Ежеквартальный отчет открытого акционерного общества «дорогобуж», за I квартал 2009 года (стр. 12 )

Наиболее распространенными являлись приобретение и продажа товаров, продукции, выполнение работ, оказание услуг, аренда имущества и предоставление имущества в аренду. Продажа товаров, продукции, работ, услуг осуществлялась на обычных коммерческих условиях.

Основные операции со связанными сторонами:

Наименование операции	Связанная сторона	Сумма с НДС, тыс руб.
Продажи
- реализация удобрений	Агроновы	4
- реализация прочих товаров и продукции	Дочерние общества	21 456
- сдача имущества в аренду	Дочерние общества,	33 729 3 971
- реализация основных средств и иного имущества	Дочерние общества	279 606 37 462
- выполненные работы (ремонты оборудования, транспортные услуги)	Дочерние общества	32 229 5 872
Закупки:
- основное сырье
-вспомогательные материалы (катализаторы)		52 222
- тара (мешки для упаковки продукции)		96 966
- товары		10 049
Аренда имущества
Выполненные работы (по ремонту основных средств)		57 726
Услуги охраны	Частное охранное предприятие «Феникс» Частное охранное предприятие «Крона»	33 477 46 127

На конец отчетного периода имеется:

·  Задолженность перед:

- Агроновами в сумме 136 867 тыс. руб. (авансы под отгрузку минеральных удобрений;

- в сумме 51 174 тыс. руб. (аренда, сырье);

- дочерними обществами в сумме 18 519 тыс. руб. (выполненные работы, вспомогательные материалы);

- другими в сумме 1 615 тыс. рублей.

·  Задолженность перед :

- Агронов в сумме 91 363 тыс. руб. (за минеральные удобрения);

-дочерних обществ в сумме 65 589 тыс. руб. (товары, выполненные работы, аренда);

- других в сумме 5 758 тыс. рублей.

Просроченной задолженности нет. Списание дебиторской задолженности не производилось.

Генеральный директор

Главный бухгалтер

ЗАКЛЮЧЕНИЕ АУДИТОРСКОЙ ФИРМЫ собственникам и иным Пользователям финансовой (бухгалтерской) отчетности

Нами проведен аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности (составленной 18.03.2009) за 2008 год. Данная отчетность подготовлена исполнительным органом исходя из принципов и методов бухгалтерского учета и подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности, определяемых нормативными правовыми актами Российской Федерации.

Финансовая (бухгалтерская) отчетность состоит из:

-  бухгалтерского баланса;

-  отчета о прибылях и убытках;

-  приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках;

-  пояснительной записки.

Ответственность за подготовку данной отчетности несет исполнительный орган . Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных аспектах данной отчетности на основе проведенного аудита.

Мы проводили аудит в соответствии с:

-  Федеральным законом РФ от 01.01.2001 «Об аудиторской деятельности»;

-  федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности;

-  внутренними правилами (стандартами) аудиторской деятельности НП «Институт профессиональных аудиторов»;

-  правилами (стандартами) аудиторской деятельности ООО «Бейкер Тилли Русаудит».

Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных искажений.

Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели в финансовой (бухгалтерской) отчетности и раскрытие в ней информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых при подготовке финансовой (бухгалтерской) отчетности, рассмотрение основных оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку представления финансовой (бухгалтерской) отчетности.

Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности.

По нашему мнению, финансовая (бухгалтерская) отчетность отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2008 года и результаты его финансово-хозяйственной деятельности за период с 1 января по 31 декабря 2008 года включительно в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации в части подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности.

Москва, 30 марта 2009 года

«Бейкер Тилли Русаудит» ООО

Заместитель
Генерального директора

(квалификационный аттестат аудитора

№ 000 от 29.02.96 (протокол № 000 от 01.01.2001)

продлен на неограниченный срок)

Руководитель проверки

(квалификационный аттестат аудитора

№К014700 от 01.01.2001 (протокол №54 от 27.03.98)

выдан на неограниченный срок)

Приложение II

КВАРТАЛЬНАЯ БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ЭМИТЕНТА

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

	Коды
Форма № 1 по ОКУД	0710001
на 31 марта 2009 г.	Дата (год, месяц, число)	2009	03	31
Организация	по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН
Вид деятельности производство удобрений и азотных соединений	по ОКВЭД	24.15
Организационно-правовая форма/ форма собственности открытое акционерное общество	по ОКОПФ/ОКФС по ОКЕИ	47/16
384
Единица измерения тысяча рублей
АКТИВ	Код пока- зателя	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода
1	2	3	4
I. Внеоборотные активы
Нематериальные активы	110	909	867
Основные средства, в т. ч.	120	2	2
Земельные участки и объекты природопользования	121	1 297	1 289
Здания, машины и оборудование	122	2	2
Незавершенное строительство	130
Доходные вложения в материальные ценности	135	-	-
Долгосрочные финансовые вложения, в т. ч.	140	1	2
Инвестиции в дочерние общества	141
Инвестиции в зависимые общества	142	-	-
Инвестиции в другие организации	143	1	2
Прочие долгосрочные финансовые вложения	144
Отложенные налоговые активы	145	813	775
Прочие внеоборотные активы	150	-	-
ИТОГО по разделу I	190	5	5
II. Оборотные активы
Запасы, в т. ч.	210	1	1
Сырье, материалы и другие аналогичные ценности	211
Животные на выращивании и откорме	212	-	-
Затраты в незавершенном производстве (издержках обращения)	213	67 696	57 759
Готовая продукция и товары для перепродажи	214
Товары отгруженные	215	1 856	13 515
Расходы будущих периодов	216	18 530	20 207
Прочие запасы и затраты	217	-	-
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220	97 013	34 937
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты), в т. ч.	230	647	646
Покупатели и заказчики	231	647	646
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты), в т. ч.	240		1
Покупатели и заказчики	241
Векселя к получению	242	-	-
Задолженность участников по взносам в уставной капитал	244	-	-
Авансы выданные	245
Прочие дебиторы	246
Краткосрочные финансовые вложения, в т. ч.	250		1
Займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев	251
Прочие краткосрочные финансовые вложения	253
Денежные средства, в т. ч.	260
Касса	261	49	43
Расчетные счета	262		50 003
Валютные счета	263		48 235
Прочие денежные средства	264	26 939	10 275
Прочие оборотные активы	270	35 953	42 565
ИТОГО по разделу II	290	3	3
Баланс (сумма строк 190+290)	300	8	9
ПАССИВ	Код пока- зателя	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода
1	2	3	4
III. Капитал и резервы
Уставный капитал	410
Собственные акции, выкупленные у акционеров	411	-	-
Добавочный капитал	420
Резервный капитал, в т. ч.	430	32 829	32 829
Резервные фонды образованные в соответствии с законодательством	431	10 943	10 943
Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432	21 886	21 886
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	470	4	5
ИТОГО по разделу III	490	5	6
IV. Долгосрочные обязательства
Займы и кредиты, в т. ч.	510		-
Кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	511		-
Займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	512	-	-
Отложенные налоговые обязательства	515
Прочие долгосрочные обязательства	520	-	-
ИТОГО по разделу IV	590
V. Краткосрочные обязательства
Займы и кредиты, в т. ч.	610		1
Кредиты банков, подлежащие погашению в течении 12 месяцев после отчетной даты	611		1
Займы, подлежащие погашению в течении 12 месяцев после отчетной даты	612	-	-
Кредиторская задолженность, в т. ч.	620
Поставщики и подрядчики	621
Задолженность перед персоналом организации	622	27 925	40 974
Задолженность перед государственными внебюджетными фондами	623	8 352	13 378
Задолженность по налогам и сборам	624	19 899
Прочие кредиторы	625
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов	630	11 247	10 264
Доходы будущих периодов	640	2 716	2 590
Резервы предстоящих расходов и платежей	650	-	-
Прочие краткосрочные обязательства	660	-	37 595
ИТОГО по разделу V	690	1	2
Баланс (сумма строк 490+590+690)	700	8	9

Справка

о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах

Наименование показателя	Код пока- зателя	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
Арендованные основные средства,	910	70 588	70 588
в том числе по лизингу	911	-	-
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение	920	-	-
Товары, принятые на комиссию	930	-	-
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов	940	21 858	21 858
Обеспечение обязательств и платежей полученные	950	20 877	28 101
Обеспечение обязательств и платежей выданные	960	81 052	87 899
Износ жилищного фонда	970	538	552
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов	980	343	363
Нематериальные активы, полученные в пользование	990	-	-

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

	Коды
Форма № 2 по ОКУД	0710002
на январь-март 2009 г.	Дата (год, месяц, число)	2009	03	31
Организация	по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН
Вид деятельности производство удобрений и азотных соединений	по ОКВЭД	24.15
Организационно-правовая форма/ форма собственности открытое акционерное общество	по ОКОПФ/ОКФС по ОКЕИ	47/16
384
Единица измерения тысяча рублей

Наименование показателя		Код пока- зателя	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года
1	2	3	4
Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	010	2	2
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	020	(1	(1
Валовая прибыль	029	1	1
Коммерческие расходы	030	(	(
Управленческие расходы	040	(	(
Прибыль (убыток) от продаж	050		1
Прочие доходы и расходы
Проценты к получению	060	27 242	15 398
Проценты к уплате	070
Доходы от участия в других организациях	080	0	0
Прочие операционные доходы	090	1	3
Прочие операционные расходы	100	(1	(1
Прибыль (убыток) до налогообложения	140	1	3
Отложенные налоговые активы	141	(39)	44
Отложенные налоговые обязательства	142	(	(
Текущий налог на прибыль	150	(	(
Налог на прибыль прошлых лет	160	0	0
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	190	1	2
Справочно Постоянные налоговые обязательства (активы)	200	6 405	6 916
Базовая прибыль (убыток) на акцию	201	-	-
Разводненная прибыль (убыток) на акцию	202	-	-

Расшифровка отдельных прибылей и убытков

Наименование показателя	Код пока- зателя	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года
прибыль	убыток	прибыль	убыток
1	2	3	4	5	6
Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании	210	-	9 308	-	11 301
Прибыль (убыток) прошлых лет	220	127	938	127	211
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств	230	-	-	-	-
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте	240			17 266	28 504
Отчисления в оценочные резервы	250	х	-	х	-
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности	260	-	-	-	-