Программа государственного экзамена по направлению 38.04.08 «Финансы и кредит» (стр. 1 )

Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение

высшего образования

«ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»

(Финансовый университет)

ПРОГРАММА ГОСУДАРСТВЕННОГО ЭКЗАМЕНА

по направлению 38.04.08 «Финансы и кредит»

Магистерская программа «Государственные и муниципальные финансы»

Квалификация (степень) - МАГИСТР

Москва 2015

Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение

высшего образования

«ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»

(Финансовый университет)

УТВЕРЖДАЮ

Ректор

 

«18» ноября 2015 г.

ПРОГРАММА ГОСУДАРСТВЕННОГО ЭКЗАМЕНА

по направлению 38.04.08 «Финансы и кредит»

Магистерская программа «Государственные и муниципальные финансы»

Квалификация (степень) - МАГИСТР

Рекомендовано Ученым советом Финансово-экономического факультета

протокол  № 26  от 01.01.01 г.

Москва 2015

УДК336(073)        

ББК 65.26я73

Программа государственного экзамена по направлению 38.04.08 «Финансы и кредит», Магистерская программа «Государственные и муниципальные финансы. Квалификация (степень) - магистр/, 2015-30 с.

Авторский коллектив: д. э.н. проф. , д. э.н., проф. , д. э.н., проф. , к. э.н., доц. , к. э.н., доц. , к. э.н., доц.

Программа государственного экзамена по направлению 38.04.08 «Финансы и кредит», магистерская программа «Государственные и муниципальные финансы» соответствует требованиям Федерального государственного образовательного стандарта высшего образования  по направлению 38.04.08 «Финансы и кредит» (уровень магистратуры), утвержденного приказом Минобрнауки России от 01.01.2001г. № 000.

Программа содержит перечень вопросов, выносимых на государственный экзамен, соответствующий теоретическому материалу, а также примеры комплексных профессионально-ориентированных заданий, перечень рекомендуемой литературы для подготовки к государственному экзамену, рекомендации обучающимся по подготовке к государственному экзамену, критерии оценки результатов сдачи государственного экзамена.

© Финансовый университет, 2015

© Коллектив авторов, 2015

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ        5

1. Перечень вопросов, выносимых на государственный экзамен. Перечень рекомендуемой литературы для подготовки к государственному экзамену.        5

2.Примеры комплексных профессионально-ориентированных заданий        17

3. Рекомендации обучающимся по подготовке к государственному экзамену        19

4.  Критерии  оценки результатов сдачи государственных экзаменов        19

ВВЕДЕНИЕ

В соответствии с Федеральным государственным образовательным стандартом высшего образования (ФГОС ВО 3+) по направлению подготовки 38.04.08 «Финансы и кредит» (уровень магистратуры), государственный экзамен как форма итоговой государственной аттестации направлен на установление соответствия уровня профессиональной подготовки выпускников требованиям ФГОС ВО 3+.

Программа государственного экзамена по направлению 38.04.08 «Финансы и кредит», магистерская программа «Государственные и муниципальные финансы» разработана в соответствии:

- с требованиями Федерального государственного образовательного стандарта высшего образования  по направлению 38.04.08 «Экономика» (уровень бакалаврита), утвержденного приказом Минобрнауки России от 01.01.2001г. № 000;

- приказом Минобрнауки России от 01.01.01 г. № 000 «Об утверждении порядка проведения государственной итоговой аттестации по образовательным программам высшего образования – программам бакалавриата, программам специалитета  и программам магистратуры».

1. Перечень вопросов, выносимых на государственный экзамен

1.1. Вопросы на основе содержания профессиональных дисциплин направления подготовки

Предпосылки различий в современных теоретико-методологических подходах к исследованию предметной области и сущности финансов, содержанию финансовой системы, роли финансов в общественном воспроизводстве в условиях современной рыночной экономики, связи финансов и кредита. Макроэкономические условия развития финансовой системы Российской Федерации, ее сфер и звеньев. Ключевые вопросы теории финансов в рамках разных научных школ и концепций. Финансовые проблемы развития предпринимательской деятельности в России. Новейшие тенденции в финансовом механизме субъектов предпринимательства. Взаимосвязь теории и практики формирования и эффективного использования финансовых ресурсов некоммерческих организаций. Современные методологические подходы к оценке состава государственных и муниципальных финансов. Реформирование бюджетной системы Российской Федерации. Современные проблемы реализации принципов бюджетной системы Российской Федерации. Характеристика, проблемы и тенденции развития российского финансового рынка. Виды долговых обязательств и особенности долговой политики публично-правовых образований (на примере Российской Федерации). Виды рынков ценных бумаг, тенденции их развития. Функции рынка ценных бумаг. Ценные бумаги и их классификация: акция как ценная бумага в российском законодательстве, проблемная характеристика российского рынка акций. Институты финансовых рынков: вопросы классификации (зарубежная и российская практика). Банки развития как важнейший институт рынка капиталов, особенности их деятельности в России. Система и формы валютных расчетов. Пенсионные институты и их роль в инвестиционном процессе. Накопительная пенсионная система: за и против. Сделки с ценными бумагами. Маржинальные сделки. Сделки РЕПО: понятие, виды, участники, цели заключения сделок. Тенденции развития рынка РЕПО в России. Эмиссия и андеррайтинг на рынке ценных бумаг. Регулятивная инфраструктура финансового рынка и актуальные проблемы ее развития. Производные финансовые инструменты: сущность, классификация, стратегии использования. Спекуляция, хеджирование, арбитраж: понятие и техника проведения операций Регулятивные инициативы в рамках Группы 20 (G 20), Совета по финансовой стабильности (FSB), Базельского комитета по банковскому надзору (BCBS), Ассоциации регуляторов страхового рынка (IAIS), Международной организации регуляторов рынка ценных бумаг (IOSCO), Международного валютного фонда, Мирового банка, Организации экономического сотрудничества и развития (OECD) и др. организаций. Современные научные школы о необходимости, роли и границах государственного финансового регулирования экономических и социальных процессов. Фискальные мультипликаторы расходов бюджета и налогов. Дискуссия об объектах и формах государственного финансового регулирования. Критерии выбора налоговых и неналоговых методов государственного финансового регулирования или их комплексного использования. Государственное финансовое регулирование в инвестиционной сфере. Финансовое стимулирование инновационной деятельности. Финансовые методы решения демографических проблем. Финансовые методы достижения нивелирования разницы в доходах отдельных социальных групп. Дискуссия о необходимости возврата к прогрессивной шкале налогообложения в России. Понятие современных методов и инструментов денежно-кредитного регулирования, их классификация. Cтратегия и тактика использования инструментов денежно-кредитного регулирования: активное целенаправленное воздействие Банка России на кредитно-финансовую сферу посредством использования количественных или качественных показателей. Основные количественные показатели различных сегментов финансового рынка. Значение различных сегментов финансового рынка в экономике различных стран и России Банк России и его функции как мегарегулятора финансового рынка. Кредитная экспансия и границы использования кредита в национальной экономике. Объекты финансового анализа и сферы применения его результатов. Аналитический инструментарий финансового анализа и принципы формирования системы ключевых оценочных показателей. Динамические методы оценки эффективности инвестиционных решений и проблемы их применения. Методы анализа уровня инвестиционных рисков и способы их снижения. Тренды и факторы формирования и эффективности использования активов и капитала компании. Методы оценки стоимости финансирования: собственного капитала и долговых источников средств. Сравнительный анализ их преимуществ и ограничений. Способы обоснования потребности организаций во внешнем финансировании, оценка риск-факторов уровня заимствований. Эффективные и номинальные процентные ставки, современные тенденции стоимости заимствований. Внутренняя норма доходности (IRR) и чистая приведённая стоимость (NPV) инвестиционных потоков. Анализ эффективности инвестиций с помощью IRR и NPV. Факторные модели, области их применения. Модель CAPM, примеры применения модели оценки долгосрочных активов. Понятия финансов корпорации, управления корпорациями, функции и роль финансового менеджера. Критерии оценки деятельности финансового управляющего. Способы расчета, моделирования и прогнозирования денежных потоков. Сферы применения различных видов денежных потоков. Способы получения внешнего финансирования корпорации. Ключевые факторы стоимости: риски, доходность и структура капитала, соотношение между данными факторами. Дисконтирование денежных потоков при определении стоимости корпорации. Подходы к оценке бизнеса: доходный, затратный и сравнительный, их достоинства и недостатки. Способы анализа финансовой информации. Тенденции развития финансовой аналитики.

Перечень рекомендуемой литературы для подготовки к государственному экзамену

Нормативные правовые акты

1. Бюджетный кодекс Российской Федерации

2. Налоговый кодекс Российской Федерации

3. Федеральный закон -ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с последующими изменениями).

4. Федеральный закон от 01.01.2001 N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (с последующими изменениями).

5. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2017 год и период 2018 и 2019 годов. (Официальный сайт Банка России http://www. cbr. ru).

Рекомендуемая литература

, , Эффективность управления пенсионными накоплениями: теоретические подходы и эмпирический анализ // Вопросы экономики. – 2015. – № 7. – С. 26-44. Банковский менеджмент. Учебник под ред. проф. — М.: КНОРУС, 2013 . Банковское дело. Учебник под ред. .– М., Кнорус, 2013. Форварды, фьючерсы, опционы, экзотические и погодные производные. – 2-е изд. М.: Научно-техническое общество им. академика . 2012 – 512 с. Денежно-кредитная политика России: новые вызовы и перспективы / , , , , и др. Монография / Москва, 2016. Деньги, кредит, банки. Учебник /Под ред. М.: КНОРУС, 2015 Корпоративные финансы. , , , , и др.
Учебник / Под редакцией , . Москва, 2016. Эволюция теории кредита и его использование в современной экономике. Монография / Москва, 2016. Оптимизация структуры банковской системы России. Монография / Под редакцией . Москва, 2016. Анализ направлений государственной поддержки устойчивого функционирования промышленных предприятий высокотехнологичного сектора отечественной экономики // Экономика и предпринимательство. 2015. –№ 6-1 (59-1). – С. 606-609. Устойчивое развитие российской экономики: совершенствование денежно-кредитной, валютной и бюджетно-налоговой политики /, , , - Вестник Финансового университета. - 2016. - Т. 20. № 6 (96). -  С. 6-18. Формирование финансовой поддержки банками и финансовыми организациями инвестиционных проектов и мероприятий по энергосбережению и повышению энергоэффективности /Монография под ред. – М., 2017 Производные финансовые и товарные инструменты: Учебник/ 3-е изд., доработ. и доп. – М.: «Экономика», 2012. – 468 с. Финансовые и денежно-кредитные методы регулирования экономики. Теория и практика: учебник / [и др.] ; Финуниверситет; Под ред. , , .— М. : Юрайт, 2014 .— 551с. Финансы: учебник /коллектив авторов; под ред. . «КноРус», 2017. Бюджетная политика в условиях экономической рецессии: уроки зарубежного опыта // Экономика. Налоги. Право. – 2016. – С. 63-71. Зарубежный опыт стимулирования участия населения в добровольных накопительных пенсионных системах и возможности его применения в России // Экономика. Налоги. Право. – 2016. – Т. 9. - № 6. – С.57-67.

. Интернет-ресурсы