взаимодействия со сторонними потребителями;

- снижение стоимости услуг и работ при обеспечении их высокого качества;

- обновление основных фондов;

- внедрение нового оборудования повышение квалификации персонала.

VIII. Инвестиционная деятельность

За 2014 год Обществом были произведены капитальные вложения на сумму 4 112 тыс. рублей, в том числе:

- Приобретение ПО Windows SvrStd 2012 64 Bit Russian Only DVD 10 Clt  - 56,14 тыс. руб.

- Приобретение аппарата «АМО-АТОС-Э» с приставкой «Оголовье» и парным призматическим излучателем - 89,82 тыс. руб.

- Приобретение 2-х стиральных машин LG WD-1069D3S - 267,24 тыс. руб.

- Приобретение и установка узла учета тепловой энергии – 110,51 тыс. руб.

- Приобретение и установка подъемника грузового (ПГ-МШ), грузоподъемностью 100 кг на 2 остановки – 300,56 тыс. руб.

- Реконструкция вентиляционной системы спорткомплекса «Дельфин» – 2 451,73 тыс. руб.

- Овощерезка CL20 - 52,06 тыс. руб.

- Реконструкция внутреннего электроснабжения ДК «Современник» - 139,03 тыс. руб.

- Ворота входные с калиткой - 190,44 тыс. руб.

- Солярий LUXURA V5 42XL Ultra intensive – 410,00 тыс. руб.

Источники финансирования: финансирование инвестиций в 2014 году осуществлялось за счет собственных средств -профилакторий «Лукоморье» в размере 5 941 тыс. руб., в том числе за счет начисленной амортизации 2014 года – 4 616 тыс. руб., погашение задолженности за 2013 год -1 325 тыс. рублей.

В последующий 2015 год общество планирует реализацию следующих инвестиционных проектов:

Инвестиционный проект	Ожидаемые объёмы финансирования, тыс. руб.
Реконструкция системы водоочистки бассейна СК «Дельфин»	2 055,0
Приобретение автомобиля Hyundai I-40	1 120,0
Приобретение Криосауны для «Юбилейный» - филиала -профилакторий «Лукоморье»	674,0
Приобретение 2-х шкаф-купе для филиала «Юбилейный» -профилакторий «Лукоморье»	281,0
Приобретение портативного физиотерапевтического аппарата локальной декомпрессии АЛОДЕК 4 АК для филиала «Юбилейный» -профилакторий «Лукоморье»	76,0
Реконструкция системы водоочистки бассейна СК «Дельфин»	2 055,0
ИТОГО:	4 206,0

IX. Закупочная деятельность

Деятельность - профилакторий «Лукоморье» по созданию и внедрению системы конкурсных и регламентированных неконкурсных закупок товаров, работ, услуг, является приоритетным направлением деятельности.

Процедурная  регламентация закупок применяется в целях обеспечения целевого и эффективного расходования денежных средств, а также получение экономически обоснованных затрат (рыночных цен на продукцию).

Закупочная деятельность в Обществе осуществляется в соответствии с

Положением о порядке проведения регламентированных закупок товаров, работ, услуг для нужд -профилакторий «Лукоморье» утвержденным Советом директоров 11 апреля 2014 года (протокол №03/14 от 01.01.01 года). Регламентом бизнес-процесса формирования, корректировки и контроля исполнения годовой комплексной программы закупок (протокол №08/13 от 01.01.01 года); Регламентом бизнес-процесса проведения закупочных процедур -профилакторий «Лукоморье» (протокол №09/13 от 01.01.01 года).

Основной целью централизованной системы снабжения в Обществе является своевременное и полное обеспечение деятельности Общества товарами, работами и услугами с экономически эффективным расходованием денежных средств Общества.

Централизованная система снабжения обеспечивает решение следующих задач:

Определение предмета, объекта, области применения, содержания процесса закупки товаров, работ, услуг для нужд Общества и требований к осуществлению отношений, связанных с закупкой товаров, работ, услуг (в виде определений, описания и требований к процессу закупки товаров, работ, услуг). Осуществление своевременной закупки товаров, работ, услуг необходимого качества, обеспечивающих бесперебойную работу и развитие Общества. Координация и устранение дублирования деятельности при закупке товаров, работ, услуг. Определение приоритетов в закупке инновационных и энергосберегающих продукций и технологий. Обеспечение равноправных, справедливых, недискриминационных условий участия в закупках Общества Участников закупки (Претендентов). Развитие добросовестной конкуренции. Предотвращение коррупции и иных злоупотреблений со стороны работников, задействованных в закупочной деятельности Общества.

Годовая комплексная программа закупок общества на 2014 год утверждена решением Совета директоров от 01.01.01 года.

Формирование органов, отвечающих за закупочную деятельность

Руководитель и состав Центрального закупочного органа утверждены Советом директоров - профилакторий «Лукоморье» (протокол № 11/13 от 01.01.01 года, с учетом изменений внесенных решением Совета директоров от 01.01.01 года, 27 июня 2014 года).

Состав Центрального закупочного комитета Общества

	Председатель ЦЗК, Заместитель генерального директора по управлению и развитию РАО – Центр управления закупками»
	Заместитель Председателя ЦЗК, Генеральный директор -профилакторий «Лукоморье»
	Член ЦЗК, начальника Управления экономической безопасности РАО – Центр управления закупками»
	Член ЦЗК, Ведущий эксперт Дирекции стратегического развития Департамента стратегии и стратегических проектов Блока стратегии и инвестиций РАО»
	Член ЦЗК, Ведущий специалист -профилакторий «Лукоморье»
	Секретарь ЦЗК, специалист по закупочной деятельности -профилакторий «Лукоморье» (без права голоса)

Информация о проведённых закупочных процедурах с выбором победителя в 2014г.
количество закупок	количество победителей
МТР	работы/услуги	Итого	российский контрагент	иной контрагент	итого
53	75	128	128	0	128

X. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью общества.

Основными факторами риска, которые могут повлиять на деятельность общества можно определить следующие риски: