7) обеспечивает проведение регулярных проверок наличия системы управления рисков и внутреннего контроля;
8) обеспечивает внедрение надлежащего контроля за выполнением мер воздействия и иных требований уполномоченного органа, в том числе плана мероприятий по устранению недостатков в деятельности Банка;
9) ежемесячно заверяет реестр лиц, связанных с Банком особыми отношениями.
69. Совету Директоров регулярно предоставляется информация по проверке системы управления рисков, системы внутреннего контроля и процедуры оценки капитала для обеспечения упорядоченной деятельности Банка, информация о степени выполнения мер воздействия и иных требований уполномоченного органа, в том числе плана мероприятий по устранению недостатков в деятельности Банка, с указанием причин невыполнения/несвоевременного их выполнения.
70. Совет Директоров ежегодно анализирует деятельность Правления на предмет достижения Банком установленных на отчетный финансовый год целей, анализирует ежегодные отчеты по функциональным обязанностям руководящих работников.
§ 2. Ответственность Правления Банка
71. Ответственность Правления Банка охватывает обеспечение выполнения следующих задач:
- внедрение и реализация корпоративных и профессиональных стандартов, стратегий и политик по направлениям деятельности Банка, утвержденных Советом Директоров;
- внедрение систем выявления, точного измерения и управления рисков с адекватным мониторингом данных рисков, развитие процессов, призванных выявлять, измерять, отслеживать и контролировать риски;
- внедрение надлежащих методик и процедур управления рисками, правил внутреннего контроля;
- внедрение и поддержание адекватной и действенной системы внутреннего контроля, в том числе системы двойного контроля правильности совершения банковских операций и контроля связанного с ними риска;
- внедрение и поддержание адекватной организационной структуры, четко разграничивающей сферы ответственности, полномочий и отчетности, исключение ситуаций, допускающих конфликт интересов сферы ответственности сотрудника и процедур бухгалтерского учета;
- выявление, минимизация, строгий и независимый контроль сфер потенциальных конфликтов интересов;
- оценка качества активов и их надлежащее признание и измерение;
- тестирование соблюдения установленных правил и процедур, оценка эффективности системы внутреннего контроля службой внутреннего аудита;
- защита интересов Единственного Акционера Банка, Вкладчиков и других кредиторов;
- соблюдение правил, установленных законодательством Республики Казахстан о регулировании деятельности жилищных строительных сберегательных банков;
- внедрение надлежащих систем управления информационными потоками;
- обеспечение непрерывной и адекватной работы службы внутреннего аудита;
- назначение на ключевые должности опытных сотрудников, принятие на работу сотрудников, обладающих соответствующими профессиональными знаниями и личностными данными.
72. Правление Банка обеспечивает создание эффективной системы подотчетности и четкое разграничение обязанностей с оформлением положений о деятельности подразделений Банка и инструкций для каждого работника с указанием выполняемых должностных обязанностей, а также их неуклонное исполнение.
73. Правление Банка в течение отчетного года оценивает деятельность руководителей самостоятельных подразделений Банка и принимает соответствующие меры по результатам их работы, обеспечивает эффективное осуществление делегированных полномочий.
Оценка качества работы работников производится руководителями структурных подразделений Банка.
74. Правление идентифицирует и анализирует внутренние и внешние экономические факторы, представляющие потенциальный и возможный риск, оценивает степень их влияния на финансовые показатели Банка.
74-1. Правление своевременно информирует Совет Директоров и уполномоченный орган о текущих или возможных проблемах с ликвидностью. К проблемам, которые могут возникнуть с ликвидностью Банка, относятся:
1) концентрация по одному конкретному источнику финансирования;
2) увеличение размера разрыва фондирования;
3) сокращение альтернативных источников ликвидности;
4) систематическое нарушение установленных лимитов;
5) существенное сокращение резерва необремененных, высоколиквидных активов;
6) изменения условий на внешних рынках;
7) досрочное погашение.
74-2. Подразделение риск-менеджмента разрабатывает, и Правление утверждает процедуры выявления, измерения, мониторинга и контроля риска ликвидности. Процедуры измерения ликвидности предусматривают периодическое проведение, но не реже одного раза в месяц, оценку притока денежных средств Банка (в сравнении с оттоком денежных средств); измерение и прогнозирование будущих потоков денежных средств по активам, обязательствам, внебалансовым обязательствам и финансовые инструменты
" href="/text/category/proizvodnie_finansovie_instrumenti/" rel="bookmark">производным финансовым инструментам
в различные временные сроки (3 месяца, 6 месяцев, 1 год, 3 года), в том числе с учетом различных стресс-сценариев.
75. Правление и руководители подразделений, ответственные за осуществление банковских операций, проводят ежемесячный мониторинг доходов (расходов) Банка, в целях их поддержания в пределах утвержденных лимитов.
76. Правление ежемесячно проводит анализ критических показателей экономических условий деятельности Банка с последующим представлением соответствующего отчета Совету Директоров.
77. Правление контролирует соблюдение подразделениями Банка политик по управлению возможными и потенциальными рисками, осуществляет мониторинг соблюдения подразделениями Банка размеров рисков в пределах установленных для них лимитов.
78. Правление формирует структуру и объем банковских операций с учетом связанного с ними риска в целях сохранения необходимого уровня достаточности собственного капитала и платежеспособности.
79. Правление проводит меры, направленные на улучшение системы учета и отчетности банка, на основе заключений независимых аудиторских организаций.
80. Правление идентифицирует и оценивает потенциальные и возможные риски, связанные с проводимыми Банком операциями, распределения рисков по видам проводимых им операций, то есть формирования структуры и объема банковских операций с учетом связанного с ними риска в целях сохранения необходимого уровня достаточности собственного капитала и платежеспособности, и контролирует их выполнение ответственными подразделениями Банка.
80. Правление идентифицирует и оценивает потенциальные и возможные риски, связанные с проводимыми Банком операциями, применяет политику распределения рисков по видам проводимых им операций, то есть формирует структуру и объем банковских операций с учетом связанного с ними риска в целях сохранения необходимого уровня достаточности собственного капитала и платежеспособности, и контролирует их выполнение ответственными подразделениями Банка. (п. 80 изложен в редакции решения Совета директоров от 01.01.01г. (протокол № 000))
81. Правление проводит мониторинг распределения финансовых ресурсов по подразделениям Банка, ответственным за осуществление банковских операций, с соблюдением установленных допустимых лимитов, в том числе в отношении риска и доходности, риска и собственного капитала Банка.
82. Правление в обязательном порядке проводит анализ динамики собственного капитала и потенциальных рисков, связанных с планируемым оказанием новых банковских услуг.
83. Правление осуществляет регулярный мониторинг соблюдения Банком договорных отношений, нормативных правовых актов уполномоченного органа, требований законодательства Республики Казахстан, внутренних политик проведения банковских операций.
83-1. Правление банка обеспечивает проведение процедуры идентификации и оценки операционного риска, присущего всем существенным банковским продуктам, операциям, процессам, системам; при внедрении новых продуктов, операций, процессов и систем соответствующей процедуры оценки свойственных им операционных рисков. (Политика дополнена п. 83-1 решением Совета директоров от 01.01.01г. (протокол № 000))
84. Правление может запросить мнение службы внутреннего аудита по конкретным вопросам, касающимся соблюдения принципов внутреннего контроля, а также при рассмотрении вопросов реорганизации, наиболее важных вопросов деятельности, создании новых подразделений, в том числе создании или реорганизации систем контроля над рисками, систем управления информацией или информационными технологиями.
85. Ежегодно Правление представляет информацию Совету Директоров о масштабе и эффективности системы внутреннего контроля.
§ 3. Функции подразделения по управлению рисками
86. Подразделение по управлению рисками (далее - подразделение) несет ответственность за независимую оценку и анализ основных рисков, связанных с проводимыми Банком операциями, и разрабатывает внутренние документы по управлению рисками.
Подразделение имеет достаточные полномочия для принятия решений.
87. Все крупные сделки Банка, признаваемые в соответствии с действующими законодательствами Республики Казахстан крупными сделками, в обязательном порядке подлежат одобрению подразделением.
88. Подразделение обеспечивает реализацию системы управления рисками в рамках всего Банка с использованием различных аналитических методик и обеспечивает систематическое отслеживание организационных и административных процедур по контролю принятых Банком рисков.
Подразделение обеспечивает контроль за надлежащим исполнением ответственными подразделениями Банка установленных механизмов управления рисками.
89. Подразделение согласовывает с Председателем Правления Банка направления своей работы и регулярно отчитывается перед Председателем Правления Банка по результатам своей работы. Правлению Банка или другому коллегиальному органу Банка, наделенному соответствующими полномочиями Правлением Банка, информация по управлению принятыми Банком рисками представляется по разработанным стандартным системам отчетности. По данным указанной отчетности Правление/уполномоченный коллегиальный орган Банка осуществляет мониторинг и контролирует соблюдение совокупных лимитов по видам рисков и соблюдение подразделениями Банка политик по управлению рисками.
90. Подразделение проводит мониторинг финансовых показателей Банка и принимаемых рисков на консолидированной основе в соответствии с внутренними документами Банка.
91. Подразделение осуществляет следующие основные функции:
1) проводит регулярный анализ:
- балансовых и внебалансовых отчетов Банка, а также чувствительных к изменению экономических условий счета доходов и расходов;
- возможного снижения объема депозитов юридических и физических лиц; (в п.91 изменения внесены решением Совета директоров от 01.01.01г. (протокол № 000))
- снижения ликвидности, изменения цен на финансовые инструменты;
2) выявляет все риски, которым может быть подвержен Банк в случае предоставления жилищного (промежуточного жилищного и предварительного жилищного) займа тому или иному клиенту с использованием информации, содержащейся в заключениях соответствующих подразделений Банка, и проводит количественную оценку кредитного риска;
(Подпункт 2) пункта 91 изменен решением СД № 98 от 01.01.2001 г.)
3) не менее чем раз в квартал проводит мониторинг банковских заемных операций, проведенных в течение отчетного периода, в целях выяснения концентрации кредитных рисков Банка и на консолидированной основе, в том числе в разрезе заемщиков, отраслей экономики, стран/ регионов;
4) ежемесячно Правлению и Совету Директоров представляет сведения по кредитному риску Банка, в том числе на консолидированной основе, в разрезе заемщиков, отраслей экономики, регионов;
(Подпункт 4) пункта 91 изложен в редакции решения СД № 98 от 01.01.2001 г.)
4) проводит мониторинг и представляет ежеквартально Правлению и один раз в полгода Совету Директоров сведения по кредитному риску Банка, в том числе на консолидированной основе, в разрезе заемщиков, отраслей экономики, регионов; (пп.4) изложен в редакции решения Совета директоров от 01.01.01г. (протокол № 000))
5) периодически анализирует эффективность процедур оценки достаточности обеспечения;
6) совместно с подразделением, который проводит активные операции, осуществляет анализ и оценку качества приобретаемых активов для выбора оптимальных способов минимизации кредитных рисков;
6) совместно с подразделением, которое проводит активные операции на финансовом рынке, осуществляет анализ и оценку качества приобретаемых активов для выбора оптимальных способов минимизации кредитных рисков; (пп.6) изложен в редакции решения Совета директоров от 01.01.01г. (протокол № 000))
7) осуществляет контроль за соблюдением лимитной политики по активным и внебалансовым операциям;
8) разрабатывает План действий подразделений Банка, причастных к контролю уровня ликвидности, на случаи резкого ухудшения ликвидности, в зависимости от глубины проблем с ликвидностью;
9) совместно с соответствующими подразделениями Банка проводит сбор информации и анализ достаточности данных о ситуации на рынках (фондовых, валютных, товарных, жилья), об ожидаемых и возможных изменениях процентных ставок, о текущих и предполагаемых объемах доходов и расходов Банка;
10) совместно с соответствующими подразделениями Банка проводит анализ Баланса Банка с распределением активов и пассивов и Отчета о доходах, и расходах, подверженным влиянию Рыночного Риска, регулирует потребность Банка в ресурсах;
11) используя методы оценки Рыночного риска подготавливает информацию о возможном влиянии отдельных видов Рыночного риска на доходность Банка для Совета Директоров, Председателя Правления и Комитета по управлению активами и пассивами;
12) совместно со службой внутреннего аудита выявляют причины и предлагают руководству Банка меры, направленные на снижение (устранение) последствий реализации риска;
12) выявляет причины и предлагает руководству Банка меры, направленные на снижение (устранение) последствий реализации риска; (пп.12) изложен в редакции решения Совета директоров от 01.01.01г. (протокол № 000))
13) осуществляет мониторинг правильности определения Банком справедливой цены по финансовым инструментам;
14) проводит анализ адекватности лимитов по финансовым инструментам, то есть в соответствии с масштабом и динамикой рынка финансовых инструментов и ликвидностью финансового инструмента;
15) осуществляет мониторинг инвестиционного портфеля Банка по видам финансового инструмента, эмитента, срокам обращения, видам валют и целям инвестирования;
16) проводит оценку процентной чувствительности;
17) регулярно проводит анализ гэп, анализ модели, в которой проводится оценка рисковой стоимости (или рисковых доходов);
18) анализирует и контролирует процентный риск с точки зрения изменений в объемах доходов (расходов);
19) ежемесячно, проводит стресс-тестирование и использует его результаты в принятии стратегических решений при принятии риска и контроля над риском;
(Подпункт 19) пункта 91 изложен в редакции решения СД № 98 от 01.01.2001 г.)
20) определяет риски, присущие операциям с производными финансовыми инструментами;
21) прогнозирует воздействие на достаточность собственного капитала, рентабельность и ликвидность падение цен на нефть, понижение суверенного долгового рейтинга Республики Казахстан на один уровень за три месяца и на два уровня за один год, изменение иностранными банками ставок и сокращение сроков по займам, выдаваемым банкам Республики Казахстан, девальвация тенге.
21) ежеквартально прогнозирует и представляет Правлению и Совету директоров результаты прогноза воздействия на достаточность собственного капитала, рентабельность и ликвидность следующих факторов:
- падение цен на нефть;
- понижение суверенного долгового рейтинга Республики Казахстан на один уровень за три месяца и на два уровня за один год;
- повышение иностранными банками ставок и сокращение сроков по займам, выдаваемым банкам Республики Казахстан;
- девальвация тенге. (пп.21) изложен в редакции решения Совета директоров от 01.01.01г. (протокол № 000))
22) Осуществляет контроль правильности расчетов исполнения нормативов Уполномоченного органа;
(Подпункт 22 пункта 91 изменен решением СД № 000 от 01.01.2001 г.)
22-1) Осуществляет анализ эффективности управления временно свободными денежными средствами Банка.
22-2) Осуществляет анализ эффективности управления финансовыми инструментами Банка на основе сравнительного анализа.
22-3) Готовит рекомендации по развитию политик, процедур и структуры управления рисками.
22-4) Обеспечивает поддержку структурным подразделениям Банка по вопросам функционирования системы управления рисками.
22-5) Осуществляет координацию процесса подготовки регистра рисков, карты рисков.
22-6) Проводит ежегодные встречи с владельцами рисков Банка для обсуждения вопросов идентификации и оценки выявленных и появляющихся рисков Банка.
(Подпункты 22-1 – 22-6 пункта 91 внесены решением СД № 000 от 01.01.2001 г.)
23) осуществляет иные функции в соответствии с внутренними документами Банка.
§ 4. Функции службы внутреннего аудита
92. Служба внутреннего аудита осуществляет независимую проверку системы управления рисками, разработанной Банком для соотнесения риска с уровнем собственного капитала банка и методом, установленным для мониторинга соблюдения внутренней политики в отношении капитала, оценку системы внутреннего контроля.
93. Служба внутреннего аудита осуществляет следующие основные функции:
1) осуществляет контроль за соблюдением нормативных правовых актов РК, регулирующих банковскую деятельность, внутренних правил и процедур Банка, исполнением отчетов внутренних и внешних аудиторов, мер воздействия, санкций и иных требований уполномоченного органа;
2) проводит проверки руководящих работников на предмет выявления концентрации у них полномочий и функций по управлению деятельностью Банка, в том числе по принятию решений о выдаче займов, их должностным полномочиям;
3) осуществляет проверку и оценку адекватности и эффективности системы внутреннего контроля;
4) осуществляет проверку применения и эффективности процедур управления рисками и методологии оценки рисков;
5) проверяет систему менеджмента и финансовой информации, включая систему электронной информации и электронные банковские услуги;
6) проверяет точность и достоверность записей бухучета и финансовых отчетов;
7) проверяет средства сохранения активов;
8) проверяет системы Банка по оценке его капитала в связи с его оценкой риска;
9) оценивает эффективность операций;
10) проводит тестирование как транзакций, так и функционирования конкретных процедур внутреннего контроля;
11) осуществляет проверку систем обеспечения соблюдения правовых и регулятивных требований, кодексов поведения и проведения методик и процедур;
12) проводит тестирование достоверности и своевременности финансовой отчетности;
13) оценивает:
- соблюдение Банком политики и контроля над рисками;
- надежность (включая целостность, точность и полноту) и своевременность финансовой и управленческой информации;
- непрерывность и надежность работы электронных информационных систем;
- функционирование подразделения по управлению персоналом;
- полноту внутренних документов Банка, касающихся операций Банка, и их соответствие законодательству Республики Казахстан, включая методики, принципы, правила и указания уполномоченного органа относительно организационной структуры и управления Банком.
14) проводит оценку возможности появления дополнительных рисков Банка, связанных с соблюдением нормативных правовых актов, регулирующих банковскую деятельность при внедрении новых видов банковских услуг;
15) проверяет операции Банка в целях выявления и предотвращения случаев манипуляций с доходами и принятия риска, неадекватного размеру собственного капитала и доходов банка;
16) проводит регулярные внутренние проверки всех подразделений Банка, функции которых предусматривают проведение банковских операций;
17) совместно с внешним аудитором Банка проводит совместные встречи для обсуждения недостатков в системе внутреннего контроля Банка;
18) осуществляет мониторинг проводимых и планируемых подразделениями Банка мероприятий, предпринимаемых по результатам внутреннего контроля, с целью их оптимального выполнения;
19) осуществляет независимою проверку системы управления рисками, разработанной Банком для соотнесения риска с уровнем собственного капитала банка и методов, установленным для мониторинга соблюдения внутренней политики в отношении капитала;
20) участвует в обсуждении вопросов о внедрении новых продуктов или услуг;
21) не менее чем один раз в год проводит проверку соблюдения работниками кредитного подразделения политик и процедур, ограничивающих риск конфликта интересов;
22) проверяет точность сведений, предоставляемых подразделениями Банка, отвечающими за ведение бухгалтерского учета и отчетности в подразделении по управлению рисками;
23) осуществляет иные функции в соответствии с внутренними документами Банка.
94. Служба внутреннего аудита имеет право докладывать о полученных им данных и оценках и раскрывать эту информацию внутри Банка.
95. Служба внутреннего аудита действует под непосредственным контролем Совета Директоров и регулярно отчитывается, консультирует его по поводу эффективности системы внутреннего контроля и достижения целей службы внутреннего аудита.
§ 5. Функции Комитета по управлению активами и пассивами
96. Комитет по управлению активами и пассивами (далее - Комитет) выполняет следующие основные функции:
1) осуществляет общее управление ликвидностью, рассматривает вопросы управления активами и обязательствами;
2) контролирует работу по оптимизации потоков денежных средств Банка;
3) на основании полученных данных, оценивает состояние Банка по результатам возможного влияния или влияния рыночного риска, использует внутренние механизмы нейтрализации вероятности появления рыночного риска либо их негативных последствий, вырабатывает рекомендации для дальнейшего управления, устанавливает лимиты и предельно допустимые уровни рыночного риска, а также выбирает формы и виды страхования от воздействия рыночного риска;
4) оценивает состояние Банка на кратко-, средне-, долгосрочных позициях;
5) собирает и анализирует информацию, влияющую на способность Банка сформировать необходимый размер ликвидных активов;
6) предварительно одобряет лимиты, вырабатывает рекомендации для дальнейшего управления, а также сверяет соответствие действий утвержденной Инвестиционной политике Банка;
(Подпункт 6) пункта 96 изложен в редакции решения СД № 98 от 01.01.2001 г.)
6-1) утверждает лимиты кредитования.
(Подпункт 6-1 пункта 96 внесен решением СД № 000 от 01.01.2001 г.)
7) постоянно поддерживает ликвидные активы на уровне, достаточном для быстрой их передачи в залог в качестве обеспечения предоставляемых займов для поддержания ликвидности;
8) осуществляет мониторинг и управление гэп-позициями по наличности по каждой валюте без конвертации в национальную валюту или другую иностранную валюту;
9) осуществляет мониторинг процентного риска, основные источники процентного риска (различия в сроках погашения, ставки рынка заемного капитала, встроенные опционы, т. д.);
10) регулярно анализирует открытые валютные позиции или модели, в которых проводится оценка стоимости валютных инструментов с риском, для определения чувствительности к изменениям валютных курсов;
11) отслеживает риски ликвидности, процентного риска и валютного риска по балансовым и внебалансовым операциям;
12) информирует Правление и Совет Директоров по позиции банка по риску ликвидности, процентному и валютному рискам в динамике и по видам операций купли/продажи;
14) дает рекомендации по установлению ставок вознаграждения по выдаваемым займам и привлекаемым депозитам;
15) осуществляет иные функции в соответствии с внутренними документами Банка.
§ 6. Виды лимитов и их мониторинг
97. Лимиты подразделяются на:
1) внешние лимиты – регламентируются нормативными правовыми актами уполномоченных государственных органов;
2) внутренние лимиты – утверждаются уполномоченными органами Банка.
98. Внутренние лимиты Банка более консервативны, чем внешние лимиты уполномоченного государственного органа, при этом при установлении внутренних лимитов могут учитываться лимиты, рекомендуемые финансовыми институтами и рейтинговыми агентствами.
98-1. Совет Директоров утверждает следующие виды лимитов и обеспечивает проведение периодических проверок адекватности лимитов по рискам:
1) Совокупный лимит риска.
2) Совокупный лимит риска ликвидности.
3) Соотношение финансовых инструментов в структуре краткосрочного и долгосрочного портфелей активов Банка.
4) Совокупный лимит на операции с финансовыми инструментами.
5) Лимит по открытым валютным позициям и лимит валютной нетто-позиции.
6) Лимит допустимого размера рисков по каждому портфелю финансовых инструментов.
(Подпункт 6) пункта 98-1 внесен решением СД № 98 от 01.01.2001 г.)
Другие лимиты, в соответствии с лимитами, утвержденными Советом Директоров, утверждаются Правлением либо уполномоченным на то органом Банка.
98-1. Совет Директоров утверждает и обеспечивает проведение периодических проверок адекватности следующих лимитов рисков:
1) Совокупный лимит риска.
2) Совокупный лимит риска ликвидности.
3) Совокупный лимит на операции с финансовыми инструментами.
4) Соотношение финансовых инструментов в структуре краткосрочного и долгосрочного портфелей активов Банка.
5) Лимиты по открытым валютным позициям и лимит валютной нетто-позиции. (пп.98-1 изложен в редакции решения Совета директоров от 01.01.01г. (протокол № 000))
99. Совокупный лимит – это лимит на общую сумму максимально возможных убытков денежных средств Банком при заданном уровне достоверности прогнозов. Совокупный лимит привязывается к уровню доходов либо к уровню собственного капитала и выражается в долях от них. Например, Limitсовок = К* (запланированный в бюджете уровень доходов Банка).
100. Совокупный лимит налагается на сумму всех VAR (сумм под риском) по каждому виду риска, по которому рассчитывается VAR: VARсов=VARфин+VARнефин+VARстран. Совокупный лимит выражается в денежном выражении. VAR (value at risk) – это максимальная сумма потерь в денежном выражении, свыше которой с заданной вероятностью (доверительным интервалом) потерь не будет при проведении операций, несущих в себе рассматриваемые риски.
101. Ежегодно или по мере необходимости в течение года размер совокупного лимита пересматривается с учетом текущего состояния и прогнозных показателей финансовой деятельности Банка.
102. Совет директоров устанавливает совокупный лимит по рискам, обеспечивает проведение периодических проверок адекватности лимитов по рискам.
103. В пределах установленного Советом Директором совокупного лимита Правление устанавливает выраженные в абсолютном выражении совокупные лимиты по каждому виду рисков:
1) совокупный лимит по финансовым рискам;
2) совокупный лимит по нефинансовым рискам (при наличии прогнозных расчетов);
3) совокупный лимит по страновому риску (при наличии прогнозных расчетов).
104. Правлением в пределах совокупных лимитов рисков, установленных Советом Директоров, определяются лимиты риска для каждого из подразделений Банка, осуществляющих финансовые операции, в отдельности по видам банковских операций в соответствии с настоящей политикой и принимаются эффективные меры контроля соблюдения Банком указанных лимитов.
105. Определение методики расчета лимитов, размера лимитов по видам банковских операций, контрагентам Банка в пределах совокупных лимитов по видам рисков возлагается на соответствующий орган управления Банка или Комитет в соответствии с внутренними документами Банка.
106. Основаниями определения/отмены/пересмотра лимитов могут быть:
1) требование уполномоченного органа на наличие лимита;
2) результаты анализа финансового состояния Банка;
3) уменьшение риска влияния проводимых операций на стабильность финансового состояния Банка;
4) результаты периодического мониторинга состояния финансового рынка;
5) результаты анализа финансового состояния и/или наличие негативной информации о контрагентах Банка;
6) иные причины, способные повлиять на финансовое состояние Банка, его прибыльность, а также на репутацию Банка.
107. Лимит не может быть уменьшен или отменен в части использованных лимитов, по которым заключены сделки, до момента полного завершения сделки. Правление Банка/Комитет могут принять решение об автоматическом снижении лимита по завершении действующей сделки и/или рекомендовать подразделению принять возможные меры по досрочному прекращению сделки, пересмотру ее условий или продаже прав по сделке заинтересованным сторонам.
108. Ответственность за мониторинг лимитов:
1) Подразделением Банка, ответственным за определение лимитов по операциям Банка, их расчет и мониторинг, является подразделение риск – менеджмента Банка.
2) Ответственность за соблюдение установленных лимитов несут руководитель структурного подразделения Центрального Аппарата (далее-ЦА) или филиала Банка, которые перед заключением сделки/перед выдачей кредита обязаны проверить соответствие условий сделки и текущей величины свободного остатка лимита по сделке.
3) Все сделки заключаются только в рамках свободных остатков соответствующих лимитов. В частных случаях санкционирование проведения операций сверх лимита производится только с письменного согласия Председателя Правления Банка/Комитета Банка.
3) Все сделки заключаются только в рамках свободных остатков соответствующих лимитов. В иных случаях проведение операций сверх лимита осуществляется только с письменного согласия Председателя Правления Банка. (в п.108 внесены изменения решением Совета директоров от 01.01.01г. (протокол № 000))
4) Руководители структурных подразделений ЦА или филиалов Банка организуют работу за соблюдением установленных лимитов и несут ответственность за соблюдение ответственными сотрудниками своих подразделений установленных лимитов.
5) Мониторинг соблюдения установленных лимитов риска осуществляет подразделение в соответствии с внутренними документами Банка.
6) В зависимости от типа лимитов контрольные перерасчеты лимитов производятся подразделением один раз в год, ежеквартально, ежемесячно. В случае повышения вероятности возникновения кризисных ситуаций либо наличии дополнительной информации могут производится внеплановые перерасчеты лимитов.
(в п.108 внесены изменения решением Совета директоров от 01.01.01г. (протокол № 000))
7) Результаты мониторинга за установленными лимитами оформляются и направляются Совету Директоров/Правлению/Комитету Банка подразделением риск-менеджмента в соответствии с формами и сроками представления управленческой и иной отчетности, утвержденной в Банке. (в п.108 внесены изменения решением Совета директоров от 01.01.01г. (протокол № 000)
8) Нарушение внешних лимитов не допускается. В случае роста вероятности нарушения внешних лимитов Правление Банка предпринимает все меры (в том числе переговоры с уполномоченным органом) по предотвращению нарушения.
9) В отчетный период допускаются отклонения по установленным внутренним лимитным показателям, за исключением лимитных показателей, установленных Советом Директоров. При этом данные отклонения должны быть оформлены соответствующим постановлением Правления/решением Комитета Банка.
109 Перечень основных лимитов приведен в приложении к настоящей Политике. По решению Правления Банка могут быть установлены иные лимиты, не противоречащие действующему законодательству.
Глава 4. Заключительное положение
110. Текущий контроль за соблюдением настоящей Политики возлагается на подразделение риск-менеджмента.
111. Общий контроль за соблюдением норм настоящей Политики возлагается на Правление Банка.
112. Ответственность за актуализацию и мониторинг настоящей Политики возлагается на подразделение риск-менеджмента.
Приложение
к Политике управления рисками в АО «Жилстройсбербанк Казахстана», утвержденной Решением Совета Директоров АО «Жилстройсбербанк Казахстана» от 01.01.01 года (протокол ), в редакции Решения Совета Директоров АО «Жилстройсбербанк Казахстана» от 17 мая 2011 года (протокол )
(С изменениями и дополнениями,
утвержденными решением
Совета директоров
от 01.01.01г. (протокол № 000))
План ФИНАНСИРОВАНИЯ
на случай возникновения непредвиденных обстоятельств
План на случай возникновения непредвиденных обстоятельств
(наименование изложено в редакции решения Совета директоров от 01.01.01г. (протокол № 000))
Глава 1. Общие положения
1. В целях эффективного управления ликвидностью в случае возникновения непредвиденных обстоятельств Банком разрабатывается план, определяющий необходимые действия, процедуры и порядок взаимодействия различных подразделений в целях поддержания ликвидности на адекватном уровне – План финансирования (далее – План).
1. В целях эффективного управления ликвидностью в случае возникновения непредвиденных обстоятельств Банком разрабатывается план на случай возникновения непредвиденных обстоятельств, содержащий четкие стратегии разрешения проблемы недостатка ликвидности в чрезвычайных ситуациях, а также поддержание адекватного уровня ликвидности (далее – План). (п.1 изложен в редакции решения Совета директоров от 01.01.01г. (протокол № 000))
2. План должен учитывать воздействие непредвиденных обстоятельств на способность Банка продавать или секъюритизировать активы и наличие возможностей по привлечению финансирования из внешних источников. Перечень возможных чрезвычайных ситуации, а также принимаемые меры и обязанности подразделений определены в Схемах №1 и №2, являющихся неотъемлемой частью настоящего документа.
3. План должен учитывать результаты превентивных мероприятий, проводимых Банком в целях мониторинга факторов, влияющих на ухудшение финансового состояния Банка.
3. План должен учитывать результаты превентивных мероприятий, проводимых Банком в целях мониторинга факторов, влияющих на ухудшение финансового состояния Банка, а также результаты регулярных стресс-тестов (stress-testing). (п.3 изложен в редакции решения Совета директоров от 01.01.01г. (протокол № 000))
4. Превентивные мероприятия должны учитывать специфику возможных кризисных явлений и корректироваться с учетом результатов расчетов, подготовленных согласно Правилам проведения мониторинга факторов, влияющих на ухудшение финансового положения АО «Жилстройсбербанк Казахстана», утвержденных Постановлением Правления АО «Жилстройсбербанк Казахстана» № 000 от 1 июля 2010 года. При необходимости, в Правила проведения мониторинга факторов, влияющих на ухудшение финансового положения АО «Жилстройсбербанк Казахстана», ответственным подразделением должны вноситься изменения и дополнения по итогам анализа эффективности предупреждающей способности правил.
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 |
