Заключение на отчет об исполнении бюджета Комсомольского муниципального района за 9 месяцев 2019 года (стр. 3 )

В утвержденный бюджет Комсомольского муниципального района по состоянию на 01.10.2019 года были внесены неоднократные изменения в решение Совета Комсомольского муниципального района «О бюджете Комсомольского муниципального района на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов». В результате сумма расходов, утвержденных на 2019 год, была увеличена по сравнению с первоначальной (271 776,30 тыс. руб.) на 33,88 % и утверждена в размере  363 841,85 тыс. руб.

В соответствии с отчетом об исполнении бюджета за 9 месяцев 2019 года кассовое исполнение бюджета составило 219 535,72 тыс. руб. или 60,34% к уточненному плану, по сравнению с первоначально утвержденными параметрами (271 776,30 тыс. руб.) расходы исполнены на 80,78%.

4.1. Исполнение бюджета по разделам бюджетной классификации расходов

Сравнительный анализ исполнения расходов бюджета за 9 месяцев 2019 года по разделам (подразделам) представлен в таблице:

     тыс. руб.

Наименование разделов	Исполнение за 9 месяцев 2018 года	Первоначальный план на 2019 года	Уточненный план по состоянию на 01.10.19 года	Исполнение за 9 месяцев 2019 года	Отклонение исполнения за 9 месяцев 2019 года
к показателям 9 месяцев 2018 года	к первоначальному плану 2019 года	к уточненному плану по состоянию 9 месяцев 2019 года
Сумма (гр.5-гр.2)	%	Сумма (гр.5-гр.3)	%	Сумма (гр.5-гр.4)	%
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Общегосударственные вопросы	34 500,46	41 583,01	47 369,64	36 328,47	1 828,01	105,30	-5 254,54	87,36	-11 041,17	76,69
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	1 201,91	563,80	637,88	115,60	-1 086,31	9,62	-448,20	20,50	-522,88	18,12
Национальная экономика	8 116,15	8 658,90	24 526,18	8 148,43	32,28	100,40	-510,47	94,10	-16 377,75	33,22
Жилищно-коммунальное хозяйство	3 393,26	4 915,08	70 309,31	28 667,51	25 274,25	844,84	23 752,43	583,26	-41 641,80	40,77
Охрана окружающей среды	162,23	1 100,00	589,43	56,96	-105,27	35,11	-1 043,04	5,18	-532,47	9,66
Образование	123 283,28	178 962,63	183 348,97	121 684,42	-1 598,86	98,70	-57 278,21	67,99	-61 664,55	66,37
Культура и кинематография	23 424,54	31 924,86	32 715,82	21 229,20	-2 195,34	90,63	-10 695,66	66,50	-11 486,62	64,89
Социальная политика	3 483,28	3 377,63	3 550,49	2 607,33	-875,95	74,85	-770,30	77,19	-943,16	73,44
Физическая культура и спорт	1 594,00	193,43	297,17	297,17	-1 296,83	18,64	25,74	153,63	0,00	100,00
Обслуживание государственного внутреннего и муниципального долга	0,00	496,96	496,96	400,63	400,63	-	-96,33	80,61	-96,33	80,61
Всего расходов	199 159,12	271 776,30	363 841,85	219 535,72	20 376,60	110,23	-52 240,58	80,78	-144 306,13	60,34

Анализ исполнения расходов за 9 месяцев 2019 года по разделам функциональной классификации относительно аналогичного периода 2018 года.

По разделу «Общегосударственные вопросы» согласно данным отчета расходы составили 36 328,47 тыс. рублей (76,69% от уточненного плана), относительно аналогичного периода 2018 года расходы увеличились на 1 828,01 тыс. руб. или на 5,30%.

По разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» согласно данным отчета расходы составили 115,60 тыс. рублей (18,12% от уточненного плана), относительно аналогичного периода 2018 года расходы уменьшились на 1 086,31 тыс. руб. или на 90,38%.

По разделу «Национальная экономика» согласно данным отчета расходы составили 8 148,43 тыс. рублей (33,22% от уточненного плана), относительно аналогичного периода 2018 года расходы увеличились на 32,28 тыс. руб. или на 0,40%.

По разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» согласно данным отчета расходы составили 28 667,51 тыс. рублей (40,77% от уточненного плана), относительно аналогичного периода 2018 года расходы увеличились на 25 274,25 тыс. руб. или в 7,5 раз.

По разделу «Охрана окружающей среды» согласно данным отчета расходы составили 56,96 тыс. рублей (9,66% от уточненного плана), относительно аналогичного периода 2018 года расходы уменьшились на 105,27 тыс. руб. или на 74,89%.

По разделу «Образование» согласно данным отчета расходы составили 121 684,42 тыс. рублей (66,37% от уточненного плана), относительно аналогичного периода 2018 года расходы уменьшились на 1 598,86 тыс. руб. или на 1,30%.

По разделу «Культура. Кинематография и средства массовой информации» согласно данным отчета расходы составили 21 229,20 тыс. рублей (64,89% от уточненного плана). В аналогичном периоде 2018 года расходы уменьшились на 2 195,34 тыс. руб. или на 9,37%.

По разделу «Социальная политика» согласно данным отчета расходы составили 2 607,33 тыс. рублей (73,44% от уточненного плана), относительно аналогичного периода 2018 года расходы уменьшились на 875,95 тыс. руб. или на 25,15%.

По разделу «Физическая культура и спорт» согласно данным отчета расходы составили 297,17 тыс. рублей (100,00% от уточненного плана), относительно аналогичного периода 2018 года расходы уменьшились на 1 296,83 тыс. руб. или на 81,36%.

Наибольший удельный вес в общей сумме исполнения расходной части бюджета за 9 месяцев 2019 года в разрезе разделов функциональной классификации составляет:

- по разделу «Образование» в размере 55,43%.

Наименьший удельный вес в общей сумме исполнения расходной части бюджета за 9 месяцев 2019 года в разрезе разделов функциональной классификации составляет:

- по разделу «Общегосударственные вопросы» в размере 16,55%;

- по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» в размере 13,06%;

- по разделу «Культура и кинематография» в размере 9,67%;

- по разделу «Национальная экономика» в размере 3,71%;

- по разделу «Социальная политика» в размере 1,19%;

- по разделу «Физическая культура и спорт» в размере 0,14%;

- по разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» в размере 0,05%;

- по разделу «Охрана окружающей среды» в размере 0,03%.

4.2. Исполнение бюджета по муниципальным программам

Исполнение расходных обязательств бюджета Комсомольского муниципального района, осуществляется в рамках реализации муниципальных программ.

Наибольший удельный вес расходов за 9 месяцев 2019 года составили программные расходы – 218 817,76 тыс. рублей или 99,67% от общего объема произведенных расходов бюджета (219 535,72 тыс. рублей).

Непрограммные расходы бюджета составили 717,96 тыс. рублей или 0,33% от общего объема произведенных расходов (219 535,72 тыс. рублей).

Анализ исполнения муниципальных программ Комсомольского муниципального района за 9 месяцев 2019 года представлен ниже в таблице:

тыс. руб.

№ п/п	Наименование муниципальной программы	Уточненный план на 2019 год	Исполнение на 01.10.2019 год	% исполнения к уточненному плану
1	Развитие образования Комсомольского муниципального района	173 502,14	114 719,40	66,12
2	Развитие культуры, спорта и молодежной политики Комсомольского муниципального района	44 208,68	29 262,86	66,19
3	Обеспечение доступным и комфортным жильем, объектами инженерной инфраструктуры и услугами жилищно-коммунального хозяйства населения Комсомольского муниципального района	887,83	887,83	100,00
4	Развитие экономики	100,00	0,00	0,00
5	Обеспечение безопасности граждан и профилактика правонарушений Комсомольского муниципального района	1 080,78	405,06	37,48
6	Развитие здравоохранения Комсомольского муниципального района	40,00	20,00	50,00
7	Охрана окружающей среды Комсомольского муниципального района	624,53	56,96	9,12
8	Развитие транспортной системы Комсомольского муниципального района	22 787,16	7 490,25	32,87
9	Осуществление финансовой политики Комсомольского муниципального района	5 299,28	3 806,06	71,82
10	Совершенствование местного самоуправления в Комсомольском муниципальном районе	36 733,10	29 142,89	79,34
11	Повышение качества жизни граждан пожилого возраста в Комсомольском муниципальном районе	185,84	103,05	55,45
12	Улучшение условий и охраны труда в Комсомольском муниципальном районе	192,82	93,00	48,23
13	Газификация Комсомольского муниципального района на 2017-2020 годы	64 290,74	24 241,98	37,71
14	Обеспечение населения объектами инженерной инфраструктуры, услугами жилищно-коммунального хозяйства и благоустройства сельских поселений Комсомольского муниципального района	6 018,57	4 425,53	73,53
15	Управление имуществом Комсомольского муниципального района Ивановской области и земельным ресурсам	2 906,60	1 516,50	52,17
16	Организация предоставления государственных и муниципальных услуг на базе МФЦ	3 707,31	2 646,39	71,38
ИТОГО по МП:	362 565,38	218 817,76	60,35
Непрограммные расходы	1 276,47	717,96	56,25
ВСЕГО:	363 841,85	219 535,72	60,34