Политика по управлению рисками в АО «Жилстройсбербанк Казахстана» (стр. 2 )

31. Банк отслеживает риски в режиме реального времени, в том числе на консолидированной основе.

32. Банк ведет обработку торговых операций отдельно от других рыночных операций.

33. Банк отслеживает доходы/расходы и риски по балансовым и внебалансовым операциям, подверженным ценовому риску, в том числе на консолидированной основе.

34. Основным методом оценки валютного риска является расчет валютных позиций в иностранных валютах.

35. С целью повышения эффективности управления ликвидностью и ограничения риска потери ликвидности в Банке создается система управления ликвидностью, элементами которой являются:

1)  Анализ. Полноценный анализ ликвидной позиции включает анализ текущей тенденции и возможных событий на рынке, которые могут создать стрессовые ситуации с ликвидностью и анализ влияния изменений внешних и внутренних факторов на ликвидную позицию Банка. В качестве инструмента для анализа внутренних факторов используется управленческая информационная система, которая должна обеспечивать предоставление точных и своевременных данных о состоянии требований (активов) и обязательств.

2)  Прогнозирование. Для прогнозирования ликвидной позиции Банка составляется прогноз денежных потоков. Прогноз формируется на основе финансовых данных, оценки ликвидной позиции Банка с учетом сроков до погашения активов и обязательств, а также с учетом планируемого размещения и привлечения средств и возможности их размещения и привлечения.

3)  Оценка риска. Для количественной оценки риска потери ликвидности используются различные методы, позволяющие достоверно оценить степень подверженности Банка риску потери ликвидности, одним из них является проведение стресс-тестов при возникновении непредвиденных обстоятельств.

4)  Лимитирование. Для эффективного управления ликвидной позицией используется процедура принятия решений и выбора метода устранения риска потери ликвидности путем установления лимитов на показатели структуры активов и обязательств и разрывы ликвидности. При нарушении установленных лимитов Правление информирует Совет Директоров о мерах, которые следует предпринять для устранения риска потери ликвидности.

5)  Регулирование. Дистанционное регулирование ликвидной позиции осуществляется путем разработки рекомендаций по изменению структуры активов и обязательств по срокам в рамках установленных лимитов. Оперативное регулирование ликвидной позиции обеспечивает ежедневное исполнение обязательств Банка, поддерживая достаточный объем ликвидных активов, резервируя необходимый объем резервных активов для выполнения Банком минимальных резервных требований, установленных Национальным Банком Республики Казахстан, оценивая заемные способности Банка в привлечении покупной ликвидности с денежного рынка, осуществляя мониторинг диверсификации источников привлечения ликвидных активов и видов операций, на основе которых они привлекаются.

6)  Контроль. Контроль размера риска потери ликвидности производится на основе установления лимитов на размер риска и применения различных методов минимизации риска потери ликвидности. Правление осуществляет мониторинг соответствия стресс-тестов, Плана финансирования в случае непредвиденных обстоятельств, а также резервов ликвидности масштабам деятельности Банка. План финансирования в случае непредвиденных обстоятельств, включающий четкие меры решения проблемы недостаточности ликвидности в чрезвычайных ситуациях, является неотъемлемой частью настоящей Политики и представлен в Приложении №1.

7)  Мониторинг. Минимизация риска потери ликвидности достигается за счет проведения постоянного мониторинга ликвидной позиции и выполнения установленных лимитов, а также мониторинга диверсификации источников привлечения ликвидных активов и видов операций, на основе которых они привлекаются.

36. В процессе управления ликвидностью Банк руководствуется следующими принципами:

1)  Рациональное управление активами и обязательствами. Банк должен поддерживать необходимый объем ликвидных средств, которые могут быть преобразованы в наличность в течение короткого промежутка времени за приемлемую цену. Банк должен производить размещение ресурсов с учетом сроков привлечения обязательств в целях исключения возможности возникновения большого дефицита ликвидных средств. Банк должен формировать резерв ликвидности, учитывая, в том числе, допущения о величине несовпадений потоков наличности, стрессовые события, расчетные объемы наличности, которые может получить Банк в случае реализации активов или использования их в качестве залога по обеспеченным видам фондирования в условиях стрессовых ситуаций.

2)  Управление доступом к межбанковскому рынку. Межбанковский рынок является важным источником для поддержания ликвидности, поэтому в повседневной деятельности Банк должен контролировать и учитывать размер неиспользованных кредитных лимитов на межбанковском рынке. При этом, Банк должен учитывать, что, в случае кризисных ситуаций, доступ к межбанковскому рынку может быть затруднен, в том числе из-за завышенной стоимости ресурсов.

3)  Диверсификация и стабильность обязательств. Большая концентрация средств, когда единственное решение или фактор имеет потенциал для значительного и внезапного изъятия средств, ведет к повышенному риску, поэтому Банк должен стремиться к диверсификации источников фондирования в целях снижения зависимости фондирования из одного источника. Для обеспечения большей гибкости и устойчивости в условиях недостаточной ликвидности финансового рынка Банк должен стремиться к наличию более стабильных источников фондирования и периодически анализировать текущий объем обязательств в разрезе сроков востребования. Ориентиры диверсификации должны быть включены в средне - и долгосрочные планы финансирования и согласованы с мероприятиями по составлению бюджета и планирования бизнеса.

4)  Баланс между доходностью и ликвидностью. Банк должен учитывать, что управление ликвидностью связано с необходимостью нахождения правильного баланса между доходностью и ликвидностью Банка, так как большая концентрация наличности и малодоходных высоколиквидных активов имеет отрицательное влияние на доходность Банка.

5)  Выявление и оценка потребностей Банка в активах, которые могут использованы в качестве залога. Банк должен четко определять уровень активов, которые могут быть использованы в качестве залога, включая уже заложенные активы. При этом, Банк должен располагать решениями правовых и операционных проблем, лежащих в основе использования активов Банка, которые можно использовать в качестве залога в любое время при наступлении неожиданных потребностей в финансировании.

37. В процессе управления ликвидностью Банк выбирает комбинации методов управления ликвидностью в зависимости от ситуации на финансовом рынке, финансового положения и ликвидной позиции Банка.

В процессе управления ликвидностью используются следующие методы:

1)  Метод продажи ликвидных активов заключается в том, что при низком уровне ликвидности Банк реализует активы для получения ликвидных средств;

2)  Метод планирования ожидаемого дохода основан на возможности планирования ликвидности, если в основу графика платежей по погашению кредитов положить будущие доходы заемщика. На ликвидность можно воздействовать, изменяя структуру сроков погашения кредитов и инвестиций для регулярного притока процентов от заемщика с целью поддержания ликвидности по графику погашения основного долга;

3)  Метод управления пассивами заключается в том, что Банк приобретает ликвидность за счет внешних заимствований на финансовом рынке, что включает в себя поиск источников заемных средств, выбор среди них самых надежных с наиболее длительными сроками привлечения и установление необходимого оптимального соотношения между отдельными видами пассивов и активов;

4)  Метод сбалансированности основан на управлении ликвидностью, когда часть ожидаемого спроса на ликвидные средства удовлетворяется высоколиквидными активами, в то время как остальная часть потребности удовлетворяется заемными обязательствами. Банк выбирает политику сбалансированного управления ликвидностью, когда не имеет достаточного объема высоколиквидных активов, но имеет возможность привлечь ликвидные средства на рынке по приемлемой стоимости;

5)  Метод фондового пула заключается в том, что все банковские средства, полученные из различных источников, рассматриваются как единый пул средств, имеющихся у Банка, чтобы создать первичные и вторичные резервы для обеспечения ликвидности. Первичные резервы состоят из абсолютно ликвидных активов - кассы и остатков на корреспондентских счетах. В состав вторичных резервов входят высоколиквидные активы, которые можно быстро реализовать и которые имеют большую оборачиваемость. Первичные резервы относятся к недоходным активам, вторичные резервы обеспечивают определенный доход Банка;

6)  Метод конверсии фондов применяется, когда Банк использует принципиально различные источники привлечения средств, задача управления ликвидностью усложняется. Его суть заключается в том, что средства, мобилизованные из различных источников, используются по-разному, т. е. средства увязываются по источникам привлечения и направлениям использования;

7)  Метод активного управления портфелем - секъюритизация активов используется, когда размещение кредитных ресурсов осуществляется не только посредством заключения кредитного договора, но и путем использования векселей (при краткосрочном кредитовании) и облигаций (при долгосрочном кредитовании). Секъюритизация означает не только превращение кредитов в ценные бумаги, но и любой перевод их в такую форму, когда их можно реализовать третьим лицам на рынке.

Выбор комбинации методов управления ликвидностью в стратегическом плане находится в компетенции Комитета по управлению активами и пассивами (далее – КУАП), который определяет целесообразность применения, руководствуясь принципами настоящей Политики.

Выбор комбинации методов управления ликвидностью в тактическом плане находится в компетенции подразделения казначейства Банка, которое должно формировать портфель (в том числе резервы по ликвидности) таким образом, чтобы иметь возможность быстро и без потерь регулировать ликвидность Банка.

38. КУАП несет ответственность за управление риском ликвидности.

39. В процессе управления риском ликвидности подразделение риск-менеджмента Банка анализирует на постоянной основе изменения внешних и внутренних факторов, влияющих на ликвидность, осуществляет оценку риска потери ликвидности, показателей структуры активов и обязательств и разрывов ликвидности, осуществляет контроль исполнения установленных лимитов и мониторинг ликвидной позиции.

40. В процессе управления риском ликвидности подразделение казначейства регулирует потребность Банка в ресурсах, осуществляет краткосрочный и долгосрочный прогноз денежных потоков и дистанционное регулирование ликвидной позиции, обеспечивает оперативное регулирование ликвидной позиции путем обеспечения ежедневного исполнения обязательств Банка.

40-1. В рамках управления кредитным риском и риском ликвидности подразделением риск - менеджмента анализируются данные для заполнения матрицы мониторинга кредитного риска, оценки кредитного риска, контроля кредитного риска и матрицы мониторинга риска ликвидности, оценки риска ликвидности, контроля риска ликвидности.

В матрицах согласно требованиям уполномоченного органа отражается следующая информация: оперативность выявления и контроля кредитного риска и риска ликвидности Правлением Банка; активность участия Совета Директоров и Правления Банка в управлении кредитным риском, риском ликвидности; обеспечение Советом Директоров и Правлением Банка наличия соответствующих внутренних политик и процедур по управлению кредитными рисками и риском ликвидности, в том числе понимание, анализ и утверждение; оперативность реагирования Правления Банка на рыночные изменения.

Оформленные матрицы предоставляются на рассмотрение и утверждение одобрение Правлению Банка, затем в установленные сроки
направляются в уполномоченный орган.

(Пункт 40-1 внесен решением СД № 98 от 01.01.2001 г. и изменен решением СД № 000 от 01.01.2001г.)

§4. Система управления нефинансовыми рисками (операционный риск, репутационный, правовой риски, риск банковской деятельности)

§4. Система управления нефинансовыми рисками (операционный риск, репутационный, правовой риски)

(наименование параграфа изложено в редакции решения Совета директоров от 01.01.01г. (протокол № 000))

42. При управлении нефинансовыми рисками основное значение придается последовательному развитию и совершенствованию системы внутреннего контроля в Банке.

43. Убытки Банка, возникающие в результате действия нефинансовых рисков, классифицируются как:

1)  убытки, связанные с неумышленными (ошибочными) действиями сотрудников Банка;

2)  убытки, связанные с умышленными действиями сотрудников Банка или посторонних лиц.

44. Основными способами минимизации влияния нефинансовых рисков являются:

1)  декомпозиция каждого процесса Банка на составляющие его операции;

2)  составление технологической карты документооборота процесса;

3)  идентификация и оценка на каждой операции возможных проявлений конкретных категорий (источников) риска;

4)  предотвращение утечки негативной информации о состоянии Банка;

5)  постоянный мониторинг совершаемых операций на уровне подразделений;

6)  контроль за связью с общественностью;

7)  развитие и совершенствование системы внутреннего контроля;

8)  знание руководителями подразделений и сотрудниками, осуществляющих банковские операции, нормативных правовых актов, регулирующих банковскую деятельность, и внутренних документов Банка;

9)  выполнение работ по внутреннему контролю высококвалифицированными сотрудниками, обладающими необходимым опытом и техническими возможностями.

45. Руководство Банка, руководители структурных подразделений несут ответственность за адекватное функционирование системы внутреннего контроля.

«§5. Система управления коплаенс – риском

46. Комплаенс-контроль осуществляется на принципах:

- независимости;

- постоянства и непрерывности;

- разделения компетенции и обязанностей;

- полноты, системности и ответственности;

- информированности.

47. Основными задачами Комплаенс-контроля являются обеспечение:

1)  соблюдения требований законодательства Республики Казахстан, в том числе нормативных правовых актов уполномоченного органа и государственного органа, осуществляющий финансовый мониторинг и принимающий иные меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма (далее – Комитет);

2)  исполнения внутренних документов Банка, определяющих стратегию развития Банка, по каждому виду осуществляемой Банком деятельности;

3)  предоставления банковских услуг (продуктов) в строгом соответствии с положениями применимого законодательства Республики Казахстан и внутренних нормативных документов Банка;

4)  интегрированного управления Комплаенс-риском на непрерывной и консолидированной основе, в разрезе по их видам;

5)  недопустимости использования услуг (продуктов) и операций Банка как инструмента легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансирования терроризма и прочих видов деятельности, запрещенных законодательством Республики Казахстан;

6)  проявление взвешенной осторожности и разумного консерватизма при проведении банковских операций и осуществлении иной деятельности Банка, а также при внедрении новых банковских продуктов или услуг.

48.  Основные способы проведения Комплаенс-контроля:

1)  качественная подготовка, обязательное предварительное и надлежащее согласование проектов всех внутренних документов Банка и решений органов Банка, имеющих регламентационный характер, а также распорядительных документов;

2)  недопустимость внедрения и (или) предоставления (оказания) Банком новых продуктов (услуг), не прошедших оценку (предварительную комплаенс-экспертизу) Службой комплаенс;

3)  сопровождение с участием соответствующих подразделений и (или) ознакомление Комплаенс-контролера со всеми результатами проверок Банка, проводимых государственными и надзорными органами;

4)  контроль за своевременным и качественным исполнением обязательных требований уполномоченного органа, Комитета и Национального Банка;

5)  контроль за полноценным ведением реестра лиц, связанных с Банком особыми отношениями, сделок с взаимосвязанными сторонами и осуществление контроля за надлежащим исполнением внутренних правил при совершении сделок с ними;

6)  ведение учета нарушений законодательства Республики Казахстан, внутренних документов Банка и претензий (жалоб), предъявленных Банку, анализ причин и условий их совершения, осуществление и контроль за проведением мер/мероприятий, направленных на их устранение, недопущение и принятие превентивных мер;

7)  проведение комплаенс-аудита Службой комплаенс деятельности подразделений, работников, включая должностных лиц Исполнительного органа, органов Банка и принимаемых ими решений;

8)  анализ операций и сделок, в том числе предполагаемых к совершению, вызывающих сомнения в их законности и (или) в их соответствии интересам Банка;

9)  принятие иных надлежащих мер и мероприятий по эффективной реализации настоящей Политики.

49. С целью обеспечения минимизации и/или поддержания на приемлемом уровне таких комплаенс-рисков как возникновение финансовых потерь у Банка и применения к нему юридических санкций вследствие несоблюдения требований законодательства Республики Казахстан, стандартов профессиональной деятельности на финансовом рынке, внутренних документов и процедур в Банке создается служба комплаенс. Служба Комплаенс – контроля выявляет комплаенс – риски, присущие операциям, осуществляемым Банком, производит их идентификацию, оценку, мониторинг, используя методику измерения комплаенс – рисков, предусмотренную внутренними документами Банка, утвержденными Правлением банка.

(второе предложение пункта 49 внесено решением СД № 000 от 01.01.2001 г.)

50. Иные вопросы управления комплаенс-риском регулируются Политикой управления комплаенс-риском в АО «Жилстройсбербанк Казахстана».

(Пункт 50 изложен в редакции решения СД решением СД № 000 от 01.01.2001 г.)

51. Комплаенс-контролер является работником Банка, в исключительную компетенцию которого входит ответственность за осуществление деятельности по эффективному управлению комплаенс-риском, реализацию комплаенс-контроля и координацию деятельности участников комплаенс при реализации ими функций контроля и/или управления комплаенс-риском и осуществление контроля за исполнением политики управления комплаенс - риском участниками комплаенс.

Комплаенс-контролер назначается на должность и освобождается от занимаемой должности решением Совета директоров Банка.

Не допускается возложение или совмещение деятельности комплаенс-контролера с исполнением им иных обязанностей и функций в Банке.

52. Участниками комплаенс являются члены Правления, руководители подразделений комплаенс-контроля, риск-менеджмента, безопасности, юридического подразделения, в исключительную компетенцию которых входит осуществление функций по управлению комплаенс – риском.

Состав службы комплаенс утверждается Советом директоров Банка. Положение о службе комплаенс утверждается Советом директоров Банка.

Участники комплаенс подотчетны комплаенс - контролеру в части управления комплаенс – риском.

53. Служба комплаенс независима при управлении комплаенс - риском в Банке и действует на основании плана работы, утверждаемого Советом директоров Банка.».

54. Все Участники комплаенс, в рамках своей компетенции и ответственности, должны своевременно и адекватно в интересах Банка оценивать Комплаенс-риск и профессионально осуществлять управление ими при строгом и неукоснительном соблюдении требований законодательства Республики Казахстан, внутренних правил и процедур Банка и общих принятых норм поведения, соблюдать и поддерживать этику корпоративных интересов, принципов деятельности и, корпоративной и комплаенс культуры Банка.

54-1.  Основными видами Комплаенс-рисков, в деятельности Банка являются:

1) правовой риск;

2)  риск несоблюдения признанных международных стандартов финансового поведения и надзора, а также внутренних политик, правил и процедур Банка и этических стандартов;

3) репутационный риск;

4) операционный риск.

54-2.  Способами управления Комплаенс-риском являются:

1)  постоянный мониторинг действующего законодательства Республики Казахстан;

2)  соблюдение должностными лицами и работниками Банка требований законодательства Республики Казахстан;

3)  знание и правильное применение законодательства соответствующими подразделениями и работниками Банка;

4)  разработка стандартных процедур и технологий, а также использованием единых типовых форм договоров по всем продуктам Банка, согласованных со всеми заинтересованными структурными подразделениями и утвержденными уполномоченными органами/лицами;

5)  внедрение по всей системе Банка единых стандартов управления комплаенс - риском;

6)  проведение мониторинга законодательства иностранных государств через доступные средства массовой информации либо получением квалифицированных консультаций внешних (иностранных) юристов/адвокатов (по мере возможности или необходимости).

54-2. При управлении Комплаенс-риском, помимо индивидуальных характеристик каждого рассматриваемого случая, во внимание принимаются следующие факторы:

1)  увеличение (уменьшение) выявленных случаев нарушения Банка действующего законодательства Республики Казахстан или иностранных государств;

2)  увеличение (уменьшение) количества жалоб и претензий к Банку со стороны клиентов, контрагентов и партнеров;

3)  случаи и размеры выплат Банком третьим лицам по их жалобам, претензиям либо по решениям (определениям, постановлениям) судебных органов;

4)  случаи и причины применения к Банку мер воздействия, санкций или мер ответственности уполномоченными контрольными (надзорными) органами.

54-3.  Комплаенс-контролер осуществляет свою деятельность независимо от деятельности других работников, должностных лиц, структурных подразделений, Правления и органов Банка;

Функции Службы комплаенс регулируются положением о Службе комплаенс Банка.

(§ 5 изложен в редакции решения СД № 98 от 01.01.2001 г.)

(Пункты 51-54-3 исключены решением СД № 000 от 01.01.2001 г.).

§6. Система управления страновым риском

55. Страновой риск представляет собой вероятность того, что основная масса ее эмитентов будет не способна выполнить свои иностранные обязательства по причинам, связанным с состоянием экономики или из-за каких либо иных специфических обстоятельств.

56. Наилучший способ управления страновым риском заключается в изучении конкретных стран и осуществляется по методике портфеля проектов. Согласно методике портфеля все страны мира распределяются по основным категориям в соответствии с их суверенным рейтингом.

57. Управление страновым риском заключается в установлении Комитетом по управлению активами и пассивами Банка лимитов риска на инвестиции в данную страну.

58. Для получения вероятностного распределения возможных потерь используется мера риска - VaR, учитывающая как возможность дефолта, так и изменение кредитного рейтинга. Основой расчетов являются таблицы агентства Standard&Poor’s (источник: S&P Credit Week, April 15, 1996), в которых представлены вероятности переходов (в процентах)  стран одной рейтинговой категории в другую за 1 год:

Рейтинг	AAA	AA	A	BBB	BB	B	CCC	Default
AAA	90.81	8.33	0.68	0.06	0.12	0.00	0.00	0.00
AA	0.70	90.65	7.79	0.64	0.06	0.14	0.02	0.00
A	0.09	2.27	91.05	5.52	0.74	0.26	0.01	0.06
BBB	0.02	0.33	5.95	86.93	5.30	1.17	0.12	0.18
BB	0.03	0.14	0.67	7.73	80.53	8.84	1.00	1.06
B	0.00	0.11	0.24	0.43	6.48	83.46	4.07	5.20
CCC	0.00	0.00	0.22	1.30	2.38	11.45	64.86	19.79
Default	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	100.00

Оценка распределения вероятностей производится путем моделирования изменения кредитных рейтингов. Таким образом получается вероятностное распределение потерь за годичный период. На каждом шаге моделируются изменения кредитного рейтинга, затем с учетом результатов моделирования пересчитывается величина потерь.

59. Количественная оценка риска рассчитывается как произведение вероятностей сохранения соответствующего рейтинга для данной страны на вероятность дефолта для данного рейтинга, к которому прибавляются произведения вероятностей изменения существующего рейтинга на другой на вероятности соответствующих дефолтов. Полученная величина умножается на объем инвестиций в данную страну.

Глава 3. Мониторинг рисков

60. Подверженность уровня риска к изменениям обуславливает необходимость отслеживания его динамики. Мониторинг непосредственно потерь от наступления рисков предполагает анализ каждого случая, описания природы и причин, которые привели в конкретной ситуации к реализации рисков.

61. Мониторинг и контроль рисков осуществляется в течение всего периода с момента выявления и до их снижения.

62. Банк осуществляет мониторинг финансовых показателей и принимаемых рисков Банка на консолидированной основе, а также органы управления Банка осуществляют постоянную оценку рисков, влияющих на достижение поставленных целей, и меняющихся обстоятельств и условий посредством анализа управленческой отчетности, предоставляемых структурными подразделениями Банка и аудиторских проверок.

§ 1. Ответственность Совета Директоров Банка

63. Совет Директоров осуществляет мониторинг деятельности Банка с целью обеспечения адекватности внутреннего контроля, соответствия внутренним политикам и действующему законодательству Республики Казахстан, а также оценку эффективности деятельности Банка, сохраняет независимость и устанавливает корпоративные взаимоотношения, основанные на принципах должного контроля.

64. Совет Директоров несет ответственность за обеспечение руководством Банка адекватной и эффективной системы внутреннего контроля, наличия процедур выявления и адекватного контроля рисков, в том числе комплаенс - риска, которым подвергается банк при достижении им поставленных целей; тестирования целостности, надежности и своевременности финансовой и управленческой информации; соответствующих методов мониторинга соблюдения законов и нормативных правовых актов РК, внутренних документов Банка.

64-1. Совет Директоров обеспечивает реализацию стратегии управления риском ликвидности посредством:

1)  Возложения ответственности на Правление Банка за разработку руководств, внутренних правил, процедур и механизмов контроля риска ликвидности;

2)  Гарантирования наличия у членов Правления и соответствующего персонала Банка необходимого опыта работы, наличия процессов и системы для измерения, мониторинга и контроля за всеми источниками риска ликвидности в Банке;

3)  Рассмотрения отчетов о позиции ликвидности Банка.

64-2. Совет Директоров:

1)  Регулярно пересматривает стратегию финансирования с учетом изменений внутренних или внешних условий на межбанковском или фондовых рынках.

2)  Обеспечивает контроль за выполнением Правлением соответствующих мер для решения проблем с ликвидностью.

3)  Устанавливает допустимый уровень риска ликвидности, соответствующий бизнес-стратегии и роли Банка в финансовой сфере.

64-3. Для управления ликвидностью Банка Советом Директоров устанавливается лимит на размер допустимого уровня риска ликвидности Банка.

В целях исполнения требований Уполномоченного органа, Национального Банка Республики Казахстан, предоставления возможности Банку управлять своей ликвидностью и быть в состоянии управлять риском ликвидности в период кризиса ликвидности, - размер допустимого уровня риска ликвидности не может быть ниже установленных Уполномоченным органом и Национальным Банком Республики Казахстан нормативов ликвидности (пруденциальные нормативы ликвидности, норматив минимальных резервных требований).

В целях формирования резерва ликвидности уровень ликвидности Банка необходимо поддерживать в размере, превышающем установленные Уполномоченным органом и Национальным Банком Республики Казахстан нормативов ликвидности, на 5 (пять) процентов.

65. В соответствии с требованиями нормативного правового акта Уполномоченного органа о требованиях к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня для отслеживания общего состояния Банка Правление представляет Совету Директоров финансовые и управленческие отчеты. Перечень, формат и сроки предоставления финансовой и управленческой отчетности утверждаются Советом Директоров.

(Пункт 65. изложен в редакции решения СД № 000 от 01.01.2001 г.)

66. Совет Директоров по результатам обзора указанной информации в случае необходимости выносит соответствующее решение.

67. Совет Директоров утверждает и проводит периодический пересмотр Долгосрочной стратегии Банка, инвестиционной политики Банка.

68. Совет Директоров:

1)  проводит анализ деятельности руководства Банка в части управления операционной работой Банка;

2)  дает рекомендации по применению лучшей банковской практики;

3)  предлагает объективные рекомендации по направлениям деятельности Банка;

4)  проводит регулярные встречи с Правлением Банка для разработки и утверждения внутренних документов Банка, установления деловых контактов и контроля процесса достижения корпоративных целей;

5)  анализирует заключения службы внутреннего аудита, внешних аудиторов по улучшению внутреннего контроля и управления рисками, периодически обсуждает с руководством Банка эффективность системы внутреннего контроля;

6)  обеспечивает создание системы отслеживания недостатков внутреннего контроля и мер, принятых для их устранения;