Общество с ограниченной ответственностью » (стр. 6 )

7. Кредиты и дебиторская задолженность (продолжение)

Балансовая стоимость каждой категории сумм кредитов и дебиторской задолженности приблизительно равна справедливой стоимости по состоянию за 31 декабря 2007 года и 31 декабря 2006 года. За 31 декабря 2007 года оценочная справедливая стоимость кредитов и дебиторской задолженности составила 759946 тысяч рублей (2006 г.: 401727 тысяч рублей). См. Примечание 22.

Анализ процентных ставок, сроков погашения и географический анализ кредитов и дебиторской задолженности представлены в Примечании 19. Информация по операциям со связанными сторонам представлена в Примечании 23.

Прочие активы

	2007	2006
Предоплата за услуги	831	932
Программное обеспечение	572	759
Материалы и инвентарь	111	46
Предоплата по налогам за исключением налога на прибыль	11	14
Обеспечение, полученное в собственность за неплатежи	-	2065
Прочие	108	245
Резерв под обесценение прочих активов	-	(138)
Итого прочих активов	1633	3923

Далее представлен анализ изменения резерва под обесценение прочих активов:

	2007	2006
Резерв под обесценение прочих активов за 31 декабря года, предшествующего отчетному	138	-
(Восстановление резерва) отчисления в резерв под обесценение прочих активов в течение года	(138)	138
Резерв под обесценение прочих активов за 31 декабря года отчетного	-	138

Основные средства

	Здания и соору­жения	Офисное и компью­терное оборудо­вание	Транс­портные средства	Прочие	Платеж­ные терми­налы	Незавер­шенное строитель­ство	Итого
Остаточная стоимость за 31 декабря 2005 года	3534	796	224	17	-	14248	18819
Первоначальная стоимость (или оценка)
Остаток на начало года	4281	1826	244	84	-	14248	20683
Поступления	21750	1259	620	3092	-	(14248)	12473
Выбытие	(4281)	(495)	(244)	-	-	-	(5020)
Остаток на конец года	21750	2590	620	3176	-	-	28136
Накопленная амортизация
Остаток на начало года	(747)	(1030)	(20)	(67)	-	-	(1864)
Амортизационные отчисления	(64)	(408)	(80)	(48)	-	-	(600)
Выбытия	811	495	49	-	-	-	1355
Остаток на конец года	-	(943)	(51)	(115)	-	-	(1109)
Остаточная стоимость за 31 декабря 2006 года	21750	1647	569	3061	-	-	27027
Первоначальная стоимость (или оценка)
Остаток на начало года	21750	2590	620	3176	-	-	28136
Поступления	1284	907	-	612	4930	-	7733
Выбытие	-	(23)	-	-	-	-	(23)
Остаток на конец года	23034	3474	620	3788	4930	-	35846
Накопленная амортизация
Остаток на начало года	-	(943)	(51)	(115)	-	-	(1109)
Амортизационные отчисления	(445)	(670)	(124)	(681)	(400)	-	(2320)
Выбытия	-	6	-	-	-	-	6
Остаток на конец года	(445)	(1607)	(175)	(796)	(400)	-	(3423)
Остаточная стоимость за 31 декабря 2007 года	22589	1867	445	2992	4530	-	32423

Средства клиентов

	2007	2006
Государственные и общественные организации
Текущие (расчетные) счета	3113	4155
Срочные депозиты	1000	1500
Прочие юридические лица
Текущие (расчетные) счета	202072	118170
Срочные депозиты	274640	232800
Физические лица
Текущие счета (вклады до востребования)	5785	1460
Срочные вклады	372992	56217
Итого средств клиентов	859602	414302

В течение 2007 года Банк не привлекал средств клиентов по ставкам выше/ниже рыночных.