Программа деятельности фонда на 2017-2019 год (стр. 3 )

Фонд ежегодно проходит аудиторскую проверку. Отбор аудиторской компании проводится на конкурсной основе ежегодно. В 2016 году победителем конкурса для проведения аудиторской проверки бухгалтерской отчетности 2015 года стала аудиторская компания «Дальаудит».  По состоянию на 31 декабря 2015 года, по мнению аудиторской компании «Дальаудит», результаты отчетности финансово-хозяйственной деятельности и движения денежных средств Фонда соответствуют установленным правилам составления бухгалтерской отчетности, бухгалтерская отчетность отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение Фонда.

Фонд сосредоточил свое партнерство в семи банках первого выбора в Приморском крае, предоставляющих наилучшие условия кредитования СМСП, большая часть из которых – системообразующие банки, а значит, имеющие высокое качество управления кредитными рисками. Это ПАО «Сбербанк России», ПАО «ВТБ 24», ПАО «Промсвязьбанк», ПАО Банк «ФК Открытие», АО «Россельхозбанк», АО Банк «Интеза», ПАО «Дальневосточный банк». В 2017-2020 годах Фонд планирует развить сотрудничество с другими лидерами рынка кредитования СМСП в регионе: ПАО «Бинбанк», ПАО «Банк ВТБ», «Альфа банк», ПАО «Примсоцбанк».

Фонд несет субсидиарную ответственность в сумме, не превышающей 70% от размера обязательства Заемщика, производит выплату после производства банком всех разумных процедур взыскания задолженности с СМСП. Фонд осуществляет исполнение требования Банка не ранее, чем через 90 дней после окончания банковских процедур взыскания задолженности возникновения просрочки у Заемщика.

В 1 квартале 2017 года, для снижения уровня убыточности, повышению эффективности работы в целом, Фондпланирует значительно расширить количество показателей оценки своей деятельности, ввести в штат сотрудника, ответственного за управление рисками в Фонде и организацию системы управление рисками, основанной на методических рекомендациях АО «Корпорация МСП».

2.3.1. Система принятия решений о предоставлении Фондом поручительства

Решение о предоставлении поручительства Фонда, либо об отказе в предоставлении поручительства принимается Комиссией Фонда, состав которой определяется приказом исполнительного директора Фонда на основании результатов проведенного андеррайтинга Заемщика, анализа финансовых, кредитных, правовых и прочих существенных рисков, а также комплексной независимой экспертизы документов, представленных Банком или Заемщиком, оформленные финансовым, юридическим Заключением и Заключением сотрудника, ответственного за обеспечение экономической безопасности Фонда. Порядок предоставления поручительства закреплен в Регламенте предоставления Фондом поручительств по кредитным договорам, договорам лизинга, договорам банковской гарантии, Каталоге продуктов Фонда, утверждаемыми Советом Фонда, а также Технологией предоставления Фондом поручительств, утверждаемой исполнительным директором Фонда, Приказами и Распоряжениями исполнительного директора Фонда. Комиссия, принимающая решение о предоставлении Фондом поручительства, в включает в себя следующих членов:

1.Председатель Комиссии:

- исполнительный директор Фонда либо лицо, исполняющее обязанности исполнительного директора Фонда.

2.Члены Комиссии:

- сотрудники Фонда

Заседание Комиссии Фонда правомочно, если на указанном заседании присутствует минимум 4 (четыре) члена Комиссии Фонда. О снованием для принятия положительного решения о предоставлении поручительства Фонда является единогласное одобрение всех существенных условий сделки по предоставлению поручительства Фонда всеми членами Комиссии Фонда, зафиксированное в Протоколе заседания Комиссии Фонда.

2.3.2.Система лимитов и ограничений

Система управления финансовыми рисками Фонда основана на системе лимитов и ограничений, рассчитанных исходя из величины активов Фонда, значения доходности финансовых активов, отношения исполненных обязательств к объему действующих обязательств, динамики изменения объема действующих обязательств и других финансовых показателей деятельности Фонда и включает в себя:

1) Допустимый размер убытков в связи с исполнением обязательств Фонда по договорам поручительства, обеспечивающим исполнение обязательств субъектов МСП и (или) организаций инфраструктуры поддержки (далее – допустимый размер убытков).

Допустимый размер убытков Фонда устанавливается ежеквартально по состоянию на первое число месяца отчетного квартала на основании данных Центрального Банка Российской Федерации, публикуемых на официальном сайте www. cbr. ru в сети «Интернет», на уровне просроченной задолженности в общем объеме кредитов и прочих средств, предоставленных нефинансовым организациям. Фактический размер убытков в связи с исполнением обязательств Фонда по договорам поручительства, обеспечивающим исполнение обязательств субъектов МСП и (или) организаций инфраструктуры поддержки (далее – фактический размер убытков), рассчитывается, как отношение объема исполненных обязательств Фонда по договорам поручительства, к объему выданных (предоставленных) поручительств за весь период деятельности Фонда. Фактический размер убытков рассчитывается ежеквартально нарастающим итогом на первое число месяца отчетного квартала. Не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, Фонд доводит информацию о фактическом размере убытков Фонда, допустимом размере убытков Фонда до Совета Фонда.

В случае, если фактический размер убытков на первое число месяца квартала, следующего за отчетным, превышает допустимый размер убытков, Фонд направляет до 10 (десятого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом уведомление в АО «Корпорация «МСП».

2) Допустимый размер убытков по портфелю поручительств, предоставленных по кредитам (договорам лизинга, банковской гарантии) конкретной финансовой организации;

Фактический размер убытков по портфелю поручительств, предоставленных по кредитам (договорам лизинга, банковской гарантии) конкретной финансовой организации не должен превышать общий допустимый размер убытков Фонда. Участие финансовой организации в программе может быть прекращено досрочно (в соответствии с принятым Советом Фонда решением) в случае, если фактический уровень убытков, сложившийся у Фонда с данной финансовой организацией, превышает на протяжении более трех отчетных кварталов подряд допустимый размер убытков Фонда.

3) Общий операционный лимит условных обязательств кредитного характера (общий операционный лимит условных обязательств);

Под общим операционным лимитом условных обязательств понимается сумма лимита на портфель действующих поручительств и операционного лимита на вновь принятые условные обязательства на год, то есть максимальный объем поручительств, которые могут быть предоставлены Фондом в обеспечение обязательств субъектов МСП и организаций инфраструктуры поддержки по договорам с финансовыми организациями. Устанавливается Советом Фонда на первое число текущего финансового года.

4) Операционный лимит на вновь принятые условные обязательства
на год;

Устанавливается Советом Фонда на первое число текущего финансового года с учетом не превышения уровня ожидаемых выплат по поручительствам, предоставленным в определенном периоде, над доходом, получаемым от деятельности Фонда за аналогичный период. Рассчитывается исходя из: прироста капитала с начала деятельности Фонда (в случае наличия), уровня ожидаемых потерь по вновь принятым обязательствам, уровня ожидаемых выплат по действующим обязательствам, доходов на следующий финансовый год от размещения гарантийного капитала и доходов от предоставления поручительств, планируемых операционных расходов в следующем финансовом году (включая налоговые выплаты).

Операционный лимит на вновь принятые условные обязательства на год рассчитывается с целью определения максимально допустимого риска условных обязательств Фонда по обязательствам субъектов МСП и организаций инфраструктуры поддержки в следующем финансовом году.

5) Лимит условных обязательств на финансовую организацию (совокупность финансовых организаций).

Лимит условных обязательств на финансовую организацию (совокупность финансовых организаций) устанавливается в целях ограничения объема возможных выплат по поручительствам, предоставленным финансовой организацией, устанавливается Советом Фонда на 1 (первое) число текущего финансового года и не должен
превышать 30 % от общего операционного лимита условных обязательств
Фонда.

6) Лимит поручительств, установленный в отношении одного Заемщика (группы связанных с Заемщиком компаний).

Максимальный объем единовременно выдаваемого поручительства
в отношении одного субъекта МСП, организации инфраструктуры поддержки устанавливается Советом Фонда на 1 (первое) число текущего финансового года и не может превышать 10 % гарантийного капитала Фонда, а также превышать 80 миллионов рублей.

Гарантийный лимит на заемщика, то есть предельная сумма обязательств Фонда по договорам поручительств, которые могут одновременно действовать в отношении одного субъекта МСП и (или) организации инфраструктуры поддержки, не может превышать 15 % гарантийного капитала Фонда.

2.3.3. Обеспечение сохранности денежных средств Фонда

Учитывая необходимость соблюдения принципов диверсификации, доходности, ликвидности и возвратности для сохранения и накопления денежных средств, Гарантийный фонд размещаетсвободные денежные средства на срочные депозиты в кредитных организациях. Данный инструмент является наиболее стабильными гарантируетдостаточно высокий уровень доходности, а также дает возможность эффективно прогнозировать его колебания.

Существенными позитивными характеристиками данной формы размещения части гарантийного капитала является отсутствие затрат со стороны Гарантийного фонда на размещение, возможность самостоятельно управлять суммами и сроками размещения денежных средств, рост процентных ставок при негативной экономической ситуации в стране. Условия размещения денежных средств определены Регламентом (Инвестиционной декларации) размещения средств некоммерческой организации «Гарантийный фонд Приморского края».

Максимальный размер денежных средств, размещенных на расчетных счетах и депозитах в одной кредитной организации не должен превышать 30 % от общего размера денежных средств Фонда. Размер средств, размещаемых на расчетных счетах для целей обеспечения текущей деятельности Фонда, устанавливается в сумме не более 10 % от общего размера денежных средств, в случае, если у Фонда отсутствует возможность изъятия части депозита, размещенного в банке, без потери доходности.