4. Превентивные мероприятия должны учитывать специфику возможных кризисных явлений и корректироваться с учетом результатов расчетов, подготовленных в рамках проведения мониторинга факторов, влияющих на ухудшение финансового положения, стресс-тестирования финансовых показателей Банка. При необходимости, во внутренние документы Банка, регламентирующие порядок мониторинга факторов, влияющих на ухудшение финансового положения Банка, порядок проведения стресс-тестирования, ответственным подразделением должны разрабатываться изменения и дополнения по итогам анализа эффективности предупреждающей способности правил. (п.4 изложен в редакции решения Совета директоров от 01.01.01г. (протокол № 000))
5. Ухудшение ситуаций с ликвидностью может возникнуть условно по двум следующим причинам:
1) Развитие сценариев, приводящие к ухудшению финансового состояния самого Банка (План №1);
2) Наличие ограниченной ликвидности либо ее отсутствие в финансовой системе в целом (План №2).
6. В случае ухудшения финансового состояния самого Банка принимается План №1, предусматривающий следующие 4 стадии:
1) План мероприятий в стадии кризиса A;
2) План мероприятий в стадии кризиса B;
3) План мероприятий в стадии кризиса C;
4) План мероприятий в стадии кризиса D.
7. Ниже перечислены основные мероприятия, включаемые в План №1 (для стадий А, В, С):
1) В случае наступления признаков, характерных для соответствующих стадий кризиса ликвидности, по инициативе подразделений казначейства и/или риск-менеджмента созывается внеочередное заседание Комитета по управлению активами и пассивами (далее – КУАП). Основным вопросом заседания является обсуждение необходимости объявления состояние кризиса, а также определение стадии кризиса ликвидности.
2) В случае принятия решения об объявлении состояния кризиса ликвидности, секретарь КУАП доводит до подразделений казначейства, риск-менеджмента, кредитования, развития банковских продуктов и проектов, стратегии и анализа решение КУАП об объявлении состояния кризиса ликвидности.
3) При получении решения КУАП об объявлении состояния кризиса ликвидности, подразделения казначейства, риск-менеджмента, кредитования, развития банковских продуктов и проектов, стратегии и анализа незамедлительно готовят необходимую информацию согласно данному Плану.
4) На следующем заседании КУАП, которое должно быть запланировано к проведению через три рабочих дня после объявления состояния кризиса ликвидности, на основании подготовленной указанными подразделениями информации, обсуждается план мероприятий в соответствии с определенной КУАП стадией кризиса ликвидности. При этом, план мероприятий должен включать оперативные мероприятия, матрицу ответственностей и превентивные мероприятия.
5) Матрица ответственностей прилагается к данному Плану и по итогам заседания КУАП должна быть дополнена секретарем КУАП следующими полями:
- фамилия, имя, отчество (при наличии) ответственных сотрудников
- порядок координации и доведения до сведения Совета Директоров информации о ходе выполнения плана мероприятий.
6) Решением КУАП определяются подразделения (зависимые в том числе от внешних поставщиков услуг или иных третьих лиц), деятельность которых не может быть приостановлена, а также подразделения, деятельность которых должна быть восстановлена в первую очередь. Также определяются приоритеты восстановления внутренних процессов банка.
7) Координация работ, осуществляемых согласно Плану (определение сроков предоставления отчетности, рассмотрение рекомендаций, утверждение и контроль за их исполнением, определение приоритетов), проведение дополнительных совещаний осуществляются КУАП. В случае необходимости, формируются рабочие группы по работе с филиалами, банками-контрагентами.
8) Подразделения, ответственные за исполнение плана мероприятий готовят отчеты по результатам проведенных мероприятий и направляют их в подразделение риск-менеджмента для свода. Подразделение риск-менеджмента выносит на обсуждение сводный отчет об исполнении плана мероприятий, в сроки, установленные КУАП.
9) По результатам отчета, КУАП принимает решение о завершении кризиса ликвидности, либо перехода кризиса ликвидности из одной стадии в другую и проводит мероприятия, соответствующие объявленной стадии.
10) КУАП по мере необходимости отчитывается перед Правлением Банка о ходе работ по плану мероприятий.
11) Правление обеспечивает соблюдение процессов принятия решений и доведения соответствующей информации до Совета Директоров Банка.
Глава 2. Ухудшение финансового состояния (План №1)
Параграф 1. Стадия кризиса А.
8. Стадия кризиса A объявляется в случае существенного снижения кредитного рейтинга Банка на рынке или возникновения угрозы такого снижения из-за появления на рынке негативной информации. Снижение кредитного рейтинга выражается в сокращении лимитов риска на Банк по срокам, в росте стоимости привлечения ресурсов. Состояние стадии кризиса А характеризуется следующими признаками:
1) уменьшение собственного капитала на 10% и более;
2) появление в средствах массовой информации о неэффективном менеджменте, недостаточном внутреннем контроле, неверной стратегии, об ухудшении финансового состояния;
3) ухудшение норматива достаточности собственного капитала на 20% и более, несоблюдение нормативов, установленных уполномоченным государственным органом;
4) снижение более чем на 2 пункта - рейтинга, присваиваемого рейтинговыми агентствами (либо повторное снижение рейтинга);
5) снижение стоимости акций Банка на рынке более чем на 20%, не связанное с движением фондового рынка.
9. В случае принятия КУАП решения об объявлении стадии кризиса А, подразделения Банка в течение 3 (Трех) рабочих дней готовят необходимую информацию для принятия решения о способах регулирования ликвидной позиции:
1) подразделение казначейства - рекомендации по увеличению привлечения средств на межбанковском рынке, в том числе посредством сделок РЕПО, и рекомендации по секъюритизации активов, размер средств, который можно извлечь из этих источников, а также наличие времени, необходимого для мобилизации средств из этих источников;
2) подразделение риск-менеджмента - рекомендации по ограничению роста активов и рекомендации по показателям ликвидности, в том числе по размеру дисбаланса между активами и пассивами, и рекомендации по риску изменения процентной ставки, прогнозы движения денежных средств при различных вариантах (оптимистичный, реальный, пессимистичный) изменения ликвидной позиции Банка, рекомендации по ограничению рисковых операции и увеличению собственного капитала и резервов, а также, при необходимости, информацию о других эффективных процедурах управления рисками в банке;
3) подразделения казначейства и риск-менеджмента совместно проводят детальный анализ структуры активов и пассивов в разных разрезах, при этом, основное внимание уделяется прогнозу оттока ресурсов Банка на ближайшие 3 (Три) месяца и влиянию на размер финансовых потерь;
4) подразделение стратегии и анализа - рекомендации по сохранению планируемого уровня доходности банковских операций, информацию о возможных сроках восстановления, допустимый размер финансовых потерь, допустимый размер потери активов;
5) подразделение стратегии и анализа совместно с подразделением планирования и бюджетирования планирования и контроллинга проводит пересмотр бюджета Банка, с изысканием возможностей сокращения административно-хозяйственных и управленческих расходов; (в соответствии с решением Совета директоров от 01.01.01г. (протокол № 000))
6) подразделениями развития банковских продуктов и проектов и по сопровождению операционной деятельности уточняются возможные изменения стоимости услуг Банка (при этом, создаются благоприятные условия для наиболее важных клиентов);
7) подразделением развития банковских продуктов и проектов и подразделением по сопровождению операционной деятельности готовится информация по стоимости услуг Банка;
8) подразделение по сопровождению операционной деятельности совместно с подразделением развития банковских продуктов и проектов разрабатывает мероприятия по работе с клиентами, в части возможности привлечения средств;
10. В рамках плана мероприятий по поручению и в сроки, установленные КУАП, следующие подразделения проводят оперативные работы по минимизации влияния кризиса ликвидности на работу Банка:
1) подразделение казначейства осуществляет мероприятия по привлечению дополнительных ликвидных средств на межбанковском рынке.
2) подразделение риск-менеджмента проводит ежедневный мониторинг структуры активов и пассивов, проводит расчеты GAP ликвидности и коэффициентов ликвидности. Подготовленные расчеты направляются для сведения членам КУАП в рабочем порядке. В случае принятия соответствующего решения, готовятся расчеты по лимитам полномочий и направляются в подразделения после утверждения на КУАП.
3) подразделение планирования и бюджетирования планирования и контроллинга корректирует бюджет Банка с учетом принятых на КУАП решений, и доводит до заинтересованных подразделений информацию о необходимости сокращения административно-хозяйственных и управленческих расходов согласно изменениям в бюджете; (в соответствии с решением Совета директоров от 01.01.01г. (протокол № 000))
4) подразделением развития банковских продуктов и проектов и подразделением по сопровождению операционной деятельности проводиться работа по изменению стоимости услуг Банка, в случае принятия соответствующего решения на КУАП. Дополнительно проводятся мероприятия по работе с клиентами, в части возможности привлечения средств;
5) подразделения развития банковских продуктов и проектов, по сопровождению операционной деятельности, рекламы и связи с общественностью совместно разрабатывают план проведения кампании в средствах массовой информации;
6) подразделение рекламы и связи с общественностью осуществляет мониторинг публичной информации и определяет содержание информации о Банке, сообщаемой широкой публике.
Параграф 2. Стадия кризиса В.
11. Стадия кризиса B характеризуется следующим:
1) практически невозможно привлечь ресурсы с межбанковского рынка по среднерыночным ставкам;
2) не менее половины банков-контрагентов закрывают лимиты риска на Банк, остальные сокращают их более чем наполовину;
3) более чем на 20% сокращаются средние остатки средств на счетах срочных вкладов в течение 1-2 недель.
12. На заседании КУАП рассматривается вопрос о необходимости и определение сроков для следующих действий:
1) проведение подразделением казначейства операций по размещению свободных ресурсов исключительно на условиях «овернайт»;
2) проведение подразделением казначейства переговоров с банками-контрагентами о возврате, в том числе досрочном, межбанковских кредитов или о привлечении ресурсов против размещенных средств;
3) предоставление подразделением казначейства доклада КУАП о возможности привлечения ресурсов по ставкам выше среднерыночных и внесения предложений по стабилизации ситуации;
4) пересмотр бюджета Банка подразделением планирования и бюджетирования планирования и контроллинга , с изысканием возможностей сокращения административно-хозяйственных и управленческих расходов; (в соответствии с решением Совета директоров от 01.01.01г. (протокол № 000))
5) привлечение подразделением по сопровождению операционной деятельности дополнительных средств от клиентов;
6) мониторинг подразделением рекламы и связи публичной информации о Банке и состоянии финансовых рынков.
13. КУАП по согласованию с Правлением Банка:
1) инициирует мероприятия по реализации и секъюритизации активов по определенному графику;
2) принимает решения о привлечении ресурсов по ставкам выше среднерыночных и о повышении ставок по привлеченным клиентским вкладам;
3) рассматривает структуру активов и пассивов и дает рекомендации Кредитному Комитету Банка по приостановлению кредитования. При этом, основное внимание уделяется прогнозу оттока ресурсов Банка на ближайшие 3 (Три) месяца.
14. В случае возможности наступления стадии кризиса В, заблаговременно производится предварительная работа (подготовка писем, ходатайств, сопроводительной документации и т. д.).
Параграф 3. Стадия кризиса С.
15. Стадия кризиса C выражается в том, что возможность привлечения средств с межбанковских рынков по ставкам для первоклассных заемщиков становится невозможной, а также в том, что наиболее крупные клиенты уже перевели средства в другие банки. При этом, основная часть остатков по клиентским счетам остается.
16. КУАП в конце каждой недели готовит доклад о текущей ситуации для Правления Банка с учетом проводимых мероприятий, размера возможных финансовых потерь и определяет потребности в привлечении средств. В случае принятия положительного решения о необходимости уведомления государственного уполномоченного органа, Правлением Банка организуется встреча с его представителями на предмет информирования о сложившейся ситуации и возможности привлечения средств путем заключения сделок РЕПО и/или получения кредитов уполномоченного органа (Национального Банка Республики Казахстан).
17. КУАП, в случае недостаточности средств, определяет потребности в формировании высоколиквидных активов и дает указания соответствующим подразделениям: по размещению ресурсов на короткий срок; реализации долговых обязательств зарубежных стран (если таковые имеются), либо заключения по ним сделок РЕПО.
18. Подразделение казначейства незамедлительно организовывает встречи с основными банками-контрагентами для выяснения условий и возможностей привлечения средств; определяет потенциальных деловых партнеров, которые могли бы оказать помощь в реализации активов.
Параграф 4. Стадия кризиса D.
19. В этой ситуации дефолт (невыполнение обязательств) неизбежен. Происходит отток клиентских вкладов, активы, которые можно было продать, уже проданы, невозможно привлечь ресурсы с межбанковского рынка.
20. КУАП готовит доклад для Правления Банка о текущей ситуации с учетом проводимых мероприятий и определяет потребности в привлечении средств. В случае принятия решения об обращении в государственный уполномоченный орган (Национальный Банк Республики Казахстан) за финансовой помощью, Правление Банка назначает ответственных лиц за осуществление необходимых мероприятий. Ответственные лица регулярно отчитываются перед Правлением Банка о проведенных мероприятиях.
Глава 3. Отсутствие ликвидности в финансовой системе в целом (План №2)
21. В случае отсутствия ликвидности в финансовой системе в целом применяется План № 2, предусматривающий следующие действия:
1) С учетом действий и указаний государственного уполномоченного органа в Банке проводится комплекс мероприятий. В подобных условиях подразделения казначейства и риск-менеджмента совместно осуществляют следующие действия: максимально сокращают дисбаланс между активами и пассивами с целью уменьшения величины риска изменения процентной ставки; ежедневно контролируют размер задолженности перед государственным уполномоченным органом (Национальным банком Республики Казахстан); ежедневно предоставляют членам КУАП отчетность о состоянии ликвидности Банка.
КУАП совместно с Правлением Банка в рамках соответствующих полномочий проводят мероприятия по решению следующих задач: общего управления ликвидностью и координацией работы подразделений Банка и филиалов; определения содержания информации, сообщаемой широкой публике подразделением рекламы и связи с общественностью; разработки тактики работы с клиентскими кредитами и вкладами; пересмотра бюджета, с установлением приоритетных расходов.
Приложение
к Политике управления рисками в АО «Жилстройсбербанк Казахстана», утвержденной Решением Совета Директоров АО «Жилстройсбербанк Казахстана» от 01.01.01 года (протокол ), в редакции Решения Совета Директоров АО «Жилстройсбербанк Казахстана» от 19 марта 2010 года (протокол )
(с изменениями в соответствии с решением СД №98 от 01.01.2001 г.)
(с изменениями в соответствии с решением СД № 000 от 01.01.2001 г.)
Пункты 15, 17 и 21 Приложения №2 исключены решением СД № 98 от 01.01.2001 г.
В пунктах 13 и 20 слова «Комитет по управлению активами и пассивами» заменены на слова «Правление Банка» в соответствии с решением СД № 98 от 01.01.2001 г.
В пунктах 14, 16, 18 и 19 слова «Комитет по управлению активами и обязательствами» заменены на слова «Правление Банка» в соответствии с решением СД № 98 от 01.01.2001г.
(Пункт 11-1 и 11-2 внесены решением СД № 98 от 01.01.2001 г.)
№п/п | Вид лимита | Максимально допустимый размер убытков при проведении операций с финансовыми инструментами (Графа изложена в редакции решения СД № 000 от 01.01.2001 г.) | Кем устанавливается |
1 | Совокупный лимит риска | Максимально допустимый объем денег, подверженный риску | Совет директоров |
2 | Совокупный лимит риска ликвидности | Минимальный размер допустимого уровня риска ликвидности | Совет директоров |
3 | Совокупный лимит на операции с финансовыми инструментами | Максимально допустимый размер объема денег, вкладываемых в финансовые инструменты в структуре активов Банка | Совет директоров |
4 | Соотношение финансовых инструментов в структуре краткосрочного и долгосрочного портфелей активов Банка | Максимально допустимый объем денег, вкладываемых в различные виды операций по временному распределению | Совет директоров |
5 | Лимиты по открытым валютным позициям и лимит валютной нетто-позиции. | Максимально допустимый объем денег, вкладываемых в валютные операции | Совет директоров |
6 | Совокупный лимит по нефинансовым рискам (VAR) | Максимально допустимый объем денег, подверженный риску | Правление Банка |
7 | Совокупный лимит по финансовым рискам (VAR) | Максимально допустимый объем денег, подверженный риску | Правление Банка |
8 | Совокупный лимит по страновому риску | Максимально допустимый объем денег, подверженный риску | Правление Банка |
9 | Лимит по гэп и размеру процентного риска | Минимальные величины разрывов процентных активов и обязательств с учетом адекватности собственного капитала по рискам | Правление Банка |
10 | Лимиты коэффициента К/З (кредит/залог) в зависимости от вида имущества | Лимит качества обеспечения | Правление Банка |
11 | Лимит полномочий по проводимым подразделениями операций | Типы операций либо максимально допустимый объем денег по проводимым операциям подразделений, которые не требуют предварительного согласования с руководством Банка/Комитета Банка. | Правление Банка |
11-1 | Лимиты кредитного риска | Виды лимитов, отвечающие требованиям Инструкции № 000 о требованиях к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня уполномоченного органа. | Правление Банка |
11-2 | Лимиты риска ликвидности | Виды лимитов, отвечающие требованиям Инструкции № 000 о требованиях к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня уполномоченного органа. | Правление Банка |
12 (Пункт 12 изложен в редакции решения СД № 000 от 01.01.2001 г.) | Лимиты кредитования (включая, но не ограничиваясь: лимит выдачи одного займа на одного заемщика, лимит совокупных обязательств одного заемщика перед Банком, лимит полномочий Кредитного Комитета филиала Банка) | Лимиты кредитования, устанавливаемые в целях ограничения кредитных рисков, в том числе в целях: минимизации рисков нецелевого использования; в целях рассредоточения и снижения риска концентрации кредитных рисков; в целях ограничения рисков некачественного кредитного портфеля. | Комитет по управлению активами и пассивами |
13 | Структура лимитов по финансовым инструментам в краткосрочном и долгосрочном портфелях. | Максимально допустимый объем денег, размещаемый в один финансовый инструмент. | Правление Банка |
14 | Лимит на коэффициент разрыва ГЭП ликвидности, кумулятивный разрыв, гэп - наличности | Максимальное допустимый показатель разрыва активов и обязательств по срокам, разрыва между поступлением и выбытием наличных денег | Правление Банка |
16 | Лимит на контрагентов по операциям с финансовыми инструментами | Максимально допустимый объем денег, размещаемые в различные финансовые инструменты одного контрагента банка. | Правление Банка |
18 | Лимит риска на объем инвестиций в страну | Максимально допустимый объем денег, размещаемые в различные финансовые инструменты, в одну страну. | Правление Банка |
19 | Лимиты позиций по операциям спот, форварду, своп по каждому виду иностранных валют и по всем валютам; | Максимально допустимый объем денег, размещаемый в один вид операций | Правление Банка |
20 | Лимит стоп – лосс, диапазон лимитов стоп-лосс для финансовых инструментов | Максимально допустимый показатель, при достижении которого необходимо проводить действия либо по покупке/продаже либо полностью отказаться от проведения операции. | Правление Банка |
Приложение
к Политике управления рисками
в АО «Жилстройсбербанк Казахстана»,
утвержденной Решением Совета директоров АО «Жилстройсбербанк Казахстана» от 01.01.01 года (протокол )
(в редакции решения Совета директоров от 01.01.01г. (протокол № 000))
№п/п | Вид лимита | Лимит риска | Кем устанавливается |
1 | Совокупный лимит риска | Максимально допустимый объем денег, подверженных риску. | Совет директоров |
2 | Совокупный лимит риска ликвидности | Минимальный размер допустимого уровня риска ликвидности. | Совет директоров |
3 | Совокупный лимит на операции с финансовыми инструментами | Максимально допустимый объем денег, вкладываемых в финансовые инструменты в структуре активов Банка. | Совет директоров |
4 | Соотношение финансовых инструментов в структуре краткосрочного и долгосрочного портфелей активов Банка | Максимально допустимый объем денег, вкладываемых в различные виды операций по временному распределению. | Совет директоров |
5 | Лимиты по открытым валютным позициям и лимит валютной нетто-позиции. | Максимально допустимый объем денег, вкладываемых в валютные операции. | Совет директоров |
6 | Совокупный лимит по нефинансовым рискам (VAR) | Максимально допустимый объем денег, подверженных риску. | Правление Банка |
7 | Совокупный лимит по финансовым рискам (VAR) | Максимально допустимый объем денег, подверженных риску. | Правление Банка |
8 | Совокупный лимит по страновому риску | Максимально допустимый объем денег, подверженных риску. | Правление Банка |
9 | Лимит по гэп и размеру процентного риска | Минимальные величины разрывов процентных активов и обязательств с учетом адекватности собственного капитала по рискам. | Правление Банка |
10 | Лимиты коэффициента К/З (кредит/залог) в зависимости от вида имущества | Лимит качества обеспечения. | Правление Банка |
11 | Лимит полномочий по проводимым подразделениями операций | Типы операций либо максимально допустимый объем денег по проводимым операциям подразделений, которые не требуют предварительного согласования с руководством Банка/Комитета Банка. | Правление Банка |
12 | Лимиты кредитного риска | Виды лимитов, отвечающие требованиям уполномоченного органа к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня уполномоченного органа. | Правление Банка |
13 | Лимиты риска ликвидности | Виды лимитов, отвечающие требованиям уполномоченного органа к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня уполномоченного органа. | Правление Банка |
14 | Структура лимитов по финансовым инструментам в краткосрочном и долгосрочном портфелях. | Максимально допустимый объем денег, размещаемых в один финансовый инструмент. | Правление Банка |
15 | Лимит на коэффициент разрыва ГЭП ликвидности, кумулятивный разрыв, гэп - наличности | Максимально допустимый показатель разрыва активов и обязательств по срокам, разрыва между поступлением и выбытием наличных денег. | Правление Банка |
16 | Лимит на контрагентов по операциям с финансовыми инструментами | Максимально допустимый объем денег, размещаемых в различные финансовые инструменты одного контрагента Банка. | Правление Банка |
17 | Лимит риска на объем инвестиций в страну | Максимально допустимый объем денег, размещаемых в различные финансовые инструменты, в одну страну. | Правление Банка
|
18 | Лимиты позиций по операциям спот, форварду, своп по каждому виду иностранных валют и по всем валютам; | Максимально допустимый объем денег, размещаемых в один вид операций. | Правление Банка
|
19 | Лимит стоп – лосс, диапазон лимитов стоп-лосс для финансовых инструментов | Максимально допустимый показатель, при достижении которого необходимо проводить действия по покупке/продаже финансовых инструментов либо полностью отказаться от проведения операции. | Правление Банка |
20 | Лимиты кредитования (включая, но не ограничиваясь: лимит выдачи одного займа на одного заемщика, лимит совокупных обязательств одного заемщика перед Банком, лимит полномочий Кредитного Комитета филиала Банка) | Лимиты кредитования, устанавливаемые в целях ограничения кредитных рисков, в том числе в целях: минимизации рисков нецелевого использования; в целях рассредоточения и снижения риска концентрации кредитных рисков; в целях ограничения рисков некачественного кредитного портфеля. | Комитет по управлению активами и пассивами |
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 |
