ВОПРОСЫ К ЭКЗАМЕНУ ПО ДИСЦИПЛИНЕ:
«ОСНОВЫ РАССЛЕДОВАНИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЙ, ОТНЕСЕННЫХ К КОМПЕТЕНЦИИ ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ»
1. Понятие таможенных органов России, их правовой статус. Место и роль подразделений, осуществляющих дознание и оперативно-розыскную деятельность, в системе таможенных органов России.
2. Правоохранительная функция таможенных органов: права и обязанности в сфере дознания и оперативно-розыскной деятельности.
3. Уголовные дела, отнесенные к компетенции таможенных органов. Уголовные дела, не отнесенные к компетенции таможенных органов, но по которым таможенные органы могут возбуждать уголовные дела и проводить неотложные следственные действия.
4. Дознание как форма предварительного расследования. Отличие дознания от предварительного следствия.
5. Возбуждение уголовного дела, отнесенного к компетенции таможенных органов. Поводы и основания для возбуждения уголовного дела. Постановление о возбуждении уголовного дела.
6. Расследование уголовного дела, отнесенного к компетенции таможенных органов. Порядок производства следственных и процессуальных действий. Требования к следственным действиям.
7. Заключительный этап расследования уголовного дела, отнесенного к компетенции таможенных органов. Структура и содержание обвинительного акта.
8. Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица (ст. 194 УК РФ). Субъекты ответственности. Понятие таможенных платежей для целей ст. 194 УК РФ.
9. Основания возникновения обязанности по уплате таможенных платежей. Плательщики, случаи и сроки возникновения.
10. Способы уклонения от уплаты таможенных платежей: связанные с незаконным перемещением товаров через таможенную границу и не связанные с незаконным перемещением. «Черная» и «серая» схема незаконного перемещения.
11. Проблемы выявления поддельных сведений и документов, предоставляемых таможенным органам: назначение экспертиз, запрос экспортных деклараций, запрос сведений от иностранных контрагентов.
12. Роль специальных познаний при расследовании преступлений, отнесенных к компетенции таможенных органов: проверка подлинности товаросопроводительных и коммерческих документов, проверка качественных характеристик и стоимости перемещаемого товара.
13. Типичные следственные ситуации, задачи и направления расследования уклонения от уплаты таможенных платежей.
14. Контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов (ст. 200.1 УК РФ). Понятие денежных инструментов: дорожные, банковские чеки, векселя. Основания для возбуждения уголовного дела.
15. Типичные следственные ситуации, задачи и направления расследования контрабанды наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.
