Ежеквартальный отчет эмитента эмиссионных ценных бумаг за: I квартал 2004 г., открытое акционерное общество "Татнефть" имени (стр. 10 )

Возможность досрочного погашения не предусмотрена

Обеспечение по облигациям выпуска:

Обеспечение не предусмотрено.

Дополнительная существенная информация о ценных бумагах выпуска:

В любой день между датой начала размещения и датой погашения Облигаций величина накопленного купонного дохода (НКД) рассчитывается по формуле:
НКД = C(j) * Nom * (T - T(j-1))/ 365/ 100 %
где,
Nom - номинальная стоимость одной Облигации;
C(j) - размер процентной ставки текущего j-ого купона, определенный в соответствии с описанной выше методикой, j=1,2, 3, 4, 5, 6
T(j -1) - дата начала текущего j-ого купонного периода;
T - текущая дата.
Величина накопленного купонного дохода рассчитывается с точностью до одной копейки (округление производится по правилам математического округления).

Вид ценных бумаг: опционные свидетельства

Класс: на покупку обыкновенных именных акции имени

Серия: 003

Форма ценных бумаг: бездокументарные

Государственный регистрационный номер и дата регистрации: А от 01.01.01г.

Дата государственной регистрации отчета выпуска: 30.09.2003г.

Наименование регистрирующего органа: ФКЦБ России

Номинальная стоимость (премия): 1 рубль.

Права владельца каждого опционного свидетельства выпуска:

Каждое опционное свидетельство дает его владельцу право в течение всего срока, соответствующего периоду погашения опционных свидетельств, приобрести из состава базисного актива по цене исполнения одну акцию путем заключения договора купли-продажи на покупку ценных бумаг.

Владелец опционного свидетельства имеет также право отказа от исполнения удостоверенных опционным свидетельством прав в течение всего срока, соответствующего периоду погашения опционных свидетельств. При этом сумма номинальной стоимости (премии), уплаченной эмитенту за опционное свидетельство, владельцу не возвращается.

Категория, количество, дата, номер и орган государственной регистрации ценных бумаг, право на приобретение которых удостоверено опционными свидетельствами:

Базисный актив составляют 9 Девять миллионов триста тысяч) штук обыкновенных именных акции имени , код государственной регистрации которых А. Выпуск зарегистрирован «26» октября 2001 г. ФКЦБ России.

Цена исполнения опционных свидетельств:

Каждое опционное свидетельство дает его владельцу право приобрести одну обыкновенную именную акцию по цене десять рублей семьдесят копеек.

Порядок исполнения прав владельцами опционных свидетельств в случае наступления корпоративных событии у эмитента базисного актива опционных свидетельств:

При наступлении в будущем корпоративных событии у эмитента базисного актива (в том числе принятия решения о ликвидации или реорганизации эмитента базисного актива, о консолидации или дроблении акций, о выплате дивидендов акциями, а также об увеличении номинальной стоимости акций) эмитент опционного свидетельства обязан в 10-дневный срок с того момента как ему стало известно о наступлении в будущем корпоративного события довести до сведения владельцев опционных свидетельств путем письменного уведомления сообщение о наступлении корпоративного события в будущем. В указанный срок эмитент опционных свидетельств также обязан в письменном виде уведомить Федеральную комиссию по рынку ценных бумаг о наступлении в будущем корпоративных событий у эмитента базисного актива.

Количество опционных свидетельств выпуска: 9 штук

Срок обращения опционных свидетельств выпуска.

С даты регистрации отчета об итогах выпуска опционных свидетельств до даты

окончания их погашения.

Период погашения опционных свидетельств выпуска:

Дата начала погашения наступает на 270-ый календарный день от даты начала размещения опционных свидетельств.

Дата окончания погашения наступает на 365-ый календарный день от даты начала размещения опционных свидетельств.

Условия и порядок погашения:

В течение периода погашения опционных свидетельств их владельцы вправе заключить договор купли-продажи на покупку ценных бумаг, составляющих базисный актив, по цене исполнения опционных свидетельств в количестве, равном количеству погашаемых опционных свидетельств.

Для заключения договора купли-продажи акции , владельцы опционных свидетельств должны обратиться к Агенту по обслуживанию выпуска, который действует от своего лица, но за счет и по поручению эмитента опционных свидетельств.

Агентом по обслуживанию выпуска опционных свидетельств является «Солид», Филиал «Солид» в г. Альметьевск, расположенный , 1-ый этаж, офис «Солид»,

Погашение опционных свидетельств производится после реализации владельцами опционных свидетельств своих прав на покупку базисного актива.

Регистратор при погашении опционных свидетельств на основании письменного распоряжения владельца опционного свидетельства осуществляет списание опционных свидетельств со счетов зарегистрированных владельцев на эмиссионный счет эмитента опционных свидетельств.

Одновременно на основании письменного распоряжения эмитента (Распорядителя счета депо собственника базисного актива) Депозитарии производит списание со счета депо собственника базисного актива акции и зачисление их на счет депо владельца акций в Депозитарии или на лицевой счет владельца у Регистратора в соответствии с указанным выше договором купли-продажи акций . Право собственности ни приобретенные акции будут подтверждать выписка со счета депо или выписка из реестра, выданная владельцу данного вида ценных бумаг.

Если владельцы опционных свидетельств не реализовали свое право на покупку акций, составляющих базисный актив, то опционные свидетельства безусловно погашаются по факту истечения срока их обращения, на 3 (Третий) день после даты окончания погашения, без возвращения номинальной стоимости (премии) опционного свидетельства, уплаченной владельцами эмитенту. При этом Регистратор осуществляет безусловное списание опционных свидетельств со счетов зарегистрированных владельцев на эмиссионный счет эмитента опционных свидетельств. Одновременно собственник базисного актива отзывает полномочия эмитента, как Распорядителя счета депо собственника базисного актива в Депозитарии, и возвращает свое право распоряжения оставшимися не выкупленными акциями, составлявшими базисный актив.

8.3.3. Сведения о выпусках, обязательства эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт)

Выпусков ценных бумаг, по которым обязательства эмитентом не исполнены или исполнены ненадлежащим образом, нет.

8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска

Выпусков ценных бумаг с обеспечением и лиц предоставивших обеспечение, нет.

8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска

Выпусков ценных бумаг с обеспечением обязательства по которым не исполнены, нет.

8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента

Регистратор:

Наименование: Открытое акционерное общество "Акционерный Капитал"

ОАО "Акционерный Капитал"

Место нахождения: Россия, Республика Татарстан,

Тел.: (8553) (8432) (0Факс: (8553) (8432) (0

Адрес электронной почты

Лицензия:

Номер лицензии: 217

Дата выдачи: 30.06.1997

Срок действия: до 4.07.2004

Орган, выдавший лицензию: Федеральная Комиссия по рынку ценных бумаг России

Дата, с которой ведение реестра именных ценных бумаг эмитента осуществляется указанным регистратором: 23.04.1997

Централизованное хранение эмиссионных ценных бумаг эмитента в отчетном квартале не осуществлялось

8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам

Законодательными актами, регулирующими вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам являются:

Закон РФ -1 «О валютном регулировании и валютном контроле»,

Федеральный закон «Об акционерных обществах» от 01.01.2001 ,

Федеральный закон от 01.01.2001 «Об иностранных инвестициях в РФ»,

Федеральный закон «Об инвестиционной деятельности в РФ, осуществляемой в форме капитальных вложений» от 01.01.2001 №39-ФЗ,

Налоговый кодекс РФ (глава 25) от 01.01.2001 ,

Инструкция Центрального Банка РФ от 01.01.2001 №93-И «О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте РФ и проведения операций по этим счетам»,

Инструкция Центрального банка РФ от 01.01.2001 №96-И «О специальных счетах нерезидентов типа «С»,

Соглашения об избежании двойного налогообложения, заключенные между РФ и иностранными государствами, резидентами которых являются владельцы ценных бумаг эмитента,

Федеральный закон от 01.01.2001 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента

Налогообложение доходов по размещенным ценным бумагам осуществляется в соответствии с нормами действующего законодательства Российской Федерации.

а) Порядок налогообложения доходов юридических лиц по операциям с ценными бумагами эмитента.

Прибыль (убыток) от реализации облигаций определяется как разница между ценой реализации и ценой приобретения с учетом оплаты услуг по их приобретению и реализации.

Налоговая ставка устанавливается 24 процента, при этом:

- сумма налога, исчисленная по налоговой ставке в размере 6 процентов, зачисляется в федеральный бюджет;

- сумма налога, исчисленная по налоговой ставке в размере 16 процентов, зачисляется в бюджеты субъектов Российской Федерации;

- сумма налога, исчисленная по налоговой ставке в размере 2 процента, зачисляется в местные бюджеты.

Льготы по налогу в зависимости от субъекта уплаты налога и дальнейших направлений инвестирования (расходования) полученных доходов установлены ст. 6 Закона РФ "О налоге на прибыль предприятий и организаций" от 01.01.2001г. № 000-1 (в действующей ред.). Иных льгот по налогу на прибыль при налогообложении доходов от операций с облигациями Эмитента, на момент принятия Эмитентом решения о выпуске, не установлено.

Юридические лица, являющиеся резидентами Российской Федерации, самостоятельно производят расчёт и уплату суммы налога на прибыль по доходам от операций с облигациями на основании данных бухгалтерского учета и отчетности.

По облигациям, обращающимся на организованном рынке ценных бумаг, по которым рыночная цена, а также предельная граница колебаний рыночной цены устанавливается в соответствии с правилами ФКЦБ России, убытки от их реализации (выбытия) по цене не ниже установленной предельной границы колебаний рыночной цены могут быть отнесены на уменьшение доходов от реализации (выбытия) соответствующей категории ценных бумаг.

Убытки по операциям с ценными бумагами, не имеющими рыночной котировки или не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, могут быть отнесены на уменьшение доходов от реализации данной категории ценных бумаг.

Доходом по операциям с ценными бумагами признается выручка при продаже ценных бумаг в соответствии с условиями договора реализации. При этом по процентным (купонным) ценным бумагам доходы формируются с учетом особенностей, предусмотренных пунктом 2 статьи 280 Налогового кодекса, т. е. доходы налогоплательщика от операций по реализации или иного выбытия облигаций (в том числе погашения) определяются исходя из цены реализации или иного выбытия облигации, а также суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной покупателем налогоплательщику, и суммы процентного (купонного) дохода, выплаченной налогоплательщику эмитентом. При этом в доход налогоплательщика о реализации или иного выбытия ценных бумаг не включаются суммы процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении.

В порядке, установленном статьей 283 Налогового кодекса РФ, убытки по операциям купли-продажи ценных бумаг подлежат переносу на 10 лет, при этом совокупная сумма переносимого убытка, ни в каком отчетном (налоговом) периоде не может превышать 30 процентов налоговой базы по операциям с ценными бумагами.

Датой признания дохода и расхода по операциям с облигациями на основании статьи 329 Налогового кодекса РФ является дата реализации указанных облигаций.

В отношении облигаций, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для целей налогообложения принимается фактическая цена реализации или иного выбытия ценных бумаг, если эта цена находится в интервале между минимальной и максимальной ценами сделок (интервал цен) с указанной ценной бумагой, зарегистрированной организатором торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения соответствующей сделки. В случае, когда фактическая цена реализации (выбытия) ценных бумаг находится ниже минимальной цены сделки с указанными ценными бумагами в целях налогообложения принимается разница между минимальной ценой сделки и ценой приобретения. Если по одной и той же ценной бумаге сделки на указанную дату совершались через двух и более организаторов торговли на рынке ценных бумаг, то налогоплательщик вправе самостоятельно выбрать организатора торговли, значения интервала цен которого будут использованы налогоплательщиком для целей налогообложения.

Расходы при реализации (или ином выбытии) ценных бумаг определяются исходя из приобретения ценной бумаги, затрат по приобретению, затрат на реализацию, суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной налогоплательщиком продавцу ценной бумаги. При этом в соответствии с требованиями статьи 272 Налогового кодекса РФ в расход не включаются суммы накопленного процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении. Расходы, связанные с приобретением ценных бумаг до даты реализации ценных бумаг не уменьшают налогооблагаемую базу. При реализации ценных бумаг доходы от реализации (на отчетную дату) подлежат уменьшению на сумму расходов, связанных с приобретением и реализацией выбывших с баланса ценных бумаг.

Расчет и уплата суммы налога на доходы от операций с облигациями, проводимых нерезидентами Российской Федерации, осуществляется источником выплаты данного дохода в валюте выплаты при каждом осуществлении платежа по ставке 20 процентов.

В случае распространения на операции с облигациями действия международных соглашений об избежании двойного налогообложения, нерезиденты РФ могут уплачивать налоги на доходы от операций с облигациями в соответствии с нормами таких соглашений.

б) Порядок налогообложения доходов физических лиц по операциям с ценными бумагами эмитента.

К Налоговой базе, определяемой по доходам, полученным в виде дивидендов, применяются следующие ставки:

1.  6 процентов – по доходам, полученным от российских организаций российскими организациями и физическими лицами - налоговыми резидентами Российской Федерации;

2.  15 процентов – по доходам, полученным в виде дивидендов от российских организаций иностранными организациями, а также по доходам, полученным в виде дивидендов российскими организациями от иностранных организаций.

Доходами от операций физических лиц с облигациями эмитента являются:

- доходы, получаемые в виде купонных выплат и сумм при погашении облигаций;

- доходы, получаемые при продаже облигаций до наступления срока её погашения.

В соответствии с п. 3. ст. 214.1. Налогового Кодекса РФ доход (убыток) по операциям купли - продажи ценных бумаг определяется как сумма доходов по совокупности сделок с ценными бумагами соответствующей категории, совершенных в течение налогового периода, за вычетом суммы убытков.

Доход (убыток) по сделке купли - продажи ценных бумаг определяется как разница между суммами, полученными от реализации ценных бумаг, и расходами на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг, фактически произведенными налогоплательщиком (включая расходы, возмещаемые профессиональному участнику рынка ценных бумаг) и документально подтвержденными. К указанным расходам относятся:

суммы, уплачиваемые продавцу в соответствии с договором;

оплата услуг, оказываемых депозитарием;

комиссионные отчисления профессиональным участникам рынка ценных бумаг;

биржевой сбор (комиссия);

оплата услуг регистратора;

другие расходы, непосредственно связанные с куплей, продажей и хранением ценных бумаг, оплачиваемые за услуги, оказываемые профессиональными участниками рынка ценных бумаг в рамках их профессиональной деятельности.

Доход по сделке купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, уменьшается на сумму процентов, уплаченных за пользование денежными средствами, привлеченными для совершения сделки купли - продажи ценных бумаг, в пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.

По сделке с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, размер убытка определяется с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг.

Когда расходы налогоплательщика на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг не могут быть отнесены непосредственно к расходам на приобретение, реализацию и хранение конкретных ценных бумаг, указанные расходы распределяются пропорционально стоимостной оценке ценных бумаг, на долю которых относятся указанные расходы. Стоимостная оценка ценных бумаг определяется на дату осуществления этих расходов.

В случае, если расходы налогоплательщика не могут быть подтверждены документально, он вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом, предусмотренным подпунктом 1 пункта 1 статьи 220 Налогового Кодекса РФ. (В сумме, полученной налогоплательщиком при продаже облигаций, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающей рублей.)

Имущественный налоговый вычет или вычет в размере фактически произведенных и документально подтвержденных расходов предоставляется налогоплательщику при расчете и уплате налога в бюджет у источника выплаты дохода (брокера, доверительного управляющего или иного лица, совершающего операции по договору поручения, иному подобному договору в пользу налогоплательщика) либо по окончании налогового периода при подаче налоговой декларации в налоговый орган.

Если расчет и уплата налога производятся источником выплаты дохода (брокером, доверительным управляющим или иным лицом, совершающим операции по договору поручения или по иному подобному договору в пользу налогоплательщика) в налоговом периоде, имущественный налоговый вычет предоставляется источником выплаты дохода с возможностью последующего перерасчета по окончании налогового периода при подаче налоговой декларации в налоговый орган.

При наличии нескольких источников выплаты дохода имущественный налоговый вычет предоставляется только у одного источника выплаты дохода по выбору налогоплательщика.

Налоговая база по операциям купли - продажи ценных бумаг определяется как доход, полученный по результатам налогового периода по операциям с ценными бумагами.

Убыток по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученный по результатам указанных операций, совершенных в налоговом периоде, уменьшает налоговую базу по операциям купли - продажи ценных бумаг данной категории.

В соответствии с п. 1 ст. 224 Налогового кодекса Российской Федерации налогообложение доходов, получаемых в виде купонных выплат, доходов, полученных при погашении облигаций или при продаже облигаций до наступления срока погашения, производится исходя из ставки 13 процентов по доходам, получаемым резидентами Российской Федерации.

В отношении доходов, получаемых физическими лицами, не являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации установлена налоговая ставка в размере 30 (тридцать процентов).

Налоговая база по операциям купли - продажи ценных бумаг определяется по окончании налогового периода. Расчет и уплата суммы налога осуществляются налоговым агентом по окончании налогового периода или при осуществлении им выплаты денежных средств налогоплательщику до истечения очередного налогового периода.

Под выплатой денежных средств в целях настоящего пункта понимаются выплата наличных денежных средств, перечисление денежных средств на банковский счет физического лица или на счет третьего лица по требованию физического лица.

При невозможности удержать у налогоплательщика исчисленную сумму налога источником выплаты дохода налоговый агент (брокер, доверительный управляющий или иное лицо, совершающее операции по договору поручения, договору комиссии, иному договору в пользу налогоплательщика) в течение одного месяца с момента возникновения этого обстоятельства в письменной форме уведомляет налоговый орган по месту своего учета о невозможности указанного удержания и сумме задолженности налогоплательщика. Уплата налога в этом случае производится в соответствии со статьей 228 Налогового Кодекса РФ.

в) Налогообложение доходов иностранных организаций, не осуществляющих деятельность через постоянное представительство в Российской Федерации.

В соответствии с пп. 3 п. 1 ст. 309 Налогового кодекса Российской Федерации, процентный доход от долговых обязательств любого вида подлежит обложению налогом, удерживаемым у источника выплаты доходов, по ставке 20%. Данный доход может облагаться по пониженным ставкам, либо не облагаться налогом у источника выплаты доходов в случае, если в соответствии с международными договорами (соглашениями) такой доход должен облагаться по пониженным ставкам, либо не облагаться налогом в Российской Федерации. При применении положений международных договоров (соглашений) иностранная организация должна представить налоговому агенту, выплачивающему доход, подтверждение того, что эта иностранная организация является налоговым резидентом того государства, с которым Российская Федерация имеет международный договор (соглашение), регулирующий вопросы налогообложения, которое должно быть заверено компетентным органом этого государства. При этом в случае выплаты доходов российскими банками по операциям с иностранными банками, подтверждение факта постоянного местонахождения иностранного банка в государстве, с которым имеется международный договор (соглашение), регулирующий вопросы налогообложения, не требуется, если такое местонахождение подтверждается сведениями общедоступных информационных справочников.

8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента

Категория акций: Обыкновенные	1998г.	1999г.	2000г.	2001г.	2002г.
размер объявленных (начисленных) дивидендов на одну акцию, руб.	0,04	0,10	0,30	0,10	0,10
размер объявленных (начисленных) дивидендов по всем акциям, руб.
наименование органа управления эмитента, принявшего решение (объявившего) о выплате дивидендов по акциям эмитента	Общее собрание акционеров	Общее собрание акционеров	Общее собрание акционеров	Общее собрание акционеров	Общее собрание акционеров
Дата проведения собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято решение о выплате (объявлении) дивидендов, дата и номер протокола собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято решение о выплате (объявлении) дивидендов	г. №5	г. №6	г. №7	г. №8	г. №9
Срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям эмитента	июль-декабрь 1999 год.	июль-декабрь 2001 год.	июль-декабрь 2001 год.	июль-декабрь 2002 год.	июль-декабрь 2003 год.
форма и иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям	Денежные средства	Денежные средства	Денежные средства	Денежные средства	Денежные средства
отчетный период (год, квартал), за который выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды по акциям	1998	1999	2000	2001	2002
общий размер дивидендов, выплаченных по всем акциям по каждому отчетному периоду, за который принято решение о выплате (объявлении) дивидендов, руб.
причины невыплаты объявленных дивидендов	нет реквизитов	нет реквизитов	нет реквизитов	нет реквизитов	нет реквизитов

Категория акций: Привилегированные	1998г.	1999г.	2000г.	2001г.	2002г.
размер объявленных (начисленных) дивидендов на одну акцию, руб.	0,10	0,15	0,60	1,00	1,00
размер объявленных (начисленных) дивидендов по всем акциям, руб.
наименование органа управления эмитента, принявшего решение (объявившего) о выплате дивидендов по акциям эмитента	Общее собрание акционеров	Общее собрание акционеров	Общее собрание акционеров	Общее собрание акционеров	Общее собрание акционеров
Дата проведения собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято решение о выплате (объявлении) дивидендов, дата и номер протокола собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято решение о выплате (объявлении) дивидендов	г. №5	г. №6	г. №7	28.г. №8	г. №9
срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям эмитента	В течение месяца со дня проведения собрание акционеров	В течение месяца со дня проведения собрание акционеров	июль-декабрь 2001 год.	июль-декабрь 2002 год.	июль-декабрь 2003 год.
форма и иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям	Денежные средства	Денежные средства	Денежные средства	Денежные средства	Денежные средства
отчетный период (год, квартал), за который выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды по акциям	1998	1999	2000	2001	2002
общий размер дивидендов, выплаченных по всем акциям по каждому отчетному периоду, за который принято решение о выплате (объявлении) дивидендов
причины невыплаты объявленных дивидендов	нет реквизитов	нет реквизитов	нет реквизитов	нет реквизитов	нет реквизитов

Вид ценных бумаг: Облигации

Серия: A1

Тип: процентные

Форма ценных бумаг: документарные на предъявителя

Номинальная стоимость одной ценной бумаги выпуска (руб.): 100

Количество ценных бумаг выпуска (шт.): 2 000 000

Общий объем выпуска (руб.): 200 000 000

Сведения о государственной регистрации выпуска:

Дата регистрации: 9.02.2001

Регистрационный номер: A

Орган, осуществивший государственную регистрацию: ФКЦБ России

Способ размещения: открытая подписка

Текущее состояние выпуска: размещение завершено

Сведения о государственной регистрации отчета об итогах выпуска:

Дата регистрации: 13.04.2001

Орган, осуществивший государственную регистрацию: ФКЦБ России

Период обращения облигаций выпуска: c 7.03.2001 по 15.01.2004

Форма и иные условия выплаты доходов по облигациям выпуска: Погашение облигаций и выплата доходов производится в рублях Российской Федерации в безналичном порядке.

Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: Один день.

Купонный период	15.07.2001	15.01.2002	15.07.2002	15.01.2003	15.07.2003	15.01.2004
купонный доход в процентах от номинальной стоимости облигации	18,4	15,33	13,57	11,78	10,18	3,78
купонный доход на одну облигацию, руб.	6,55	7,73	6,73	5,94	5,05	1,91
Общая сумма выплаченного купонного дохода, руб.	13	15	13	11	10	337 422,51

Серия: А2

Тип: процентные

Форма ценных бумаг: документарные на предъявителя

Номинальная стоимость одной ценной бумаги выпуска (руб.): 1 000

Количество ценных бумаг выпуска (шт.): 100 000

Общий объем выпуска (руб.): 100 000 000

Сведения о государственной регистрации выпуска:

Дата регистрации: 1.04.2002

Регистрационный номер: А

Орган, осуществивший государственную регистрацию: ФКЦБ России

Способ размещения: открытая подписка

Текущее состояние выпуска: размещение завершено

Сведения о государственной регистрации отчета об итогах выпуска:

Дата регистрации: 28.05.2002

Орган, осуществивший государственную регистрацию: ФКЦБ России

Период обращения облигаций выпуска: c 24.04.2002 по 23.04.2004

Форма и иные условия выплаты доходов по облигациям выпуска: Погашение облигаций и выплата доходов производится в рублях Российской Федерации в безналичном порядке.

Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: Один день.

1-й купонный доход - на 91-й (Девяносто первый) день со дня начала размещения Облигаций.
Владельцам Облигаций выплачен купонный доход за первый купонный период в размере 18,72% годовых. Накопленный купонный доход в расчете на одну облигацию – 46,67 рублей. Общая сумма выплаченного купонного дохода составляет 4 рублей
2-й купонный доход - на 182-й (Сто восемьдесят второй) день со дня начала размещения Облигаций.
Владельцам Облигаций выплачен купонный доход за второй купонный период в размере 18,72% годовых. Накопленный купонный доход в расчете на одну облигацию – 46,67 рублей. Общая сумма выплаченного купонного дохода составляет 4 рублей
3-й купонный доход - на 273-й (Двести семьдесят третий) день со дня начала размещения Облигаций.
Владельцам Облигаций выплачен купонный доход за третий купонный период в размере 18,72% годовых. Накопленный купонный доход в расчете на одну облигацию – 46,67 рублей. Общая сумма выплаченного купонного дохода составляет 4 рублей
4-й купонный доход - на 365-й (Триста шестьдесят пятый) день со дня начала размещения Облигаций.
Владельцам Облигаций выплачен купонный доход за четвертый купонный период в размере 18,72% годовых. Накопленный купонный доход в расчете на одну облигацию – 47,18 рублей. Общая сумма выплаченного купонного дохода составляет 4 рублей
5-й купонный доход - на 456-й (Четыреста пятьдесят шестой) день со дня начала размещения Облигаций;
Владельцам Облигаций выплачен купонный доход за пятый купонный период в размере 18,72% годовых. Накопленный купонный доход в расчете на одну облигацию – 46,67 рублей. Общая сумма выплаченного купонного дохода составляет 4 рублей
6-й купонный доход - на 547-й (Пятьсот сорок седьмой) день со дня начала размещения Облигаций.

Владельцам Облигаций выплачен купонный доход за шестой купонный период в размере 18,72% годовых. Накопленный купонный доход в расчете на одну облигацию – 46,67 рублей. Общая сумма выплаченного купонного дохода составляет 4667000 рублей
7-й купонный доход - на 638-й (Шестьсот тридцать восьмой) день со дня начала размещения Облигаций.

Владельцам Облигаций выплачен купонный доход за шестой купонный период в размере 18,72% годовых. Накопленный купонный доход в расчете на одну облигацию – 46,67 рублей. Общая сумма выплаченного купонного дохода составляет 4667000 рублей

Порядковый номер выпуска: 3

Серия: А3

Тип: процентные

Форма ценных бумаг: документарные на предъявителя

Номинальная стоимость одной ценной бумаги выпуска (руб.): 1 000

Количество ценных бумаг выпуска (шт.): 1 500 000

Общий объем выпуска (руб.): 1 500 000 000

Сведения о государственной регистрации выпуска:

Дата регистрации: 10.06.2003

Регистрационный номер: А

Орган, осуществивший государственную регистрацию: ФКЦБ России

Способ размещения: открытая подписка

Текущее состояние выпуска: размещение завершено

Сведения о государственной регистрации отчета об итогах выпуска:

Дата регистрации: 08.08.2003

Орган, осуществивший государственную регистрацию: ФКЦБ России

Период обращения облигаций выпуска: c 2.07.2003 по 1.06.2006

Форма и иные условия выплаты доходов по облигациям выпуска: Погашение облигаций и выплата доходов производится в рублях Российской Федерации в безналичном порядке.

Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: Один день.

1-й купонный доход - на 182й (Девяносто первый) день со дня начала размещения Облигаций.
Владельцам Облигаций выплачен купонный доход за первый купонный период в размере 8,50% годовых. Накопленный купонный доход в расчете на одну облигацию – 42,38 рублей. Общая сумма выплаченного купонного дохода составляет рублей.

8.10. Иные сведения

Иных сведений об эмитенте и его ценных бумагах, которые могут иметь значение для принятия решения о приобретении или отчуждении его ценных бумаг, нет.

Приложение

Принят за основу на заседании

Совета Директоров

№ 9 от 3 февраля 2003 года

КОДЕКС

Корпоративного управления

2002 год.

1. Цели.

2. Принципы корпоративного управления.

3. Акционеры, Общее собрание акционеров.

4. Совет директоров.

5. Правление, Генеральный директор.

6. Вознаграждение членов совета директоров и Правления.

7. Раскрытие информации, аудит.

1. Цели.

(именуемое в дальнейшем Компания) - одна из крупнейших компаний нефтегазового комплекса России, имеющая стратегическое значение для экономики Республики Татарстан и владеющая значительным пакетом акций ведущих нефтехимических предприятий Республики, видит свою цель в том, чтобы стать международно-признанной нефтяной компанией, развивающейся на основе имеющейся ресурсной базы, путем укрепления, энергичного наращивания и использования существующего потенциала Компании, при этом выявляя те инвестиционные возможности использование которых может существенно увеличить стоимость привлеченного капитала и сохраняя лидирующие позиции по добыче нефти, нефтехимиии, технологиям и защите окружающей среды;

Компания, сознавая необходимость:

-производства качественной продукции, являющейся источником финансового благополучия Компании и ее акционеров, обеспечивающей ее стабильную и поступательное развитие;

-эффективной защиты прав и интересов акционеров, прозрачность принятия решений, обеспечение профессиональной и этической ответственности членов совета директоров, должностных лиц и акционеров, расширение информационной открытости и развитие всеобъемлющей системы норм деловой этики;

добровольно принимает на себя обязательство следовать в своей деятельности изложенным в настоящем документе принципам корпоративного управления, которые основаны на положениях российского Кодекса корпоративного управления, практики корпоративного поведения, а также на положениях Организации экономического сотрудничества и развития.

2. Принципы корпоративного управления.

В осуществлении своей деятельности Компания руководствуется следующими принципами:

• Равное отношение ко всем акционерам общества.

Члены Совета директоров и исполнительные органы обязуются управлять обществом в интересах всех его акционеров.

• Взаимное доверие и уважение.

Отношения между акционерами, членами Совета директоров и исполнительной дирекцией общества строятся на взаимном доверии и уважении. Акционеры, члены Совета директоров, исполнительные органы общества и иные заинтересованные лица в целях создания и поддержания взаимного доверия и уважения обязуются добросовестно реализовывать свои права и исполнять свои обязанности, руководствуясь интересами Компании и благосостояния ее акционеров.

• Открытость при принятии корпоративных решений.

Органы управления, осознавая свою ответственность перед акционерами, считают своей главной целью добросовестное исполнение своих обязанностей по управлению Компанией, обеспечивающее сохранность и рост благосостояния акционеров, а также защиту и возможность реализации прав.

• Персональная ответственность и подотчетность членов Совета директоров и

исполнительных органов обществу и его акционерам.

Члены органов управления подотчетны акционерам и несут ответственность за ненадлежащие исполнение своих обязанностей согласно действующему законодательству.

• Следование стандартам деловой этики.

Компания, стремясь к учету интересов всех акционеров и руководства, что способствует укреплению позиций общества и увеличению прибыли, защите общества от рисков, поддержанию долгосрочного экономического роста, при осуществлении деятельности обязуется придерживаться стандартов деловой этики.

• Защита прав акционеров.

Компания обеспечивает ведение и хранение реестра акционеров общества в соответствии с правовыми актами Российской Федерации, предоставляет акционерам возможность надежной и быстрой регистрации прав собственности на акции, а также возможность свободного и быстрого отчуждения принадлежащих им акций, обеспечивает право участия в управлении акционерным обществом по наиболее важным вопросам деятельности общества, обеспечивает право на регулярное и своевременное получения полной и достоверной информации об обществе;

• Постоянное совершенствование стандартов корпоративного поведения.

Компания стремится к совершенствованию стандартов корпоративного поведения, обеспечивающих подчинение действующему законодательству. В этих целях общество проводит ознакомление членов Совета директоров, членов исполнительных органов, других должностных лиц и сотрудников общества с правилами корпоративного поведения и создает систему внутреннего контроля, обеспечивающую соответствие деятельности общества законодательству.

3. Акционеры, Общее собрание акционеров.

Высшим органом управления является общее собрание акционеров.

обязуется организовывать проведение общих собраний акционеров таким образом, чтобы участие акционеров не было сопряжено для них с большими материальными и временными затратами, обеспечивая равное отношение ко всем акционерам.

Вся информация, касающаяся общих собраний акционеров, будет в обязательном порядке раскрываться на сайте в Интернете.

обязуется предоставлять акционерам информацию по вопросам повестки дня в объеме и в сроки, позволяющие акционерам выработать обоснованную позицию по рассматриваемым вопросам, а также принять решение об участии в собрании и способе такого участия.

По каждому вопросу повестки дня общего собрания акционеров будет указываться информация о том, кем он был предложен. Совет директоров будет готовить для акционеров доклады, отражающие позицию совета директоров, а также особые мнения членов совета директоров по каждому вопросу повестки дня. В случае проведения выборов совета директоров, будет предоставлять акционерам биографическую информацию о каждом кандидате.

Акционеры, являясь собственниками компании, обладают совокупностью прав в отношении акционерного общества, соблюдение и защиту которых обязаны обеспечить Совет директоров и Правление:

·  Акционеры имеют право на защиту их права собственности на акции от любых нарушений, поэтому регистрация прав собственности, ведение и хранение реестра акционеров будет осуществляться только независимым регистратором, имеющим надлежащие технические средства и системы контроля.

·  Акционеры имеют право свободно распоряжаться принадлежащими им акциями совершать любые действия, не противоречащие закону и не нарушающие прав других лиц. В этой связи будет постоянно проводить мероприятия, направленные на повышение ликвидности акций.

·  Акционеры, владельцы голосующих акций, имеют право на участие в общих собраниях акционеров с правом голоса по всем вопросам их компетенции.

·  Акционеры имеют право на получение части чистой прибыли за текущий год в виде дивидендов.

·  Акционеры имеют право на своевременное получение полной и объективной информации: о сделках с активами компании, о сделках, которые могут существенным образом повлиять на финансовые результаты компании, о возникновении обязательств общества перед третьими лицами, неисполнение которых может привести к снижению стоимости акций, об увеличении уставного капитала общества.

Акционеры , являясь собственниками компании, несут бремя ответственности друг перед другом, перед компанией, иными заинтересованными лицами и обществом в целом, за долгосрочную стабильность и прибыльность компании. В этой связи, ожидает от акционеров, что они не будут предпринимать никаких действий, способных подорвать долгосрочную прибыльность компании, и оказывать давление на органы управления с тем, чтобы вынудить реализовывать свои цели за счет других акционеров.

Акционер (акционеры) , владеющий в совокупности 10 и более процентами акций признаются акционерами, способными оказывать существенное влияние на деятельность компании. В этой связи Совет директоров и остальные акционеры ожидают от таких акционеров ответственных действий в том, что касается:

·  Раскрытия информации о своем владении и раскрытие информации об аффилированных лицах, а также о существующих договорах с другими акционерами в отношении осуществления прав голоса по принадлежащим акциям.

·  Раскрытия информации о намерениях потребовать созыва внеочередного общего собрания акционеров, о вопросах, вносимых в повестку дня.

4. Совет директоров

Акционеры на своем общем собрании делегируют Совету директоров основные полномочия по управлению компанией. Члены Совета директоров, являясь представителями акционеров, подотчетны им и несут перед ними ответственность за успешное развитие компании.

Компетенция Совета директоров формируется исходя из необходимости обеспечения выполнения Советом директоров своих основных функций, и определяется Уставом общества.

4.1. Функции Совета директоров

Функции совета директоров включают в себя следующие основные вопросы:

Определение стратегии развития . Совет директоров устанавливает основные ориентиры в деятельности общества на долгосрочную перспективу. Ежегодно по представлению исполнительных органов утверждает финансово-хозяйственный план.

Определение полномочий и ответственности Правления. Создание системы прозрачных критериев и процедур назначения и замещения членов Правления, эффективную систему вознаграждения менеджеров и программы повышения квалификации.

Обеспечение эффективного контроля за деятельностью общества и надзора за деятельностью Правления. Мониторинг и оценка результатов деятельности Правления в сравнении с утвержденными финансово-хозяйственными планами на основании созданной советом директоров системы показателей. Ежеквартальное рассмотрение финансовой отчетности компании и получение объяснений Правления о расхождении между фактическими и прогнозируемыми финансовыми результатами. Определение перечня сделок, которые могут оказать негативное влияние на результаты деятельности компании, и осуществление надзора за ними.

Определение общей дивидендной политики компании.

Определение существенных финансовых рисков и управление ими, а также создание систем контроля над внутренними процедурами компании. Рассмотрение деятельности Правления по определению существенных финансовых рисков и программ по их минимизации.

Рассмотрение рекомендаций по системе внутреннего контроля, подготовленных соответствующими подразделениями и аудитором. Рассмотрение деятельности Правления по обеспечению безопасности компьютерных систем и программных средств, а также дублирующие варианты обработки финансовой информации.

Осуществление надзора за раскрытием информации о деятельности компании, с тем, чтобы всем заинтересованным лицам была предоставлена исчерпывающая информация о деятельности общества.

Создание прозрачной системы оценки деятельности Совета директоров, как в целом, так и каждого члена совета директоров в отдельности; определение требований к кандидатам в состав Совета директоров; разрабатывает прозрачную систему вознаграждения и компенсирования расходов, связанных с исполнением советом директоров своих функций, и предлагает их общему собранию акционеров для утверждения.

Обеспечение проведения аудита, компанией с лучшей репутацией на рынке. Анализ финансовой отчетности и результатов аудита.

Определение позиции по вопросам повестки дня общих собраний акционеров и заседаний совета директоров дочерних и зависимых хозяйственных обществ, решения по которым могут затронуть права акционеров .

Формирование принципов отношений с различными группами заинтересованных лиц, как внутри компании, так и вовне, чьи интересы затрагиваются деятельностью компании (служащие , и его дочерних компаний; акционеры дочерних компаний; поставщики, потребители; кредиторы; органы исполнительной и законодательной власти Российской Федерации; органы государственной власти Республики Татарстан).

4.2. Состав Совета директоров.

Состав Совета директоров должен обеспечивать наиболее эффективное осуществление функций, возложенных на Совет директоров.

Количественный состав Совета директоров определяется общим собранием акционеров и закрепляется в Уставе, исходя из необходимости обеспечения его эффективной работы путем налаживания плодотворной, конструктивной дискуссии, принятия быстрых и взвешенных решений, а также организации эффективной деятельности комитетов Совета директоров. Количественный состав Совета директоров должен объединять представителей различных групп акционеров и учитывать при выработке решений различные интересы и точки зрения.

4.3. Требования к члену Совета директоров :

Конкретные требования к членам Совета директоров закрепляются в Уставе, на основании предложений Совета директоров, который определяет такие требования исходя из необходимости привлечения директоров, обладающих знаниями, навыками и опытом, необходимыми для принятия решений, обычно относящихся к компетенции Совета директоров, и требуемых для эффективного осуществления функций Совета директоров .

Кандидаты в состав совета директоров, в случае, если они не согласны с установленными в Уставе требованиями, должны отказаться от избрания их кандидатуры в состав Совета директоров.

Член совета директоров, действуя в качестве такового, должен:

Добросовестно и разумно выполнять возложенные на него обязанности в интересах всех акционеров и компании в целом.

Активно участвовать в заседаниях совета директоров и комитетов совета директоров. При принятии своего решения о совмещении должностей в органах управления других организаций должен исходить из того, что, только располагая достаточным количеством времени, он сможет надлежащим образом исполнить свои обязательства перед .

При принятии решений руководствоваться перспективами долгосрочных планов, а не краткосрочными интересами. Высказывать свое независимое мнение и отстаивать его, если он полагает, что это отвечает интересам компании;

Раскрывать честно и в полном объеме информацию о своей заинтересованности в заключении сделок компании. Письменно уведомлять совет директоров о намерении совершить сделки с ценными бумагами и его дочерних (зависимых) обществ, а также раскрывать информацию о совершенных сделках в порядке, установленном для раскрытия информации о существенных сделках.

Не разглашать или использовать в личных интересах и в интересах третьих лиц конфиденциальную информацию об обществе.

В случае, если это необходимо для решения вопросов в рамках работы в Совете директоров , повышать свою квалификацию.

Члены совета директоров должны избираться посредством прозрачной процедуры, учитывающей разнообразие мнений акционеров, обеспечивающей соответствие состава Совета директоров требованиям закона и позволяющей избрать независимых директоров.

Для этого Совет директоров будет предоставлять акционерам информацию о кандидате в Совет директоров, сведения о занимаемых им за последние 5 лет должностях, о характере его отношений с обществом, о членстве в Советах директоров или занятии должностей в других юридических лицах, а также о выдвижении в члены Советов директоров или для избрания (назначения) на должность в других юридических лицах, сведения об отношениях с аффилированными лицами и крупными контрагентами общества, а также сведения о том, отвечает ли данный кандидат статусу независимого директора. Акционерам будет раскрываться информация об отказе кандидата предоставить все или часть таких сведений.

4.4. Организация работы Совета директоров.

Совет директоров возглавляется председателем, который отвечает перед акционерами за реализацию стратегии развития и финансовые результаты деятельности компании.

Председатель совета директоров ответственен за организацию выработки наиболее эффективных решений по вопросам повестки дня заседания Совета директоров, и, при необходимости, обсуждение этих вопросов, а также доброжелательную и конструктивную атмосферу проведения заседаний совета директоров.

Совет директоров должен собираться на совместные заседания, по мере необходимости, как правило, не реже одного раза в месяц. При этом, не менее одного заседания в году должно быть посвящено вопросам стратегии развития компании.

Порядок созыва и подготовки к проведению заседания Совета директоров должен обеспечить членам Совета директоров возможность надлежащим образом подготовиться к его проведению.

Заседания Совета директоров могут проводиться как в форме совместного присутствия членов совета директоров, так и заочной форме (опросным путем).

При проведении заседаний совета директоров в форме совместного присутствия каждому члену Совета директоров, в случае если он не может лично принять участие в заседании, предоставляется возможность проголосовать заочно.

В протоколе заседания Совета директоров указываются результаты голосования каждого члена совета директоров, принявшего участие в голосовании. В случае, если член совета директоров не принял участие в заседании или в голосовании, в протокол вносится соответствующая запись.

Члены Совета директоров для обеспечения эффективной своей работы обеспечиваются всей необходимой информацией.

Совет директоров может привлекать внешних консультантов по отдельным вопросам своей деятельности. Для этих целей ежегодно при формировании бюджета должна предусматриваться соответствующая статья расходов.

4.5. Комитеты.

Для предварительного рассмотрения наиболее важных задач, стоящих перед компанией, совет директоров может создавать комитеты, включая комитеты по корпоративному управлению, по аудиту и финансовым вопросам, по стратегическому планированию. При необходимости совет директоров может создавать другие комитеты.

Комитеты действуют на основании положений, утвержденных советом директоров. Персональные составы комитетов формируется советом директоров.

Комитеты совета директоров должны собираться на заседания в соответствии с необходимостью и положениями о своей деятельности. Комитеты могут проводить совместные заседания. Раскрытие информации о деятельности комитетов осуществляется на сайте в Интернете.

5. Правление, Генеральный директор.

Совет директоров в целях обеспечения оперативного управления компанией назначает Правление. Возглавляет и руководит работой Правления Генеральный Директор, избираемый Советом директоров.

Генеральный директор отвечает перед акционерами и Советом директоров за реализацию стратегии развития и финансовые результаты деятельности компании.

Правление и Генеральный директор отвечают за реализацию финансово-хозяйственного плана общества и добросовестно, своевременно и эффективно исполняют решения совета директоров общества, общего собрания акционеров.

Правление подотчетно совету директоров. Оно осуществляет свою деятельность в строгом соответствии с правилами и планами, установленными советом директоров. Генеральный директор не менее одного раза в квартал предоставляет на рассмотрение совета директоров планы деятельности Правления и отчитывается перед Советом директоров о выполнении этих планов.

В целях обеспечения эффективного управления Правление наделяется высокой степенью самостоятельности. Совет директоров и акционеры не могут необоснованно вмешиваться в повседневную деятельность Правления, ограничивая возможности Правления оперативно решать вопросы деятельности общества с учетом меняющейся экономической ситуации.

Правление осознает свою ответственность перед акционерами, и считает своей главной целью добросовестное и компетентное исполнение обязанностей по руководству текущей деятельностью , обеспечивающее как получение дивидендов акционерами, так и возможность развития самого общества.

Правление несет ответственность за организацию, состояние и достоверность бухгалтерского учета в обществе, своевременное представление ежегодного отчета и другой финансовой отчетности в соответствующие органы, а также сведений о деятельности общества, представляемых акционерам, кредиторам и в средства массовой информации.

Правление несет ответственность за своевременное предоставление необходимых сведений и осуществление регулярного информирования совета директоров.

Члены Правления не должны разглашать или использовать в личных интересах и в интересах третьих лиц конфиденциальную информацию об обществе.

Совмещение членом Правления должностей в органах управления других организаций допускается только с согласия совета директоров общества.

Правление должно создавать атмосферу заинтересованности работников общества в эффективной работе . Правление должно стремиться к тому, чтобы каждый работник дорожил своей работой в , осознавал, что от результатов работы общества в целом зависит его материальное положение.

6. Вознаграждение членов совета директоров и Правления.

Совет директоров утверждает критерии определения размера вознаграждения Правления и представляет общему собранию акционеров для утверждения критерии определения вознаграждения членов Совета директоров.

Система вознаграждения должна быть прозрачной и понятной акционерам, сведения о ней должны раскрываться в годовом отчете компании.

Размер вознаграждений членов совета директоров должен определяться на основе оценки их деятельности, зависеть от результатов деятельности компании и итогов деятельности совета директоров. Критерии оценки деятельности совета директоров определяются Комитетом по кадрам и вознаграждениям.

Критерии определения вознаграждения устанавливаются таким образом, чтобы обеспечивать привлечение и участие в работе компании квалифицированных специалистов, имеющих необходимые знания и опыт, а также, чтобы для успешной деятельности общества члены органов управления имели определенные стимулы к максимальному использованию своих знаний и способностей. Вознаграждение членов совета директоров и Правления должно быть конкурентно в сравнении с сопоставимыми компаниями.

Размер вознаграждений Правления должен зависеть от результатов деятельности компании, в том числе от стоимости акций и показателя прибыльности , а также результатов оценки деятельности каждого.

Структура вознаграждения может включать в себя как денежные выплаты, так и предоставление премий в неденежной форме.

7. Раскрытие информации, аудит.

будет своевременно, в достаточном объеме и непредвзято предоставлять акционерам всю необходимую информацию, не отдавая предпочтения отдельным акционерам путем предоставления им дополнительной или закрытой информации.

Вся раскрываемая компанией информация в обязательном порядке размещается на сайте в сети Интернет, так как данный источник является наиболее доступным и наименее затратным способом получения заинтересованными лицами информации о компании.

обеспечивает своевременное и точное раскрытие информации по всем существенным вопросам деятельности компании, путем выполнения установленных законодательством требований, а также добровольно раскрывая дополнительную информацию. С этой целью совет директоров на основе мониторинга запросов инвесторов, совершенствует состав раскрываемой информации и способы ее раскрытия. Также, на основе обобщения состава раскрываемой информации нефтяными компаниями в других странах, совет директоров определит перечень экономической отраслевой информации подлежащей обязательному раскрытию.

привлекает для ежегодной проверки и подтверждения годовой финансовой отчетности аудитора, не связанного имущественными интересами с обществом или его акционерами. обеспечивает участие представителей аудитора в работе общих собраний акционеров для того, чтобы акционеры могли задавать аудитору интересующие их вопросы.

Совет директоров ежегодно отчитывается перед акционерами о результатах своей деятельности и деятельности компании в форме годового отчета. Состав информации, раскрываемой в годовом отчете, определяется советом директоров с учетом международной практики, а также включает сведения:

·  о результатах деятельности , включая информацию по отдельным видам бизнеса и отдельным рынкам.

·  о стратегии и планах компании.

·  о крупных акционерах и институциональных инвесторах – не менее 5% уставного капитала,

·  о членах совета директоров и правления, включая биографическую информацию, размеры и структура вознаграждения, полученного от компании, количества принадлежащих данному лицу акций иных ценных бумаг компании и их изменении за отчетный период,

·  о сделках, в совершении которых имеется заинтересованность.

·  о фактах, могущих стать причиной конфликта интересов члена совета директоров, или Правления, о ссудах и иных материальных отношениях с компанией данного лица и связанных с ним лиц.

·  отчет Правления о выполнении установленных планов или причинах невыполнения.

·  подробные комментарии Правления финансовых результатов деятельности компании и финансовой отчетности.

·  состав и структура комитетов совета директоров и количество их заседаний, основные вопросы, рассматривавшиеся в отчетный период.

·  описание рисков, связанных с деятельностью компании и принимаемыми органами управления решениями.

·  об аффиллиированных лицах, дочерних и зависимых компаниях.

·  информация о соблюдении настоящего Кодекса.