Бизнес-планирование (стр. 6 )

Пояснения и рекомендации

Балансовая ведомость отражает финансовое состояние предприятия в определённый момент времени. Балансовая ведомость показывает, насколько устойчиво финансовое положение (платёжеспособность и ликвидность) предприятия, реализующего проект в конкретный момент времени.

Баланс состоит из двух частей: актива и пассива, суммарные значения которых всегда должны быть равны между собой. (Значения строк 12 и 22 в соответствующих колонках должны быть равны между собой).

Актив представляет собой перечень того, что имеет предприятие в собственности.

Пассив показывает, кому и сколько предприятие должно. Другими словами, это равенство означает, что то, чем предприятие владеет, оно должно или кредиторам, или его владельцам.

Пример составления таблицы в Рабочей тетради

Наименование

Пример у. е.

Нач. состо- яние

1 год (по месяцам)

1 г. всего

2 год (по кварталам)

3-й год

1 мес

2 мес

3 мес

4 мес

5 мес

6 мес

7 мес

8 мес

9 мес

10 мес

11 мес

12 мес

1кв.

2кв.

3кв.

4кв.

1. Средства на счёте

59179

2. Счета к получению

21250

3. Товаро-материальные запасы

416

4. Предоплаченные расходы

1

5. Ценные бумаги

0

6. Суммарные текущие активы (6=1+2+3+4+5)

80846

7. Земля

0

8. Здания и сооружения

0

9. Оборудование

55989

10. Другие активы

0

11. Незавершённое производство (инвестиции)

0

12. Суммарные активы (12=6+7+8+9+10+11)

136835

13. Отсроченные налоговые платежи

1880

14. Счета к оплате

8691

15. Краткосрочные кредиты

-66664

16. Полученные авансы

0

17. Суммарные краткосрочные обязательства (17=13+14+15+16)

-56093

18. Долгосрочные займы

166664

19. Акционерный капитал

0

20. Нераспределённая прибыль

26266

21. Суммарный собственный капитал (21=19+20)

26266

22. Суммарный пассив (22=17+18+21)

136837

Анализ прогнозного баланса

Возникшие вопросы	Возможные меры разрешения

5.7.10. Источники финансирования и выплат

Пояснения и рекомендации

1.  В разделе бизнес-плана "Источники финансирования и выплат" отражаются источники, пути, размер, условия и сроки привлечения дополнительного недостающего капитала: за счёт наращивания собственного (акционерного) капитала, получаемого в качестве вклада инвестора (называемый акционерным капиталом) и за счёт заёмного капитала (краткосрочных и долгосрочных кредитов), предоставляемого коммерческим банком в качестве кредита под определённый процент.

2.  Потребность в капитале определяется на основании результатов расчётов "Потока реальных денег" – прогноза состояния расчётного счёта предприятия.

3.  Рекомендуется в данный раздел внести результаты предварительных проработок возможности привлечения капитала как за счёт наращивания собственного капитала (предполагаемые акционеры и их возможности и интересы, пути и методы привлечения), так и заёмного (предполагаемые банки кредиторы, их условия, предварительные договорённости).

4.  Конкретное решение принимается по результатам расчётов "Потока реальных денег".

5.  При отсрочке выплаты процентов по кредитам и использовании режима "Капитализация" сумма процентов по кредиту, которая должна быть выплачена за весь срок действия кредитного соглашения, будет пересчитана на указанный пользователем период выплат по сложным процентам.

Пример составления таблицы в Рабочей тетради

5.7.10.1. СОБСТВЕННЫЙ (АКЦИОНЕРНЫЙ) КАПИТАЛ

№	Акционеры и их особенности	Сумма	Дата	Постепенная выплата взносов
руб.	$US	Периодичность	с мес.	по мес.
		0	0

5.7.10.2.  ЗАЁМНЫЙ КАПИТАЛ (КРЕДИТЫ)

№	Наименование займа, кредита и особенности	Сумма	Дата	Срок	Годовая ставка %	Схема проступления	Лизинг
руб.	$US	одной суммой	частями
сумма	дата
1	кредит		100 тыс.		24 мес.	15	+

Условия регулярных выплат по займам и процентов по ним

№	Наименование займа, кредита и особенности	%	Выплаты %	Погашение займа	Разовые выплаты
Период.	с мес.	по мес.	с мес.	по мес.	Дата	Сумма
1				4	24	12	24	0	0

5.7.10.3.  РАЗМЕЩЕНИЕ СВОБОДНЫХ СРЕДСТВ НА ДЕПОЗИТ

№	Наименование	Сумма	Дата	Срок мес.	Выплата %	Налог %
руб.	$US	Ставка %	Период.
	нет	0	0

5.7.10.4.  РЕФИНАНСИРОВАНИЕ ПРИБЫЛИ

Доля прибыли, идущая на рефинансирование (по годам)
В 1-й год	0	Во 2-й год	0	в 3-й год	0

Анализ источников финансирования

Возникшие вопросы	Возможные меры разрешения

5.8. Направленность и эффективность проекта

5.8.1. Направленность проекта

Пояснения и рекомендации

Данный раздел является ключевым для поиска партнеров и инвесторов, характеризуя направленность и значимость (масштабность) проекта, его экономическую эффективность.

Чем больше направлений получения эффекта от реализации проекта выявит предприниматель, тем будет больше потенциальных партнёров и инвесторов, разнообразных источников финансирования. Например: экспорт, импортозамещение, энергосбережение, экология, создание новых рабочих мест, сохранение имеющихся рабочих мест, товары (услуги) для слабо защищённых слоёв населения, образовательные услуги, молодёжная занятость и др.

Пример составления таблицы в Рабочей тетради

№	Направление	Характеристика	Приложение
1	2	3	4
1	Детское и диетическое питание	Порошки из сухих плодоовощных концентратов для детского и диетического питания
2	Питание в отдалённых районах и экстремальных условиях	Полноценное питание при удобстве транспортировки, хранения и использования	Вооружённые силы. Учреждения МВД. Экспедиции, бедствия
3	Импортозамещение	Российское оборудование. Российские сушёные овощи, фрукты, зелень
4	Создание новых рабочих мест	Занятость социально слабо защищённых групп населения. Межсезонная занятость в сельском хозяйстве

5.8.2. Значимость (масштабность) проекта

Пояснения и рекомендации

Содержание раздела позволяет интегрировать интересы и ресурсы органов власти разных уровней, предпринимательских структур различных масштабов деятельности. Позволяет существенно повысить привлекательность проекта, уверенность инвесторов в его успешной реализации.

Под значимостью (масштабностью) проекта понимается его значение для: места (района, города) реализации, региона (области, республики), субрегиона (части Российской федерации), России, отдельных (или группы) зарубежных стран, международного сообщества.

Пример составления таблицы в Рабочей тетради

№	Масштаб	Значимость	Подтверждение
1	2	3	4
1	Сельскохозяйственные предприятия	Сокращение потерь урожая и повышение реализации овощей, занятость в межсезонье	Предоставляются налоговые льготы и 50%-й тариф электроэнергии
2	Северные регионы России	Сокращение расходов на транспортировку и хранение овощей на зимний период	Письмо
3	Вооружённые силы, МВД	Полноценное питание при удобстве транспортировки, хранения и использования	Акт о результатах использования пробной партии
4	Мясо-рыбоперерабатыва-ющие предприятия	Круглогодичное обеспечение добавками при приготовлении консервов, концентратов и т. д.	Письмо

5.8.3. Показатели эффективности реализации проекта

Пояснения и рекомендации

Расчёт эффективности инвестиционных проектов в международной практике осуществляется на основе таблицы (формы) "Поток реальных денег" (Кэш-Фло, Cash Flow).

Основными интегральными показателями эффективности инвестиционных проектов являются:

•  срок окупаемости проекта (Payback Period - РВР);

•  индекс прибыльности (Profitability Index - PI);

•  чистый приведённый доход (Net Present - NPV);

•  внутренняя норма рентабельности (Internal Rate of Return - IRR).

Срок окупаемости проекта РВР (тоже самое – период окупаемости) – время, за которое поступления от производственной деятельности предприятия покроют затраты на инвестиции. Срок окупаемости обычно измеряется в годах.

Индекс прибыльности PI (тоже самое – индекс доходности (ИД) или коэффициент чистого дисконтированного дохода (КЧДД)). Для эффективных проектов не должен быть меньше единицы.

Чистый приведённый доход NPV (тоже самое – чистый дисконтированный
доход (ЧДД)) – приведённая стоимость будущих прибылей или денежных потоков, дисконтированных в помощью соответствующей процентной ставки за вычетом приведённой стоимости приведённых затрат. Обычно отдаётся предпочтение проектам, в которых NPV имеет положительное значение.

Внутренняя норма рентабельности IRR (тоже самое – внутренняя норма доходности (ВНД), предельная эффективность капиталовложений, процентная норма прибыли, дисконтированный поток реальных денег или финансовая норма прибыли) – норма дисконта, для которой дисконтированная стоимость чистых поступлений от проекта равна дисконтированной стоимости инвистиций, то есть NPV равен нулю. У привлекательного проекта IRR должна превышать действующие ставки банковских кредитов.

Дисконт – сумма, удержанная банком или специализированным кредитным учреждением.

Норма дисконта – минимальная норма прибыли, ниже которой инвестиции не выгодны для предпринимателя. Величина нормы дисконта является прерогативой инвестора. Стандартная норма дисконта для Российских условий в твёрдой валюте (например, доллар США) составляет 15%.

Дисконтирование – приведение разновременных экономических показателей к какому-либо одному моменту времени – точке приведения.

Сумма поступлений включает в себя: •  поступления от сбыта продукции; •  поступления от других видов деятельности; •  поступления от реализации активов; •  доходы по банковским вкладам.

Сумма выплат включает в себя: •  прямые производственные издержки; •  затраты на сдельную заработную плату; •  выплаты на другие виды деятельности; •  общие издержки; •  налоги; •  затраты на приобретение активов; •  другие издержки подготовительного периода; •  выплаты процентов по займам; •  банковские вклады.

Помимо интегральных показателей эффективности проекта на основе прогнозируемого баланса и отчёта о прибылях и убытках с помощью программы Project Expert могут быть рассчитаны также дополнительные показатели эффективности, характеризующие рентабельность, оборачиваемость и ликвидность проекта.

Более подробная информация по расчёту показателей имеется в литературе, указанной в конце Рабочей тетради, или может получена в региональных Учебно-деловых центрах Морозовского проекта.

5.8.3.1. Интегральные показатели

Срок окупаемости (РВР)

Срок окупаемости рассчитывается в месяцах при условии выполнения равенства:

Сумма Сумма

дисконтированных – дисконтированных = 0

поступлений выплат

Индекс прибыльности (PI)

Дисконтированная сумма поступлений

PI=

Дисконтированная сумма выплат

Чистый приведённый доход (NPV)

Сумма Сумма

NPV = дисконтированных – дисконтированных

поступлений выплат

Внутренняя норма рентабельности (IRR)

Точный расчёт величины внутренней нормы рентабельности возможен только при помощи компьютера или калькулятора с встроенной функцией расчёта IRR. Практически все типы существующих компьютерных электронных таблиц, включая MS EXCEL, LOTUS 1-2-3, также имеют встроенные модули для расчёта IRR. Все компьютерные программы финансового анализа
, в том числе программа Project Expert, обеспечивают расчёт IRR.

5.8.3.2. Дополнительные показатели эффективности проекта

Дополнительные показатели эффективности, характеризующие рентабельность, оборачиваемость и ликвидность проекта рассчитываются с помощью программы Project Expert.

5.8.4. Анализ чувствительности проекта

Выполняется с помощью

компьютерной программы

Project Expert

Целью анализа чувствительности является определение степени влияния варьируемых факторов на финансовый результат проекта. Наиболее распространённый метод, используемый для проведения анализа чувствительности, - имитационное моделирование. В качестве интегральных показателей, характеризующий финансовый результат проекта, используются рассмотренные ранее показатели эффективности инвестиций, такие как:

-  внутренняя норма рентабельности (IRR);

-  срок окупаемости проекта (PBP);

-  чистый приведённый доход (NPV);

-  индекс прибыльности (PI).

В процессе анализа чувствительности варьируется в определённом диапазоне значение одного из выбранных факторов при фиксированных значениях остальных и определяется зависимость интегральных показателей эффективности от этих изменений.

В классическом случае в качестве варьируемых факторов принимаются следующие:

-  показатели инфляции;

-  физический объём продаж как следствие ёмкости рынка, доли предприятия на рынке, потенциала роста рыночного спроса;

-  торговая цена и тенденции её изменений;

-  переменные издержки и тенденции их изменений;

-  постоянные издержки и тенденции их изменений;

-  требуемый объём инвестиций;

-  стоимость привлекаемого капитала в зависимости от условий и источников его формирования.

В системе " Project Expert" автоматически проводится анализ чувствительности инвестиционного проекта посредством варьирования (в диапазоне от –50% до +50% с шагом 5%) следующих параметров:

• объём продаж

• цена реализации продукции (услуг)

• прямые производственные издержки

• постоянные (общие) издержки

• ставки дисконтирования (0-120%)

Эффективная имитационная модель денежных потоков, лежащая в основе системы " Project Expert", позволяет пользователю провести анализ по любому параметру, определённому как важнейший для данного проекта.

Пример

Чувствительность проекта

	Значения NPV для различных отклонений параметров
Параметры	-50%	-45%	-40%	-35%	-30%
Цена сбыта
Объём сбыта			-611422	-208887	193649
Прямые издержки	8570917	7974712	7378507	6782301	6186096
Общие издержки	3612243	3511905	3411567	3311229	3210891
Инвестиции	4057288	3912446	3767603	3622761	4377918

5.9.  Риски и гарантии

5.9.1.Риски предприятия и форс-мажорные обстоятельства

Пояснения и рекомендации

Причинами возникновения риска являются небрежность, нечестность, безответственность, некомпетентность, выход из строя оборудования и др., а также неполнота или неточность информации о динамике технико-экономических показателей, параметрах новой техники и технологии, колебаниях рыночной конъюнктуры, цен и т. п., производственно-технологический риск, неопределённость целей, интересов и поведения участников и многие другие причины.

При реализации бизнес-плана могут быть следующие виды потерь: материальные (дополнительные, ранее не предусмотренные затраты или потери, утрата материальных объектов в виде зданий, оборудования, имущества, продукции, материалов т д.); трудовые (потери рабочего времени, вызванные случайными, непредвиденными обстоятельствами); финансовые (перерасход денег, уплата дополнительных налогов и сборов, утрата денежных средств и ценных бумаг, недополучение или неполучение средств из запланированных источников, долгов, неплатежей, уменьшение выручки от снижения цен, а также в связи с инфляцией, изменением курса рубля); потери времени (запаздывание по срокам выполнения работ и, в конечном итоге, срыв намеченных сроков реализации проектов); прочие потери (нанесение ущерба здоровью и жизни населения, окружающей среде, престижу предприятия и т. д.).

Форс-мажорные обстоятельства – внешние обстоятельства (неопределённости и инвестиционные риски), не зависящие от предпринимателя, например: риск, связанный с нестабильностью экономического законодательства и текущей экономической ситуации, условий инвестирования и использования прибыли; внешнеэкономический риск (возможность введения ограничений на торговлю и поставки, закрытие границ и т. п.); неопределённость политической ситуации, риск неблагоприятных социально - политических изменений в стране или регионе; неопределённость природно-климатических условий, возможность стихийных бедствий.

Пример составления таблицы в Рабочей тетради

№	Содержание риска	Возможные потери	Меры предупреждения и снижения риска
1	2	3	4
1	Недостаток средств для изготовления оборудования		Наличие на фирме страхового запаса комплектующих
2	Недостаток оборотных средств для закупки сырья	Сокращение объёма производства	Договорённость с поставщиком сырья об оплате после реализации готовой продукции
3	Трудности со сбытом	Увеличение затрат на сбыт	Сбыт в другие регионы

5.9.2. Гарантии партнёрам и инвесторам

Пояснения и рекомендации

Формы гарантий партнёрам и инвесторам могут быть предложены самые разнообразные. Среди них можно выделить: гарантии федеральных, региональных или местных органов власти; страхование; залог активов (недвижимость, ценные бумаги
и т. д.); банковские гарантии; передача прав; товарные гарантии (готовой продукцией).

По каждой форме гарантии может быть различная степень готовности к реализации: предварительная переписка с гарантом, протокол о намерениях, гарантийное письмо, договор, активы, предполагаемые к залогу оценены по рыночной цене или ещё нет и т. п.

Пример составления таблицы в Рабочей тетради

№	Содержание и размер возможных гарантий	Готовность механизма реализации
1	2	3
1	Гарантии районной администрации	Гарантийное письмо
2	Гарантии фонда "Развитие"	Проект договора
3	Залог основных средств фирмы "Прогресс"	До 30% оьъёма кредита

5.10. Перечень приложений к бизнес-плану

Пояснения и рекомендации

Приложение является важной частью бизнес-плана, способствует разгрузке основного текста от подробностей и даёт возможность представить потенциальным партнёрам и инвесторам различные дополнительные материалы:

-  подтверждающие и раскрывающие сведения о предприятии (копии регистрационного свидетельства, устава и учредительный" href="/text/category/dogovor_uchreditelmznij/" rel="bookmark">учредительного договора предприятия, имеющиеся лицензии и сертификаты, почётные дипломы и свидетельства, копии материалов прессы о деятельности предприятия, отзывы заказчиков и партнёров по совместной деятельности и т. д.);

-  характеризующие продукцию (фото, рисунок, чертёж, патент, отзывы, результаты испытаний и сертификации продукции, другие сведения);

-  убеждающие в востребуемости продукции (материалы маркетингового исследования, сравнительные данные о конкурентах, договора, протоколы о намерениях и заявки на поставку продукции);

-  показывающие возможности производства (фотографию предприятия, его ведущих участков, оборудования, копии документов по сертификации производства и др.);

-  раскрывающие организационно-правовую готовность проекта (схемы организационной структуры, механизма реализации проекта, выписки из нормативных документов и др.);

-  обосновывающие финансово-экономические расчёты (калькуляции, сметы, таблицы, и т. д.);

-  подтверждающие направленность, значимость (масштабность) и эффективность проекта (решения, программы, планы, акты, письма, отзывы и др.);

-  подтверждающие реальность мер предупреждения риска, нейтрализации форс-мажорных обстоятельств и реальность гарантий возврата займа (гарантийное письмо, договора, состав и стоимость залога, выписка из законодательных и нормативных документов, другие материалы).

ПРИМЕЧАНИЕ: Как правило, к бизнес-плану прилагаются копии документов.

Оригиналы представляются по дополнительному требованию.

Пример составления таблицы в Рабочей тетради

№	Наименование и характеристика	Кол-во страниц	Готовность
1	Устав фирмы "Прогресс" (копия)	6	Предоставляется при ведении конкретных переговоров
2	Учредительный договор (копия)	12
3	Регистрационное свидетельство(копия)	1
4	Баланс фирмы "Прогресс" за последние три квартала	3
5	Заключение по технологии и оборудованию для сушки пищевых продуктов	2
6	Гигиенический сертификат сушильной установки	1
7	Договор о сотрудничестве с СИДиСР УВД Самарской обл.	2
8	Технологическая планировка мини-цеха сушки овощей	1
9	Фотография действующей сушильной установки	1
10	Фотография готовой продукции и упаковки	2
11	Выписки из нормативных документов о льготах, получаемых при реализации проекта	2	Предоставляется при ведении конкретных переговоров
12	Письмо районной администрации о поддержке	1
13	Проект арендного договора с ТОО "Рассвет"	5
14	Перечень залогового имущества	1
15	Проект гарантийного договора с фондом "Развитие"	3

5.11. ПАСПОРТ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА

Паспорт содержит информацию для предварительного ознакомления, экспресс-оценки инвестиционного проекта (в том числе на стадии инвестиционного предложения) и подготовки информации для международных, федеральных, региональных и местных баз данных.

1.  ИНФОРМАЦИЯ О ПРОЕКТЕ

1.1.  Краткое обозначение проекта (не более 20 знаков):

1.2.  Полное наименование проекта (не более 6 строк):

____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

1.3.  Характер проекта (здесь и далее по тексту нужное отметить þ ):

o создание нового производства

o техническое перевооружение

þ расширение действующего производства

o другое (указать в дополнительной информации по разделу)

1.4.  Направления использования инвестиций:

o исследования и разработки

o приобретение лицензий и «ноу-хау»

o закупка оборудования

o пополнение оборотных средств

o строительство

o подготовка производства

o приобретение недвижимости

þ другое (указать в дополнительной информации по разделу)

1.5.  Место реализации проекта (страна, область, город, район)

_____________________________________________________________

1.6.  Ориентировочная дата начала реализации проекта

_____________________________________________________________

1.7.  Дополнительная информация по разделу _______________________

__________________________________________________________________________________________________________________________

1.8.  Наличие прилагаемой к Паспорту дополнительной информации по проекту (не более 2 страниц): да, нет

2.  ПРОДУКЦИЯ (УСЛУГИ)

2.1.  Наименование продукции (услуги) _____________________________

_____________________________________________________________

2.2.  Назначение и основные технические характеристики ____________

_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

2.3.  Характеристика новизны:

o принципиально новая

o новый дизайн

o сборка из зарубежных комплектующих

o наличие собственных «ноу-хау»

þ модернизация известной конструкции

o аналог лучших зарубежных изделий

o аналог выпускаемой продукции

2.4.  Необходимость патентной защиты основных технологических решений:

o не знаю

o требуется

þ не требуется

o запатентовано

2.5.  Необходимость лицензирования:

- продукции: o не знаю

o требуется

o не требуется

o лицензировано

- вида деятельности: o не знаю

o требуется

o не требуется

þ лицензировано

2.6.  Необходимость сертификации:

- продукции: o не знаю

o требуется

o не требуется

o сертифицировано

- технологии: o не знаю

o требуется

þ не требуется

o сертифицировано

2.7.  Масштабы и направления использования:

þ город, район

o регион

o Россия

o СНГ и Балтия

o экспорт в другие страны

o импортозамещение

2.8.  Потребительская характеристика:

o общепромышленное применение

o специальное промышленное

o массовое потребление

þ двойное применение – в промышленности и быту

2.9.  Выпуск продукции предусмотрен программой:

þ федеральной

o президентской

o конверсии

o региональной

2.10.  Дополнительная информация по разделу _______________________

_____________________________________________________________

3.  МАРКЕТИНГОВЫЕ ИССЛЕДОВАНИЯ

3.1.  Характеристика рынка сбыта продукции, услуг:

o известен объем спроса и предложения

þ известны основные потребители продукции, услуг

o известна статистика экспорта и импорта аналогичной продукции

o известны оптовые покупатели

o известны текущие цены на аналогичную продукцию (услуги)

o имеется прогноз цен реализации продукции, услуг

3.2.  Обеспеченность сбыта продукции, услуг:

o имеются договора поставки или протоколы о намерении приобретения продукции, услуг на __________ месяцев работы

o определены каналы сбыта и реализации продукции, услуг

þ разработаны меры по расширению спроса на продукцию

3.3.  Программа производства и производственные издержки:

o определен объем производства по годам на период реализации проекта

o выполнен постатейный расчет издержек производства

3.4.  Конкуренция:

þ известны основные конкуренты

o проведен анализ и оценка конкурентоспособности продукции

4.  СТЕПЕНЬ ГОТОВНОСТИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА

4.1.  Реализованные стадии проекта:

þ только идея проекта

o макет, опытный образец

o конструкторская документация

o подготовлено производство

o научно-техническая документация

o проектно-сметная документация

o готовность к передаче в производство

o ведется серийное производство

4.2.  Обеспеченность ресурсами:

Кадры 70%

Оборудование 80%

Водоснабжение 100%

Транспорт 100%

Земля 100%

Материал 3%

Электроснабжение 100%

Связь 1%

Производственные площади 100%

Комплектующие 3%

Теплоснабжение 100%

Очистные сооружения 100%

4.3.  Наличие развернутого технологического графика проведения работ (да, нет)

4.4.  Проведена независимая экспертиза проекта:

o техническая

o финансово-экономическая

o экологическая

o иные (в дополнительной информации по разделу)

4.5.  Нужны ли импортные:

o оборудование

o комплектующие

o расходуемое сырье, материалы

4.6.  Наличие: технико-экономического обоснования (да, нет)

бизнес-плана (да, нет)

Бизнес-план (при его наличии), составлен «____»__________20___г. по методике __________________________________________________________

4.7.  Разработчик инвестиционного проекта (бизнес-плана) ___________

_____________________________________________________________

4.8.  Дополнительная информация по разделу _______________________

_____________________________________________________________

5.  ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА

5.1.  Общие характеристики выполненных расчетов:

Расчеты проведены на период ____ лет по

o месяцам

o кварталам

o годам

Выполнены расчеты:

o прибылей и убытков

o потока реальных денег (Cash Flow)

Расчеты выполнены по методике (или компьютерной программе) ____

_____________________________________________________________

5.2.  Показатели проекта

Общая стоимость проекта ___________ млн. руб. и __________ тыс.$

срок окупаемости проекта (РВР) ____________ лет

определен чистый приведенный доход (NVP), равный ________ млн. руб

определена внутренняя норма рентабельности (IRR) равная _____%

определен индекс прибыльности (PI), равный _______________

обеспечивается положительное сальдо на всех расчетных периодах (да, нет)

5.3.  Рассматривались ли варианты реализации (устойчивость) проекта при изменениях:

o объема производства

o себестоимости

o форм и условий представления инвестиций

o цен на продукцию, услуги

o дебиторской задолженности

o учтена инфляция

5.4.  Финансовое обеспечение проекта

Собственные средства ______________ млн. руб. и ___________ тыс.$

Государственное финансирование ________ млн. руб. и ________ тыс.$

Привлеченные средства ______________ млн. руб. и ___________ тыс.$

недостающие средства ______________ млн. руб. и ___________ тыс.$

5.5.  Дополнительная информация по разделу _______________________

_____________________________________________________________

6.  ПРЕДЛОЖЕНИЯ ИНВЕСТОРУ

6.1.  Требуемый объем инвестиций ___________ млн. руб. и ________тыс.$

6.2.  Привлекательность проекта ___________________________________

_____________________________________________________________

6.3.  Возможное участие инвестора:

o инвестиции в имущество

o финансовые инвестиции

o нематериальные инвестиции

6.4.  Предоставление инвестору прав:

Приобретения до ______% акций

Доли от объема продаж до _____%

Доли выпущенной продукции до _____%

Доли от объема полученной прибыли до _____%

6.5.  Срок возврата инвестиций ________лет

6.6.  Дополнительная информация по разделу _______________________

7.  ГАРАНТИИ ВОЗВРАТА ИНВЕСТИЦИЙ И РИСКИ

7.1.  Обеспечение возврата инвестиций:

o федеральные гарантии

o региональные гарантии

o страхование

o залог активов

o банковские гарантии

o передача прав

o прочее в дополнительной информации по разделу

7.2.  Имеется решение органов власти и управления о поддержке:

o федеральных

o региональных

o местных

o других государств

o другая поддержка в дополнительной информации по разделу

7.3.  Возможные риски по проекту (конкретно) ______________________

_____________________________________________________________

7.4.  Наличие мер по предупреждению и уменьшению рисков (да, нет)

7.5.  Дополнительная информация по разделу _______________________

_____________________________________________________________

8.  ИНФОРМАЦИЯ О ПРЕДПРИЯТИИ, РЕАЛИЗУЮЩЕМ ПРОЕКТ

8.1.  Организационно-правовая форма ______________________________

8.2.  Полное и сокращенное наименование __________________________

8.3.  Форма собственности ________________________________ в т. ч доля государства ______%

8.4.  Дата основания «____»__________________ ______г.

8.5.  Среднесписочная численность работников ___________, в т. ч. постоянных ____________чел.

8.6.  Сфера и продолжительность деятельности ______________________

_____________________________________________________________

8.7.  Уставной капитал предприятия (по балансу) _____________млн. руб.

8.8.  Стоимость основных и оборотных средств _______________млн. руб.

8.9.  Величина долговых обязательств предприятия на сумму _______________млн. руб., в т. ч. долгосрочные (на срок более года) _______________млн. руб.

8.10.  Дата последней аудиторской проверки «____»____________ ______г.

8.11.  Расчетный счет ______________________________________________

_____________________________________________________________

9.  АДРЕС ПРЕДПРИЯТИЯ

Почтовый индекс ___________ Регион (республика, область, край)_________ __________________________________________________________________

Тел.______________________________ Факс ___________________________

Руководитель предприятия ___________________________________________

Лицо для контакта __________________________________________________

Составитель паспорта удостоверяет правильность информации

на дату составления и не возражает против ее распространения в

России и за рубежом.

Подпись руководителя предприятия ___________________________

«____»___________________ _______г.

М. П.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Использование Рабочей тетради при подготовке исходных данных для разработки бизнес-планов с применением широко распространенной компьютерной программы позволяет за короткий период выполнить трудоемкие финансово-экономические работы, а также провести вариантные расчеты для различных ситуаций, и получить безупречно оформленный документ, соответствующий международным стандартам на русском, английском и других языках.

Рабочая тетрадь предназначена для студентов финансово-экономического факультете Российского Нового Университета, при выполнении контрольных работ по дисциплине «Бизнес-планирование», написании курсовых и дипломных работ, а также начинающих и опытных предпринимателей, открывающих свое дело или стремящихся его расширить, освоить выпуск новой продукции (услуг), вне зависимости от путей поиска партнеров и инвесторов.

Список литературы

1.  и др. Бизнес-план инвестиционного проекта. – М.: Академия менеджмента и рынка, 1996. – 99 с.

2.  Горемыкин -план: Методика разработки. – М.: Ось-89, 2002. – 864 с.

3.  Черняк -планирование: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. – 470 с.

4.  Эдвард Блэксвелл. Как составить бизнес-план. Пер. с англ. – М.: ИНФРА-М, 1196. – 160 с.

ББК

Прохоров -планирование с использованием рабочей тетради и компьютерных программ. Учебное пособие. – Александров, 2004. – 106 с.

Рекомендовано

научно-методическим

советом АФ РосНОУ

Одобрено кафедрой экономики Александровского филиала Российского Нового Университета.

Протокол №2 от 01.01.01г.

Для студентов Александровского филиала Российского Нового Университета

ББК

©