Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 2 квартал 2011 года, коммерческий банк «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (открытое акционерное общество) (стр. 2 )

Эмиссия облигаций КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) не осуществлялась.

2.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам

Информация об общей сумме обязательств кредитной организации - эмитента из предоставленного ею обеспечения и общей сумме обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация - эмитент предоставила третьим лицам обеспечение, в том числе в форме залога, поручительства или банковской гарантии, на дату окончания соответствующего отчетного квартала.

Банк обеспечение обязательств третьих лиц в форме залога и поручительства за отчетный квартал не предоставлял. Общая сумма гарантий, предоставленных Банком и действующих на 01.07.2011 г., составила 13 ,84 руб.

Информация о каждом из обязательств кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного за период с даты начала текущего финансового года и до даты окончания отчетного квартала третьим лицам, в том числе в форме залога, поручительства и/или банковской гарантии, составляющем не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов кредитной организации – эмитента на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего предоставлению обеспечения:

Обязательств кредитной организации - эмитента по предоставлению обеспечения третьим лицам, в том числе в форме залога или поручительства, за период с даты начала текущего финансового года и до даты окончания отчетного квартала, составляющих не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента не имеется.

Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств кредитной организацией-эмитентом (третьими лицами).

Оценка величины риска невыполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами осуществляется в соответствии с методиками, представленными во внутреннем Положении Банка «По оценке рисков в КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО)» от 01.01.2001 г. и внутреннем Положении Банка «О порядке формирования КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» от 01.01.2001г.

По гарантиям, действующим на 01.07.2011 г., отсутствует риск неисполнения обеспеченных обязательств третьими лицами по 49,24% от общей суммы действующих гарантий, умеренный риск присутствует по 50,76% от общей суммы действующих гарантий.

Факторы, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств, вероятность возникновения таких факторов.

Факторами, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств являются: ухудшение финансового состояния третьего лица.

2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг

Во втором квартале 2011 года КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) не осуществлял размещение ценных бумаг путем подписки.

2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг

Созданная в Банке комплексная система управления рисками постоянно совершенствуется в соответствии с объемом и структурой проводимых Банком операций, требованиями регулирующих и надзорных органов.

Принятие решений в рамках системы управления рисками осуществляется коллегиально и в соответствии с разработанными регламентами.

Важнейшими элементами систем управления рисками являются:

- четкие и документированные принципы, правила и директивы по вопросам политики банка, управления рисками, организации трудового процесса и используемой терминологии;

- создание специальных групп (органов) управления рисками, не зависимых от коммерческих подразделений Банка;

- установление лимитов рыночных и кредитных рисков и контроль за их соблюдением, а также агрегирование (объединение) рисков по отдельным банковским продуктам, контрагентам и регионам;

- определение периодичности информирования руководства Банка о рисках.

Все элементы системы контроля и управления рисками регулярно проверяются службой внутреннего контроля Банка и (или) аудиторами, не зависящими от коммерческих служб Банка.

Органами управления рисками Банка являются:

-  Совет директоров Банка;

-  Правление Банка;

-  Комитет по управлению кредитными рисками Банка;

-  Малые комитеты по управлению кредитными рисками Банка.

Основным структурным подразделением, на которое возлагаются обязанности по оценке и анализу рисков, является планово-экономический отдел. Планово-экономический отдел не зависим от коммерческих подразделений Банка.

Контроль за эффективностью управления рисками Банка осуществляет служба внутреннего контроля.

В целях обеспечения эффективности процесса управления рисками Банка к компетенции Совета директоров отнесены следующие вопросы:

-  утверждение основных принципов управления рисками Банка (кредитным, ликвидности, операционным, правовым, риском потери деловой репутации, прочими рисками);

-  создание организационной структуры Банка, соответствующей основным задачам управления рисками;

-  осуществление контроля за полнотой и периодичностью проверок службой внутреннего контроля соблюдения основных принципов управления рисками отдельными подразделениями и Банком в целом;

-  утверждение мер по обеспечению непрерывности финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций и других сделок, включая планы действий на случай непредвиденных обстоятельств (планы по обеспечению непрерывности и (или) восстановления финансово-хозяйственной деятельности);

- контроль за деятельностью исполнительных органов Банка по управлению рисками.

2.5.1. Кредитный риск

В процессе работы Банк стремится к оптимальному соотношению между уровнем риска и доходностью проводимых операций, увеличивая, таким образом, эффективность своей деятельности. Банком используются эффективные методы управления и контроля за рисками с целью их минимизации.

2.5.2. Страновой риск

КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) не ведет активных операций с повышенным риском с иностранными контрагентами, осуществляет свою деятельность на территории Российской Федерации. Основной объем операций Банка приходится на региональную сеть: все обособленные структурные подразделения Банка расположены в регионе, не подверженном существенному влиянию политических и техногенных рисков- Тульская область.

Тульская область – административно-территориальное образование, входящее в состав Российской Федерации. Дата образования - 26 сентября 1937 г. при разукрупнении Московской области. Ее предшественница – Тульская губерния, образованная указом императрицы Екатерины II, просуществовала с 1777 по 1929 г. Территория Тульской области расположена в центре Европейской части России на Среднерусской возвышенности. Граничит на севере и северо-востоке с Московской, на востоке – с Рязанской, на юго-востоке и юге – с Липецкой, на юге и юго-западе – с Орловской, на западе и северо-западе – с Калужской областями. Площадь – 25,7 тыс. кв. км. Максимальная протяженность области с севера на юг – 200 км, с запада на восток – 190 км. Административный центр – город-герой Тула. Расстояние от Москвы по железной дороге – 193 км. В Тульской области 21 город и 23 района. Самые крупные города – Тула (509 тыс. человек), Новомосковск (127,8 тыс.), Щекино (71,1 тыс.), Узловая (69,8 тыс.), Донской (66,7 тыс.), Алексин (66,3 тыс.), Ефремов (44,6 тыс.). Исполнительную власть осуществляет администрация Тульской области, возглавляемая губернатором. Орган законодательной власти – областная Дума Тульской области. Численность населения на 2009 г. – 1 553,1 к тыс. человек, в том числе городское население составляет 82%. Плотность населения – 61 чел./кв. км.

ОСНОВНЫЕ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ТУЛЬСКОЙ ОБЛАСТИ ЗА ЯНВАРЬ-АПРЕЛЬ 2011 ГОДА
	2011 г.	Апрель 2011 г. в % к	Январь-апрель 2011 г. в % к январю-апрелю 2010 г.	Справочно: январь-апрель 2010 г. в % к январю-апрелю 2009 г.
апрель	январь-апрель	апрелю 2010 г.	марту 2011 г.
Индекс промышленного производства 1)	-	-	120.0	108.2	115.2	117.7
Продукция сельского хозяйства, млн. рублей	898.1	3606.9	85.3	83.3	85.7	101.2
Объем работ, выполненных по виду деятельности «Строительство», млн. рублей	949.1	3397.3	80.8	111.0	77.1	76.0
Ввод в действие жилых домов за счет всех источников финансирования, тыс. м2 общей площади	10.0	38.2	37.1	82.7	63.2	130.1
Грузооборот транспорта, млн. тонно-км	625.7	2421.4	107.1	94.6	112.2	117.8
Оборот розничной торговли, млн. рублей	13944.5	52008.7	108.5	102.6	106.8	103.8
Оборот оптовой торговли, млн. рублей	11588.9	43315.8	84.9	95.6	86.6	96.4
Оборот общественного питания, млн. рублей	344.4	1284.9	105.3	100.8	99.3	92.4
Объем платных услуг населению, млн. рублей	3835.3	14801.4	106.8	94.6	106.0	105.2
Индекс потребительских цен, %	-	-	110.4	100.4	104.62)	104.32)
Индекс цен производителей промышленных товаров, %	-	-	115.3	99.2	108.62)	124.12)
Среднесписочная численность работающих в экономике, 3) тыс. человек	481.3	482.0	100.1	100.0	99.9	98.6
Денежные доходы на душу населения, рублей	16827.2	14918.0	106.0	106.5	106.8	116.9
Реальные располагаемые денежные доходы	-	-	97.8	106.3	97.4	109.7
Среднемесячная начисленная заработная плата в расчете на одного работника 3):
номинальная, рублей	16453.1	15842.6	107.0	106.7	108.9	106.8
реальная	х	х	96.9	106.2	98.3	99.1-
Численность официально зарегистрированных безработных на конец периода, тыс. человек	12.1	-	73.3	95.4	-	-
1) Агрегированный индекс производства по видам деятельности «Добыча полезных ископаемых», «Обрабатывающие производства», «Производство и распределение электроэнергии, газа и воды». 2) Конец периода к декабрю 2010 г. и к декабрю 2009 г.. 3) Соответственно за март 2011 г., январь-март 2011г., март 2011 г. к марту 2010 г. и к февралю 2011г., январь-март 2011 г. к январю-марту 2010 г., январь-март 2010 г. к январю-марту 2009 г.

2.5.3. Рыночный риск

Рыночный риск – риск возникновения финансовых потерь вследствие изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля, а также курсов иностранных валют. Рыночный риск включает в себя фондовый, валютный и процентный риски. Рыночный риск зависит от общего состояния экономики государства и может быть вызван рядом причин, например: колебанием нормы ссудного процента, изменением прибыльности и финансового благополучия отдельных компаний, инфляционным обесценением денег.

В целях минимизации уровня рыночного риска Банк использует следующие методы:

-  ежедневное соблюдение лимитов открытых валютных позиций;

-  достаточность собственных средств (капитала) Банка на покрытие рыночного риска (показатель Н1);

-  согласование активов и пассивов по срокам их возврата:

-  превышение уровня процентных ставок по активным операциям над их величиной по пассивным операциям;

-  выбор в качестве валюты платежа национальной валюты;

2.5.3.1. Фондовый риск

Банк не владеет фондовыми ценностями (ценными бумагами, в том числе закрепляющими права на участие в управлении) торгового портфеля и производными финансовыми инструментами.

2.5.3.2. Валютный риск

Банк проводит взвешенную политику по вложениям в иностранную валюту. Общая угроза от колебаний курсов валют связана для Банка преимущественно с колебаниями курсов рубль/доллар США и доллар США/Евро. В части управления валютными рисками Банк действует в рамках существующих лимитов открытых валютных позиций ЦБ РФ. В целом Банк обеспечивает сбалансированную структуру привлечения/размещения в разрезе валют.

2.5.3.3. Процентный риск

Управление процентным риском включает в себя управление как активами, так и обязательствами Банка. Особенность этого управления состоит в том, что оно имеет границы. Управление активами ограничено, во-первых, требованиями ликвидности и кредитным риском портфеля активов Банка, во-вторых, ценовой конкуренцией со стороны других банков. Управление обязательствами затруднено, во-первых, ограниченным выбором и размером долговых инструментов, которые Банк может успешно разместить среди своих вкладчиков и других кредиторов; во-вторых, ценовой конкуренцией со стороны других банков. Таким образом, задача управления процентным риском включает минимизацию этого риска в пределах прибыльности и целей ликвидности. Источниками процентного риска могут быть:

-  несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с фиксированной процентной ставкой (риск установления новой цены)

-  несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с изменяющейся процентной ставкой (риск пересмотра процентной ставки);

-  изменения доходности по длинным и коротким позициям по финансовым инструментам одного эмитента, создающий риск потерь в результате превышения потенциальных расходов над доходами при закрытии длинных позиций (риск кривой доходности);

-  для финансовых инструментов с фиксированной процентной ставкой при условии совпадения сроков их погашения – несовпадение степени изменения процентных ставок по привлекаемым и размещаемым ресурсам; для финансовых инструментов с плавающей процентной ставкой при условии одинаковой частоты пересмотра – несовпадение степени изменения процентных ставок (базисный риск);

- широкое применение опционных сделок с традиционными процентными инструментами,

чувствительными к изменению процентных ставок (облигациями, кредитами, ипотечными займами и ценными бумагами и пр.), порождающих риск возникновения убытков в результате отказа от исполнения обязательств одной из сторон сделки (опционный риск).

Управление процентным риском Банк осуществляет на основании разработанных “Процентной политики КБ “ЭКСПРЕСС-ТУЛА” (ОАО)” и «Положения по оценке рисков КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА».

Для оценки уровня процентного риска Банк использует традиционные методы, принятые в банковской практике:

-  анализ разрывов по срокам (ГЭП-анализ);

-  анализ динамики и планирование уровня процентного дохода путем составления квартальных финансовых планов доходов и расходов Банка, расчета средневзвешенных процентных ставок по привлекаемым и размещаемым ресурсам, расчета показателей процентной маржи и процентного спрэда;

2.5.4. Риск ликвидности

Риск потери ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств Банка (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами кредитной организации) и (или) возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения Банком своих финансовых обязательств.

Оценку и управление риском потери ликвидности Банк осуществляет в соответствии с Инструкцией Банка России “Об обязательных нормативах банков” , Положением “По управлению и контролю над ликвидностью в КБ “ЭКСПРЕСС-ТУЛА” (ОАО). Указанное Положение содержит основные процедуры оценки и контроля уровня ликвидности Банка, а также методы управления риском потери ликвидности и минимизации его уровня.

2.5.5. Операционный риск

Возможности Банка в управлении операционным риском ограничены в связи с рядом специфических присущих ему черт:

-  операционный риск, прежде всего, связан с человеком: прямые и косвенные потери возникают из-за ошибок персонала, менеджмента, хищений, злоупотреблений. В основе потерь, вызванных сбоями в работе телекоммуникаций, вычислительной техники и информационных систем, в большинстве случаев также лежат ошибки людей;

-  операционные убытки не всегда реализуются в прямой денежной форме.

Таким образом, реальной возможностью минимизации операционных потерь и контроля операционных рисков является регулярная оценка степени проявлений конкретных источников риска при осуществлении любой операции (процесса) Банка и быстрое реагирование в случае увеличения вероятности потерь. В Банке создано и действует «Положение по оценке рисков», устанавливающее процедуру оценки уровня операционного риска, контроль за эффективностью управления операционным риском. В результате мероприятий, ограничивающих действие операционного риска, можно сказать, что его влияние на деятельность Банка не существенно.

2.5.6. Правовые риски

Правовые риски могут возникнуть вследствие следующих основных факторов:

1.  Объемность и неустойчивость, неопределенность и запутанность законодательства, «белые пятна» и противоречия в правовом регулировании, неэффективность исполнения судебных решений;

2. Юридические ошибки персонала, в частности, неверно составленная документация.

Убытки в результате реализации правового риска могут быть выражены в виде:

-  Денежных выплат на основании постановлений (решений) судов, решений органов, уполномоченных в соответствии с законодательством Российской Федерации;

-  потерь рабочего времени;

-  неполученной прибыли в результате ухода клиентов и ухудшения деловой репутации Банка;

-  прочих денежных потерь в результате совершения Банком правовых ошибок.

Анализ потерь в результате реализации правового риска включает прежде всего накопление и обработку статистических данных о фактических убытках. С этой целью информация о существенных потерях в результате правового риска фиксируется в аналитической базе данных наряду с операционными убытками в разрезе направлений деятельности Банка.

Сотрудники юридического отдела своевременно отслеживают изменения в законодательных и регулирующих документах, вносят соответственные изменения в систему управленческой информации и документации, что позволяет оптимизировать и исключить риски негативного влияния таких изменений на деятельность Банка.

За истекший квартал не произошло существенных изменений судебной практики по вопросам связанным с деятельностью Банка, которые могут негативно сказаться на результатах его деятельности, а также на результаты текущих судебных процессов, в которых участвует Банк.

В процессе осуществления деятельности Банк сталкивается с различными юридическими претензиями, однако, величина обязательств, возникающих (могущих возникнуть) в результате судебных разбирательств, не имеет существенного негативного влияния на финансовое положение Банка.

2.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск)

Риск потери деловой репутации - риск возникновения потерь в результате неспособности Банка поддерживать деловую репутацию и положительный имидж, неправомерных действий Банка, его клиентов, контрагентов и акционеров, а также участия Банка или его служащих в противоправной деятельности.

Опасность реализации риска потери деловой репутации - прежде всего, отток ресурсов, и соответственно, кризис ликвидности.

Ограничение риска потери деловой репутации предполагает осуществление комплекса мер, направленных на снижение вероятности наступления событий, угрожающих положительному имиджу Банка.

В целях минимизации риска потери деловой репутации Банком применяются следующие основные подходы:

-  постоянный контроль за соблюдением законодательства Россиийской Федерации;

-  обеспечение своевременности расчетов по поручению клиентов и контрагентов;

-  соблюдение принципа “знай своего клиента”;

-  соблюдение принципа “знай своего служащего”;

-  прочие подходы и методы.

2.5.8. Стратегический риск

Стратегический риск возникает вследствие неверно сформулированной, несоответствующей рыночным реалиям стратегии управления и развития Банка, повлекшей за собой негативные последствия.

Банком разработана «Стратегия развития до 2013 года», исполнение положений которой гарантирует Банку выполнение намеченных целей и прогнозируемую прибыльность работы в долгосрочном периоде.

Управление стратегическим риском осуществляется в рамках управления риском потери деловой репутации Банка.

2.5.9. Информация об ипотечном покрытии (приводится для выпуска облигаций с ипотечным покрытием).

КБ “ЭКСПРЕСС-ТУЛА” (ОАО) выпуск облигаций с ипотечным покрытием не осуществляет.

III. Подробная информация о кредитной организации – эмитенте

3.1. История создания и развитие кредитной организации – эмитента

3.1.1. Данные о фирменном наименовании кредитной организации – эмитента

Полное фирменное наименование	Коммерческий банк «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (открытое акционерное общество)
Сокращенное наименование	КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО)
Данные об изменениях в наименовании и в организационно-правовой форме кредитной организации-эмитента.
Дата изменения	Тип изменения	Полное наименование до изменения	Сокращенное наименование до изменения	Основание изменения
1	2	3	4	5
02.08.2002	изменение наименования	Акционерный коммерческий банк «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (открытое акционерное общество)	АКБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА»	Решение Общего собрания акционеров АКБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (Протокол №1 от 01.01.2001 г.)

3.1.2. Сведения о государственной регистрации кредитной организации – эмитента

Основной государственный регистрационный номер (МНС России)
Дата внесения записи о создании (о первом представлении сведений) в Единый государственный реестр юридических лиц	02.08.2002
Наименование регистрирующего органа в соответствии с данными, указанными в свидетельстве о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц	Управление МНС России по Тульской области
Дата регистрации в Банке России (для кредитных организаций зарегистрированных до вступления в силу Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц.»)	21.03.1995
Номер лицензии на осуществление банковских операций	3237
Все виды лицензий, на основании которых действует кредитная организация (указывается по каждой лицензии, на основании которых действует кредитная организация):
Вид лицензии	На осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте
Номер лицензии	3237
Дата получения	15.09.2003
Орган, выдавший лицензию	Банк России
Срок действия лицензии	Без ограничения срока действия
Вид лицензии	На осуществление операций со средствами в рублях и иностранной валюте (привлечение во вклады средств физических лиц)
Номер лицензии	3237
Дата получения	15.09.2003
Орган, выдавший лицензию	Банк России
Срок действия лицензии	Без ограничения срока действия
Вид лицензии	На привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, а также на осуществление других операций с драгоценными металлами в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Номер лицензии	3237
Дата получения	15.09.2003
Орган, выдавший лицензию	Банк России
Срок действия лицензии	Без ограничения срока действия

3.1.3. Сведения о создании и развитии кредитной организации - эмитента

Банк образован в 1995 году, срок существования – 16 лет. Банк создан на неопределенный срок.

Краткое описание истории создания и развития кредитной организации – эмитента.

Целью создания является совершенствование системы безналичных расчетов, эффективное использование свободных средств коммерческих и государственных организаций, а также накоплений граждан для осуществления банковских видов деятельности, не запрещенных действующим законодательством.

Миссия Банка: Банк видит свое развитие в росте бизнеса постоянных партнеров, в привлечении новых клиентов. Развитие Банка обеспечит нашим клиентам условия для совершенствования их бизнеса и возможность успешного выполнения их планов, а также развитие Банка обеспечит нашим сотрудникам условия для успешной реализации профессиональных и личных способностей и справедливое вознаграждение.

3.1.4. Контактная информация
Место нахождения кредитной организации – эмитента
Номер телефона, факса	(48
Адрес электронной почты (если имеется)	*****@***
Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) доступна информация о кредитной организации - эмитенте, выпущенных и/или выпускаемых ею ценных бумагах	www. *****

Данные о специальном подразделении кредитной организации - эмитента (третьего лица) по работе с акционерами и инвесторами кредитной организации - эмитента (в случае его наличия):

Специальное подразделение кредитной организации – эмитента (третьего лица) по работе с акционерами и инвесторами кредитной организации – эмитента не сформировано.

3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН:

3.1.6. Филиалы и представительства кредитной организации – эмитента

По состоянию на 01.07.2011 г. Банк филиалов не имеет.

Наименование в соответствии с Уставом (учредительными документами)	Представительство КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) в г. Нижнем Новгороде
Дата открытия	19.01.2011 года
Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами)	Г. Нижний Новгород, ул. Батумская, д.1-б
Телефон	4-46
ФИО руководителя
Срок действия доверенности руководителя	До 31.12.2011 года

3.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента

3.2.1. Отраслевая принадлежность кредитной организации - эмитента

ОКВЭД: 65.12

Дополнительные коды ОКВЭД: 65.23.1, 67.12.2.

3.2.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента

Размещение привлеченных денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет.

Доля доходов кредитной организации - эмитента от основной деятельности (видов деятельности, видов банковских операций, предусмотренных законом Российской Федерации) в общей сумме полученных доходов кредитной организации - эмитента за отчетный квартал.

Доля доходов от размещения привлеченных денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет в общих доходах Банка за 2 квартал 2011 года составляет 50,77%.

Изменения размера доходов кредитной организации - эмитента от основной деятельности (видов деятельности, видов банковских операций, предусмотренных законом Российской Федерации) на 10 и более процентов по сравнению с соответствующим отчетным кварталом предшествующего года и причины таких изменений.

Изменение размера доходов Банка от основной хозяйственной деятельности во 2 квартале 2011 года по сравнению с 2 кварталом 2010 года составило 24,97%. Данное изменение связано с увеличением процентных доходов по предоставленным кредитам и по вложениям в ценные бумаги.

3.2.3. Совместная деятельность кредитной организации - эмитента

Во 2 квартале 2011 года Банк не вел совместную деятельность с другими организациями.

3.3. Планы будущей деятельности кредитной организации - эмитента

планы в отношении будущей деятельности:

В 2011 году банк при росте конкуренции ожидает увеличение спроса на Банковские услуги, прежде всего со стороны частных лиц. Поэтому большинство развиваемых Банком направлений будет связано с оказанием услуг частным лицам. Также в качестве целевой группы КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) будет выделять малые предприятия, поскольку характер их деятельности предполагает высокую мобильность и не связан с кредитованием на большие суммы. Для сохранения конкурентоспособности Банк продолжит вводить специальные услуги или тарифы на проведение отдельных операций, ориентированных на малые предприятия, индивидуальных частных предпринимателей.

Банк продолжит работу с целью расширения присутствия на рынке межбанковского кредитования для достижения достаточного уровня открытых на Банк лимитов межбанковского кредитования, как источника краткосрочных заимствований.

Банк будет предлагать новые услуги в области потребительского кредитования, обеспечит конкурентоспособность этих услуг с помощью применения гибких условий кредитования.

Поскольку спектр предлагаемых банком услуг в основном соответствует текущим потребностям субъектов экономической деятельности, на первый план выходят: условия оказания банковских услуг; гибкие тарифы на оказываемые услуги; оперативное внедрение услуг пользующихся спросом в других кредитных организациях; постоянное изучение спроса и формирование оригинальных предложений услуг.

В качестве основных источников привлечения средств Банк определяет: средства на счетах юридических лиц и сбережения населения.

Банк проводит политику, направленную как на расширение клиентской базы, так и на сохранение существующих постоянных клиентов, путем внедрения системы индивидуализированного подхода к обслуживанию клиентов с постоянным совершенствованием стандартов обслуживания и использования передовых технологий.

планы в отношении источников будущих доходов:

Увеличение процентных доходов Банка должно быть достигнуто за счет качественного управления кредитным портфелем Банка и проведением операций с ценными бумагами.

Условием расширения клиентской базы Банка является открытие новых точек обслуживания клиентов, развитие всего спектра банковских продуктов и услуг в целях максимального удовлетворения потребностей клиентов. Поэтому Банк предполагает открывать дополнительные офисы и новые точки выдачи наличных средств (банкоматы или ПВН). Банк рассматривает данное направление работы как основной источник обеспечения стабильного роста непроцентной составляющей в доходах Банка.

3.4. Участие кредитной организации - эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях

Наименование организации, в которой участвует кредитная организация – эмитент: Ассоциация российских банков

Роль (место) кредитной организации – эмитента в указанной организации:

Содействие повышению престижа и эффективности работы денежно–кредитной системы.

Функции кредитной организации – эмитента в указанной организации:

Сотрудничество с другими членами Ассоциации российских банков по обеспечению защиты интересов банков–членов АРБ в законодательных и исполнительных органах власти, Банке России и налоговых органах, по консолидации банковского сообщества.

Срок участия кредитной организации – эмитента в этой организации (дата вступления, период участия, если определен):

Эмитент является членом АРБ с 27.02.2009 г., срок членства Эмитента не ограничен.

Описание характера зависимости результатов финансово–хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента от иных членов промышленной, банковской, финансовой группы, холдинга, концерна, ассоциации (или указание на отсутствие такой зависимости).

Зависимость результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации-эмитента от иных членов ассоциации отсутствует.

3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества кредитной организации – эмитента

Банк дочерних и зависимых обществ не имеет.

3.6. Состав, структура и стоимость основных средств кредитной организации - эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации – эмитента

Наименование группы объектов основных средств	Первоначальная (восстановительная) стоимость, тыс. руб.	Сумма начисленной амортизации, тыс. руб.
Отчетная дата: 01.07.2011
первая группа - все недолговечное имущество со сроком полезного использования от 1 года до 2 лет включительно	192	192
вторая группа - имущество со сроком полезного использования свыше 2 лет до 3 лет включительно	7928	6208
третья группа - имущество со сроком полезного использования свыше 3 лет до 5 лет включительно	11701	10491
четвертая группа - имущество со сроком полезного использования свыше 5 лет до 7 лет включительно	16249	11439
пятая группа - имущество со сроком полезного использования свыше 7 лет до 10 лет включительно	14104	13006
шестая группа - имущество со сроком полезного использования свыше 10 лет до 15 лет включительно	1306	665
седьмая группа - имущество со сроком полезного использования свыше 15 лет до 20 лет включительно	2104	485
восьмая группа - имущество со сроком полезного использования свыше 20 лет до 25 лет включительно	3951	996
девятая группа - имущество со сроком полезного использования свыше 25 лет до 30 лет включительно	15896	1312
десятая группа - имущество со сроком полезного использования свыше 30 лет	346297	58896
группа неамортизированных основных средств ч.2 ст.256 НК РФ	985	0
отдельная группа п.1 ст. 322 НК РФ	2805	2191
Итого:	423518	105881

Сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств.

Способ начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств – линейный.

Способ проведения переоценки основных средств.

При оценке основных средств оценщиком были использованы затратный, доходный и сравнительный подходы.

Наименование группы объектов основных средств	Балансовая стоимость основных средств до переоценки, тыс. руб.	Восстановительная стоимость основных средств с учетом переоценки, тыс. руб.	Дата и способ переоценки /методика оценки
полная	остаточная	полная	остаточная
1	2	3	4	5	6
Отчетная дата:	01.01.2006 г.
-	-	-	-	-	-
Итого:	-	-	-	-	-
Отчетная дата:	01.01.2007 г.
-	-	-	-	-	-
Итого:	-	-	-	-	-
Отчетная дата:	01.01.2008 г.
Основные средства (кроме земли)	,00	,00	,00	,00	01.01.2008/ затратный, доходный и сравнительный подходы
Земля	-	-	-	-	-
Итого:	,00	,00	,00	,00	-
Отчетная дата:	01.01.2009 г.
-	-	-	-	-	-
Итого:	-	-	-	-	-
Отчетная дата:	01.01.2010 г.
-	-	-	-	-	-
Итого:	-	-	-	-	-
Отчетная дата:	01.01.2011 г.
Основные средства (кроме земли)	372743	283282	418099	321580	01.01.2011г./ затратный, доходный и сравнительный подходы
Земля	1639	1639	1639	1639	-
Итого:	374382	284921	419738	322219	-
Отчетная дата:	01.07.2011 г.
-	-	-	-	-	-
Итого:	-	-	-	-	-

Сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств кредитной организации - эмитента, и иных основных средств по усмотрению кредитной организации – эмитента.

Планов по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств Банка, нет.

Сведения обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации – эмитента.

Фактов обременения основных средств нет.

IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности
кредитной организации - эмитента

4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента

4.1.1. Прибыль и убытки

тыс. руб.

Номер п/п	Наименование статьи	01.07.2011 г.
1	2	3
1	Процентные доходы, всего, в том числе:	317703
1.1	От размещения средств в кредитных организациях	1504
1.2	От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)	311825
1.3	От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0
1.4	От вложений в ценные бумаги	4374
2	Процентные расходы, всего, в том числе:	166502
2.1	По привлеченным средствам кредитных организаций	4107
2.2	По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)	161394
2.3	По выпущенным долговым обязательствам	1001
3	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	151201
4	Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего, в том числе:	-20696
4.1	Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-183
5	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	130505
6	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0
7	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	0
8	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	0
9	Чистые доходы от операций с иностранной валютой	2937
10	Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	156
11	Доходы от участия в капитале других юридических лиц	0
12	Комиссионные доходы	68503
13	Комиссионные расходы	6690
14	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи	0
15	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	0
16	Изменение резерва по прочим потерям	-27
17	Прочие операционные доходы	985
18	Чистые доходы (расходы)	196369
19	Операционные расходы	137455
20	Прибыль до налогообложения	58914
21	Начисленные (уплаченные) налоги	19276
22	Прибыль (убыток) за отчетный период	39638

Экономический анализ прибыльности/убыточности кредитной организации - эмитента исходя из динамики приведенных показателей.

Экономический анализ прибыльности/убыточности кредитной организации – эмитента; Информация о причинах, которые, по мнению органов управления кредитной организации - эмитента, привели к убыткам/прибыли кредитной организации - эмитента, отраженным в бухгалтерской отчетности по состоянию на момент окончания отчетного квартала в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года (предшествующих лет).

Балансовая прибыль за I полугодие текущего года сложилась в сумме 50646 тыс. руб., что в 5,5 раз превышает аналогичный показатель за I полугодие прошлого года. Рост прибыли обеспечен увеличением чистого процентного дохода на 63,2%, непроцентных (комиссионных) доходов на 52%. Эффективность деятельности банка в I полугодии текущего года существенно возросла по сравнению с I полугодием прошлого года: рентабельность активов с 0,73% до 1,61%, рентабельность капитала с 5,91% до 15,04%. Основной доход в I полугодии 2011 года получен по кредитным операциям –311591 тыс. руб. – 50,39%, непроцентные доходы (комиссии) составили 69371 тыс. руб. – 11,2%, Процентные доходы, полученные в I полугодии 2011 года, увеличились по сравнению аналогичным показателем прошлого года на 24,7% или на 61662 тыс. руб. в результате роста кредитного портфеля Банка на 32,1% или на 1198845 тыс. руб. Прибыль по операциям с иностранной валютой (с учетом переоценки) сложилась в сумме 3093 тыс. руб., что превышает показатель за I полугодие прошлого года в 3 раза.

Мнение каждого из таких органов управления кредитной организации - эмитента и аргументация, объясняющая их позицию (в случае, если мнения указанных органов управления кредитной организации - эмитента относительно упомянутых причин и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента не совпадают).

Мнения органов управления Банка, не совпадающие с вышеназванными причинами изменения прибыли, отсутствуют.

4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера прибыли (убытков) кредитной организации - эмитента от основной деятельности

Факторы (влияние инфляции, изменение курсов иностранных валют, решения государственных органов, иные экономические, финансовые, политические и другие факторы), которые, по мнению органов управления кредитной организации - эмитента, оказали влияние на изменение размера прибыли (убытков) от основной деятельности за соответствующий отчетный квартал по сравнению с аналогичным периодом предшествующего года.

Оценка влияния, которое, по мнению указанных органов управления кредитной организации - эмитента, оказал каждый из приведенных факторов на вышеупомянутые показатели финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента.

Инфляция, изменение курсов иностранных валют, решения органов государственной власти не оказывают существенного влияния на результат от финансово - хозяйственной деятельности Банка

Мнение каждого из органов управления кредитной организации - эмитента и аргументация, объясняющая их позицию в случае, если мнения указанных органов управления кредитной организации - эмитента относительно упомянутых факторов и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента не совпадают. Мнения органов управления Банка, не совпадающие с вышеназванными причинами изменения прибыли, отсутствуют.

4.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала)