В ходе своей обычной деятельности Банк проводит операции со своими крупными акционерами, а также с представителями высшего руководства. Данные операции осуществлялись преимущественно по рыночным ставкам.

Ниже указаны остатки на 31 декабря 2010 года по операциям со связанными сторонами:

(в тысячах российских рублей)	Акционеры	Руководство Банка

Общая сумма кредитов и дебиторской задолженности (контрактная процентная ставка: 12% -16%)	51940	0
Срочные депозиты (контрактная процентная ставка 1.5% -7.7% годовых)	1140	465
Авансы по договорам купли продажи помещений	0	0
Текущие/расчетные счета на конец года	4612	1100

Ниже указаны статьи доходов и расходов по операциям со связанными сторонами за 2010 год:

(в тысячах российских рублей)	Акционеры	Руководство Банка

Процентные доходы	7864	21
Процентные расходы	0	0
Расходы от операций с ценными бумагами	-	-
Доходы от валютных операций	-	-
Комиссионные доходы	-	-
Прочие операционные доходы	-	-
Административные и прочие операционные расходы	(2588)	(3437)

Общая сумма кредитов, предоставленных связанным сторонам и погашенных связанными сторонами в течение 2010 года, представлена ниже:

(в тысячах российских рублей)	Акционеры	Руководство Банка

Сумма кредитов, предоставленных связанным сторонам в течение периода	314106	142

Сумма кредитов, погашенных связанными сторонами в течение периода	25514	142

Ниже указаны остатки на 31 декабря 2009 года по операциям со связанными сторонами:

НЕ нашли? Не то? Что вы ищете?

(в тысячах российских рублей)	Акционеры	Руководство Банка

Общая сумма кредитов и дебиторской задолженности (контрактная процентная ставка: 15% -16%)	43348	-
Срочные депозиты (контрактная процентная ставка 4.5% -14,2% годовых)	374	430
Авансы по договорам купли продажи помещений	-	-
Текущие/расчетные счета на конец года	1846	762

Ниже указаны статьи доходов и расходов по операциям со связанными сторонами за 2009 год:

(в тысячах российских рублей)	Акционеры	Руководство Банка

Процентные доходы	6645	62
Процентные расходы	31	28
Расходы от операций с ценными бумагами	-	-
Доходы от валютных операций	-	-
Комиссионные доходы	-	-
Прочие операционные доходы	-	-
Административные и прочие операционные расходы	(150)	(5749)

Общая сумма кредитов, предоставленных связанным сторонам и погашенных связанными сторонами в течение 2009 года, представлена ниже:

(в тысячах российских рублей)	Акционеры	Руководство Банка

Сумма кредитов, предоставленных связанным сторонам в течение периода	14435	114
Сумма кредитов, погашенных связанными сторонами в течение периода	9787	114

В 2010 году общая сумма вознаграждения членам Совета директоров, составила 250000 рублей (2009 грублей.).

Примечание 28 – события после отчетной даты

Восстановление излишне начисленных процентов приходящихся на 2010 г.-503 тыс. руб.

Комиссионный сбор за расчетные услуги ГРКЦ ГУ Банка России за декабрь 2010 г. составил 411 тыс. руб.

Услуги инкассации за декабрь 2010 г.-560 тыс. руб.

Коммунальные расходы в декабре 2010 г.-398 тыс. руб.

Председатель Правления Банка

Главный бухгалтер

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ

ПО НЕКОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ (МСФО)

КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА “ЭКСПРЕСС-ТУЛА”

(ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО)

КБ “ЭКСПРЕСС-ТУЛА” (ОАО), г. ТУЛА

ПОДГОТОВЛЕННОЙ ПО ИТОГАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2010 ГОДА

Адресат: Руководству, акционерам Коммерческого банка “ЭКСПРЕСС-ТУЛА”

(открытое акционерное общество) КБ “ЭКСПРЕСС-ТУЛА” (ОАО), г. Тула

Сведения об аудиторе:

Организационно – правовая форма Общество с ограниченной ответственностью

Наименование аудиторской организации ООО “РОСАУДИТ”

Место нахождения Юридический адрес: г. Тула, ул. Смидович

18б

Почтовый адрес: г. Тула, проспект Ленина

82/11

Телефон/факс Код (48/ 264-211.

Электронный адрес *****@***net, *****@***ru

Номер и дата свидетельства о от 14.11.02 г.

государственной регистрации

ОРНЗ (основной регистрационный

номер записи)

Наименование уполномоченного органа, Министерство финансов Российской Федерации

вести реестр

Членство в саморегулируемой Некоммерческое партнерство “Гильдия аудиторов

Региональных

организации аудиторов (номер Институтов Профессиональных бухгалтеров”

реестровой записи 4, дата 14.12.09 г.)

Дата вступления 19.01.2010 г.

Фамилия, имя, отчество руководителя

Членство в саморегулируемой НП “Гильдия аудиторов Региональных Институтов

организации аудиторов Профессиональных бухгалтеров”

ОРНЗ (основной регистрационный номер записи)

Сведения об аудируемом лице:

Организационно – правовая форма Открытое акционерное общество

Наименование кредитной организации КБ “ЭКСПРЕСС-ТУЛА” (ОАО)

Место нахождения Юридический адрес:

Почтовый адрес:

Телефон/факс Код (48, 307-484

Электронный адрес *****@***

Номер и дата свидетельства о от 02.08.02 г.

государственной регистрации

Сведения о лицензиях 1. № 3237 от 01.01.01 года

на осуществляемые виды деятельности Лицензия на осуществление банковских операций

Наименование органа, предоставившего Центральный банк Российской Федерации

Лицензию

2. Банк включен в систему обязательного страхования

вкладов № 4 от 01.01.2001 года

Государственная корпорация

Агентство по страхованию вкладов

ОТЧЕТ НЕЗАВИСИМОГО АУДИТОРА

О ДОСТОВЕРНОСТИ НЕКОНСОЛИДИРОВАНННОЙ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ (МСФО)

КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ КБ “ЭКСПРЕСС-ТУЛА” (ОАО)

ПОДГОТОВЛЕННОЙ ПО ИТОГАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2010 ГОДА

ИТОГОВАЯ ЧАСТЬ (СОДЕРЖАЩАЯ МНЕНИЕ АУДИТОРА)

АДРЕСАТ:

Руководству, акционерам Коммерческого банка “ЭКСПРЕСС-ТУЛА” (открытое акционерное общество)

АУДИТОР:

НАИМЕНОВАНИЕ: Общество с ограниченной ответственностью “РОСАУДИТ”

МЕСТО НАХОЖДЕНИЯ: б.

ГОСУДАРСТВЕННАЯ РЕГИСТРАЦИЯ: № от 01.01.01 года.

ОРНЗ (основной регистрационный номер записи): № в реестре (СРО) и Министерства финансов РФ.

ЧЛЕНСТВО В (СРО): Некоммерческое партнерство “Гильдия аудиторов Региональных Институтов Профессиональных бухгалтеров”.

ДАТА ВСТУПЛЕНИЯ: 19.01.2010 г.

Ф. И.О. РУКОВОДИТЕЛЯ: .

ОРНЗ (основной регистрационный номер записи): № в реестре (СРО) и Министерства финансов РФ.

АУДИРУЕМОЕ ЛИЦО:

НАИМЕНОВАНИЕ: : Коммерческий банк “ЭКСПРЕСС-ТУЛА” (открытое акционерное общество)

МЕСТО НАХОЖДЕНИЯ: .

РЕГИСТРАЦИЯ ЦБ РФ: первоначально 21 марта 1995 года № 000.

ГОСУДАРСТВЕННАЯ РЕГИСТРАЦИЯ: № от 01.01.01 года.

ЛИЦЕНЗИЯ: № 000 от 01.01.2001 г. выдана Центральным банком Российской Федерации.

1. Мы провели аудит прилагаемой неконсолидированной финансовой отчетности КБ “ЭКСПРЕСС-ТУЛА” (ОАО) (далее – «Банк»), состоящей из неконсолидированного отчета о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2010 года, неконсолидированного отчета о прибылях и убытках и совокупных доходах, неконсолидированного отчета о движении денежных средств за год, закончившийся на указанную дату и неконсолидированного отчета об изменении в собственном капитале, краткого изложения основных положений учетной политики и других поясняющих примечаний.

Ответственность руководства Банка за подготовку финансовой отчетности

2. Ответственность за подготовку и достоверное представление указанной неконсолидированной финансовой отчетности в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности несет руководство Банка, а также за организацию такой системы внутреннего контроля, которую руководство посчитает необходимой для подготовки неконсолидированной финансовой отчетности, не содержащей существенных искажений допущенных вследствие недобросовестных действий или ошибок.

Ответственность аудитора

3. Наша ответственность заключается в выражении мнения об указанной неконсолидированной финансовой отчетности на основе проведенного нами аудита. Мы проводили аудит в соответствии с Международными стандартами аудита. Данные стандарты требуют от нас соблюдения этических норм, а также планирования и проведения аудита таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что неконсолидированная финансовая отчетность не содержит существенных искажений.

4. Аудит включает в себя проведение процедур, направленных на получение аудиторских доказательств, подтверждающих числовые данные и раскрытия, содержащиеся в неконсолидированной финансовой отчетности. Выбор процедур является предметом нашего суждения, которое основывается на оценке риска наличия существенных искажений, допущенных вследствие недоб-росовестных действий или ошибок. В процессе оценки данного риска аудитор рассматривает систему внутреннего контроля, обес-печивающую подготовку и достоверное представление неконсолидированной финансовой отчетности, с целью выбора соответ-ствующих аудиторских процедур, но не с целью выражения мнения об эффективности системы внутреннего контроля. Аудит также включает оценку целесообразности принятой учетной политики и обоснованности оценочных показателей, рассчитанных руководством, а также оценку представления неконсолидированной финансовой отчетности в целом.

5. Мы полагаем, что полученные в ходе аудита доказательства дают нам достаточные основания для выражения аудиторского мнения об указанной неконсолидированной финансовой отчетности.

Мнение

6. По нашему мнению, прилагаемая неконсолидированная финансовая отчетность отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение кредитной организации КБ “ЭКСПРЕСС-ТУЛА” (ОАО) по состоянию на 31 декабря 2010 года, а также результаты ее деятельности и движение ее денежных средств за год, закончившийся на указанную дату, в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.

29 июня 2011 года

Аудитор ООО “РОСАУДИТ”

квалификационный аттестат аудитора № К 000754 от 26.08.02 г.,

банковский аудит, на неограниченный срок, ОРНЗ №

Генеральный директор

ООО “РОСАУДИТ”

квалификационный аттестат аудитора № К 000753 от 26.08.02 г.,

7.2. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный отчетный квартал.

Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за 2 квартал 2011 года, составленная в соответствии с нормативными актами Банка России.

Банковская отчётность

Код формы документа по ОКУД 0409101

┌───────────────┬───────────────────────────────────────┐

│ Код │ Код кредитной организации │

│ территории ├──────────┬───────────────┬────────────┤

│ по ОКАТО │ по ОКПО │Регистрационный│ БИК │

│ │ │ номер │ │

├───────────────┼──────────┼───────────────┼────────────┤

│ 70 │ │ 3237 │ │

└───────────────┴──────────┴───────────────┴────────────┘

ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА

за июнь 2011 г.

Наименование кредитной организации КБ "ЭКСПРЕСС-ТУЛА" (ОАО) г. Тула

Почтовый адрес Российская Федерация, Тульская обл., Г. Тула, ул. Путейская, д. 1

Форма N 101

Месячная

тыс. руб.

┌──────┬───────────────────────────────────────────────────╥─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────╥──────────────────────────────────────────────────┐

│ │ ║ Обороты за отчетный период ║ │

│Номер │ Входящие остатки ╟──────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────────────────────╢ Исходящие остатки │

│счета │ ║ по дебету │ по кредиту ║ │

│второ-├─────────────────┬────────────────┬────────────────╫────────────────┬────────────────┬────────────────┼────────────────┬────────────────┬────────────────╫────────────────┬────────────────┬────────────────┤

│го по-│ руб. │ ин. вал., │ итого ║ руб. │ ин. вал., │ итого │ руб. │ ин. вал., │ итого ║ руб. │ ин. вал., │ итого │

│рядка │ │ драг. │ ║ │ драг. │ │ │ драг. │ ║ │ драг. │ │

│ │ │ металлы │ ║ │ металлы │ │ │ металлы │ ║ │ металлы │ │

├──────┼─────────────────┼────────────────┼────────────────╫────────────────┼────────────────┼────────────────┼────────────────┼────────────────┼────────────────╫────────────────┼────────────────┼────────────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 ║ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 ║ 11 │ 12 │ 13 │

└──────┴─────────────────┴────────────────┴────────────────╨────────────────┴────────────────┴────────────────┴────────────────┴────────────────┴────────────────╨────────────────┴────────────────┴────────────────┘

А. Балансовые счета

АКТИВ

├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

20 17813 226127

205 580

204 2487

203 23

30 330 332280

302 1 52

305

30 90 0 0

300

302323

30 2248 1232

30158

3215

320 300 40000

443

4518 3056

45288

45313 106

457 26

45 6391225 706314

450 2093334

45 844513 860

45 0 38

4526 3455

452 40 61

455 14

452

450 120 12000

455

45017

45 1559 8

45 32505 340740

453098 321

459 34 8202

4536 8

45732

455 3

45 0

471919

470 0

4723042

4734246

504 28

501 10

50116

520 230

604

6001

6060 5

6068 1368

606

60 0 1639

6010 1

60137

61 0

614 1

61 0 1989

613

701 0 404994

70 162816

701 11

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Итого по активу (баланс)

593199 803552 781947 614704

ПАССИВ

10160

10261

10116

104 8

100 29344

3078 101 2

30 267 4

308 9179

300 552

310 40

310 550

310 890 64000

310 150 75000

403 10546 18422

4092

4036 3150

40 4033 32019 3252 455103

407 420 25385

40885

406

40 238 290

400 0 96

40313

40 10 0 0

40 0 102

4038 1

40 0 0

40108

4000

4210

4250 6

42 0 1000

42 111 275 333 169481

423 834 26826

4239145

427 1500192

4281 1649064

423 4 77

423

4262

44133

457 20 51

45 00 852

453 40 43

459 10

4566

473333

47397

4734

4730 2

4711

47 0 7534

52712

52 0 3256

52 0 1175

6050 5

6010 2587

608

600 0 0

60 63 0 3

609

604

60 0 1881

610

700 80484

700 25972

708 31

Итого по пассиву (баланс)

591999 694901 714706 611604

Б. Счета доверительного управления

АКТИВ

Итого по активу (баланс)

ПАССИВ

Итого по пассиву (баланс)

Из за большого объема эта статья размещена на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17

Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 2 квартал 2011 года, коммерческий банк «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (открытое акционерное общество) (стр. 11 )

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ

ПО НЕКОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ (МСФО)

Адресат: Руководству, акционерам Коммерческого банка “ЭКСПРЕСС-ТУЛА”

(открытое акционерное общество) КБ “ЭКСПРЕСС-ТУЛА” (ОАО), г. Тула

КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ КБ “ЭКСПРЕСС-ТУЛА” (ОАО)

Домашний очаг

Справочная информация

Техника

Общество

Образование и наука

Мир

Бизнес и финансы