Вестник банка России (стр. 15 )

единиц

Номер	Наименование показателя	Kод вида ПС
п/п		1	2	3	4	5	6	9
1	Kоличество ПС на начало отчетного периода
2	Оформлено в отчетном периоде
3	Закрыто в отчетном периоде
4	Kоличество ПС на конец отчетного периода

Ответственное лицо банка ПС (Ф. И.О.)

М. П.

Исполнитель (Ф. И.О.)

Телефон:

“___” __________ _____ г.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409665
“Отчет о валютных операциях, осуществляемых с оформлением паспорта сделки”

1. Общие положения

1.1. Отчетность по форме 0409665 “Отчет о валютных операциях, осуществляемых с оформлением паспорта сделки” (далее — Отчет) формируется с целью получения информации о валютных операциях резидентов, осуществляемых в соответствии с Положением Банка России от 1 июня 2004 года № 258-П “О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций”, зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 июня 2004 года, № 5848 (“Вестник Банка России” от 17 июня 2004 года № 35) (далее — Положение Банка России от 1 июня 2004 года № 258-П) и Инструкцией Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И “О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок”, зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 17 июня 2004 года, № 5859 (“Вестник Банка России” от 18 июня 2004 года № 36) (далее — Инструкция Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И).

Далее по тексту настоящего Порядка используются понятия в значениях, установленных Положением Банка России от 1 июня 2004 года № 258-П и Инструкцией Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И.

1.2. Отчет формируется уполномоченным банком (его филиалом), в котором по контракту резидентом оформлен или переоформлен паспорт сделки (далее — банк ПС), на 15-й рабочий день месяца, следующего за отчетным, на основании информации, содержащейся в разделах II и III Ведомости банковского контроля, приведенной в приложении 3 к Положению Банка России от 1 июня 2004 года № 258-П, и в разделах II и III Ведомости банковского контроля, приведенной в приложении 3 к Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И, либо на основании информации, содержащейся в паспортах сделок (далее — ПС), справках об идентификации по видам валютных операций средств в иностранной валюте, расчетных документах, справках о подтверждающих документах, справках о поступлении валюты Российской Федерации, справках о расчетах через счета за рубежом.

Отчет представляется банком ПС в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью, в электронном виде в течение 2 рабочих дней, следующих за датой формирования Отчета, в форматах, установленных Департаментом валютного регулирования и валютного контроля Банка России.

1.3. При формировании Отчета в электронную форму вместе с данными за текущий отчетный период включаются данные за предыдущие отчетные периоды, количество которых устанавливается Департаментом валютного регулирования и валютного контроля Банка России.

За указанные отчетные периоды банк ПС не представляет объяснений об уточнении данных, включенных в Отчет.

Представление уточненных данных за периоды, которые не были включены в электронную форму Отчета, осуществляется банком ПС на основании запросов Департамента валютного регулирования и валютного контроля Банка России.

1.4. В Отчет включаются сведения:

1.4.1. По ПС, оформленным (переоформленным) начиная с 18 июня 2004 года в соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И и по которым досье по ПС не закрыты на конец отчетного периода.

1.4.2. По “Сведениям о договоре”, оформленным по кредитным договорам до 18 июня 2004 года в соответствии с Инструкцией Банка России от 10 сентября 2001 года № 101-И “О порядке учета уполномоченными банками валютных операций резидентов, связанных с получением от нерезидентов кредитов и займов в иностранной валюте и предоставлением нерезидентам займов в иностранной валюте”, зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 19 сентября 2001 года, № 2941 (“Вестник Банка России” от 26 сентября 2001 года № 59), принимаемым с 18 июня 2004 года в качестве ПС по указанным кредитным договорам, по которым досье по ПС не закрыты на конец отчетного периода.

1.4.3. По ПС, указанным в подпунктах 1.4.1 и 1.4.2 настоящего Порядка, закрытым в отчетном периоде в порядке, установленном Инструкцией Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И.

Данные по ПС, по которым досье были закрыты в отчетном периоде, в Отчет следующего отчетного периода не включаются.

1.5. При отсутствии данных по разделам I, II и III Отчета в поле “Признак отчета с нулевыми показателями” проставляется ноль. В этом случае Отчет представляется банком ПС с проставлением данных только по разделу IV “Информация о количестве паспортов сделок”, остальные строки и графы Отчета не заполняются.

При отсутствии данных по всем показателям соответствующего раздела Отчета в поле “Признак отсутствия данных по Разделу” проставляется ноль, остальные показатели Раздела не заполняются.

При отсутствии данных по отдельным показателям Раздела соответствующие строки и графы Отчета не заполняются.

1.6. Стоимостные показатели указываются в тысячах единиц соответствующей валюты платежа или валюты контракта (договора) с тремя знаками после запятой.

1.7. Коды валют указываются в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ) и Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемыми в банковской системе (“Классификатор клиринговых валют”).

1.8. Порядок представления Отчета многофилиальными кредитными организациями — уполномоченными банками:

территориальные банки многофилиальных кредитных организаций представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за их деятельностью, за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ними территории;

подчиненные территориальным банкам филиалы (отделения) многофилиальных кредитных организаций, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения Банка России по месту своего нахождения.

2. Порядок формирования Отчета

2.1 Раздел I. “Сведения о платежах по внешнеторговым контрактам”

2.1.1. По строке 1 отражается сумма операций по строкам 1.1, 1.2 и 1.3.

По строке 1.1 отражаются суммы валютных операций резидентов с кодами 10010—10030 в соответствии с перечнем валютных операций приложения 2 к Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И (далее — Перечень).

По строке 1.2 отражается сумма по валютным операциям с кодами 10040—10090 Перечня.

По строке 1.3 в соответствии с направлением платежа отражается сумма по валютным операциям с кодами 35010 и 35020 Перечня.

2.1.2. По строке 2 отражается сумма по валютным операциям, указанным в справке о расчетах через счета за рубежом, представляемой резидентом в банк ПС в соответствии с Положением Банка России от 1 июня 2004 года № 258-П.

2.1.3. По строке 3 в соответствии с направлением платежа отражается сумма по валютным операциям с кодами 35010 и 35020 Перечня.

В строках 1—3 отражаются данные по следующим видам контрактов — “Вывоз товаров с таможенной территории Российской Федерации” (код вида контракта — 1), “Смешанная сделка” (код вида контракта — 9) — в части платежей за вывозимые товары.

2.1.4. По строке 4 отражается сумма операций по строкам 4.1, 4.2 и 4.3.

По строке 4.1 отражается сумма по валютным операциям с кодами 11030—11060 Перечня.

По строке 4.2 отражается сумма по валютным операциям с кодами 11010—11020 Перечня.

По строке 4.3 в соответствии с направлением платежа отражается сумма по валютным операциям с кодами 35010 и 35020 Перечня.

2.1.5. По строке 5 в соответствии с направлением платежа отражаются операции с кодами 35010 и 35020 Перечня.

В строках 4—5 отражаются данные по следующим видам контрактов — “Ввоз товаров на таможенную территорию Российской Федерации” (код вида контракта — 2), “Смешанная сделка” (код вида контракта — 9) — в части платежей за ввозимые товары.

2.1.6. По строке 6 отражается сумма операций по строкам 6.1, 6.2 и 6.3.

По строке 6.1 отражается сумма по валютным операциям с кодами 20010—20020 Перечня.

По строке 6.2 отражается сумма по валютным операциям с кодами 20030—20070 Перечня.

По строке 6.3 в соответствии с направлением платежа отражается сумма по валютным операциям с кодами 35010 и 35020 Перечня.

2.1.7. По строке 7 отражается сумма по валютным операциям, указанным в справке о расчетах через счета за рубежом, представляемой резидентом в банк ПС в соответствии с Положением Банка России от 1 июня 2004 года № 258-П.

2.1.8. По строке 8 в соответствии с направлением платежа отражается сумма по валютным операциям с кодами 35010 и 35020 Перечня.

В строках 6—8 отражаются данные по следующим видам контрактов — “Выполнение работ, оказание услуг, передача информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, резидентом” (код вида контракта — 3), “Смешанная сделка” (код вида контракта — 9) — в части платежей за услуги (работы, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них).

2.1.9. По строке 9 отражается сумма операций по строкам 9.1, 9.2 и 9.3.

По строке 9.1 отражается сумма по валютным операциям с кодами 21020—21030 Перечня.

По строке 9.2 отражается сумма по валютным операциям с кодами 21010 и 21040 Перечня.

По строке 9.3 в соответствии с направлением платежа отражается сумма по валютным операциям с кодами 35010 и 35020 Перечня.

2.1.10. По строке 10 в соответствии с направлением платежа отражается сумма по валютным операциям с кодами 35010 и 35020 Перечня.

В строках 9—10 отражаются данные по следующим видам контрактов — “Выполнение работ, оказание услуг, передача информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, нерезидентом” (код вида контракта — 4), “Смешанная сделка” (код вида контракта — 9) — в части платежей за услуги (работы, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них).

2.2. Раздел II. “Сведения о подтверждающих документах”

Данный раздел формируется по каждому коду вида контракта, приведенному в приложении 4 к Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И.

2.2.1. По ПС с кодом вида контракта “1” указывается следующая информация.

По строке 1 отражается фактурная стоимость вывезенных с таможенной территории Российской Федерации товаров, указанная в подтверждающих документах с кодами 01—03.

По строке 2 отражается стоимость оказанных резидентами нерезидентам услуг (выполненных работ, переданных информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них), указанная в подтверждающих документах с кодами 04 и 05.

По строке 3 отражается сумма номинальной стоимости векселей, указанная в подтверждающих документах с кодами 12 и 13.

По строке 4 отражается указанная в подтверждающих документах с кодом 14 сумма уменьшения обязательств нерезидентов перед резидентами.

Строка 5 не заполняется.

2.2.2. По ПС с кодом вида контракта “2” указывается следующая информация.

По строке 1 отражается фактурная стоимость ввезенных на таможенную территорию Российской Федерации товаров, указанная в подтверждающих документах с кодами 01—02.

По строке 2 отражается стоимость полученных резидентами от нерезидентов услуг (информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, выполненных работ), указанная в подтверждающих документах с кодом 04.

По строке 3 отражается сумма номинальной стоимости векселей, указанная в подтверждающих документах с кодами 10 и 11.

Строка 4 не заполняется.

По строке 5 отражается указанная в подтверждающих документах с кодом 14 сумма уменьшения обязательства резидентов перед нерезидентами.

2.2.3. По ПС с кодом вида контракта “3” указывается следующая информация.

По строке 1 отражается фактурная стоимость вывезенных с таможенной территории Российской Федерации товаров, указанная в подтверждающих документах с кодами 01—03.

По строке 2 отражается стоимость оказанных резидентами нерезидентам услуг (выполненных работ, переданных информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них), указанная в подтверждающих документах с кодами 04 и 05.

По строке 3 отражается сумма номинальной стоимости векселей, указанная в подтверждающих документах с кодами 12 и 13.

По строке 4 отражается указанная в подтверждающих документах с кодом 14 сумма уменьшения обязательств нерезидентов перед резидентами.

Строка 5 не заполняется.

2.2.4. По ПС с кодом вида контракта “4” указывается следующая информация.

По строке 1 отражается фактурная стоимость ввезенных на таможенную территорию Российской Федерации товаров, указанная в подтверждающих документах с кодами 01—02.

По строке 2 отражается стоимость полученных резидентами от нерезидентов услуг (информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, выполненных работ), указанная в подтверждающих документах с кодом 04.

По строке 3 отражается сумма номинальной стоимости векселей, указанная в подтверждающих документах с кодами 10 и 11.

Строка 4 не заполняется.

По строке 5 отражается указанная в подтверждающих документах с кодом 14 сумма уменьшения обязательства резидентов перед нерезидентами.

2.2.5. По ПС с кодом вида контракта “9” при вывозе резидентами товаров, оказании услуг (выполнении работ, передаче информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них) указывается следующая информация.

По строке 1 отражается фактурная стоимость вывезенных с таможенной территории Российской Федерации товаров, указанная в подтверждающих документах с кодами 01—03.

По строке 2 отражается стоимость оказанных резидентами нерезидентам услуг (выполненных работ, переданных информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них), указанная в подтверждающих документах с кодами 04 и 05.

По строке 3 отражается сумма номинальной стоимости векселей, указанная в подтверждающих документах с кодами 12 и 13.

По строке 4 отражается указанная в подтверждающих документах с кодом 14 сумма уменьшения обязательств нерезидентов перед резидентами.

Строка 5 не заполняется.

2.2.6. По ПС с кодом вида контракта “9” при ввозе резидентами товаров, получении услуг (информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, выполнении работ) указывается следующая информация.

По строке 1 отражается фактурная стоимость ввезенных на таможенную территорию Российской Федерации товаров, указанная в подтверждающих документах с кодами 01—02.

По строке 2 отражается стоимость полученных резидентами от нерезидентов услуг (информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, выполненных работ), указанная в подтверждающих документах с кодом 04.

По строке 3 отражается сумма номинальной стоимости векселей, указанная в подтверждающих документах с кодами 10 и 11.

Строка 4 не заполняется.

По строке 5 отражается указанная в подтверждающих документах с кодом 14 сумма уменьшения обязательства резидентов перед нерезидентами.

2.3. Раздел III. “Сведения об операциях по кредитным договорам (договорам займа) между резидентами и нерезидентами”

2.3.1. По ПС с кодом вида контракта “5”, а также по “Сведениям о договоре”, указанным в подпункте 1.4.2 настоящего Порядка, указывается следующая информация.

По строке 1 отражаются данные, указанные в строке 9 Отчета за предыдущий отчетный период.

По строке 2 отражаются данные из строки 6.2 ПС, оформленного банком ПС в отчетном периоде.

По строке 3 в соответствии с направлением платежа отражается сумма валютных операций с кодами 41010 и 41020 Перечня.

По строке 4 отражается сумма по валютным операциям, указанным в справке о расчетах через счета за рубежом, представляемой резидентом в банк ПС в соответствии с Инструкцией Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И.

По строке 5 отражается сумма операций по строкам 5.1—5.5.

По строке 5.1 отражается сумма по валютным операциям с кодом 42010 Перечня.

По строке 5.2 отражается сумма по валютным операциям с кодом 42020 Перечня.

По строке 5.3 отражается сумма по валютным операциям с кодом 42030 Перечня.

По строке 5.4 отражается сумма по валютным операциям с кодом 42040 Перечня.

По строке 5.5 отражается сумма по валютным операциям с кодами 42050 и 99090 Перечня.

По строке 6 отражается сумма операции по строкам 6.1—6.5.

По строкам 6.1—6.5 соответственно отражаются суммы по валютным операциям, указанным в справке о расчетах через счета за рубежом, представляемой резидентом в банк ПС в соответствии с Инструкцией Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И.

По строке 7 отражается сумма изменения задолженности резидентов перед нерезидентами по кодам основания изменения задолженности 02—12, указанным в графе 2 раздела III Ведомости банковского контроля, приведенной в приложении 3 к Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И.

По строке 8 отражается сумма изменения задолженности резидентов перед нерезидентами по коду основания изменения задолженности 13, указанному в графе 2 раздела III Ведомости банковского контроля, приведенной в приложении 3 к Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И.

По строке 9 отражается задолженность по основному долгу на конец отчетного периода.

2.3.2. По ПС с кодом вида контракта “6”, а также по “Сведениям о договоре”, указанным в подпункте 1.4.2 настоящего Порядка, указывается следующая информация.

По строке 10 отражаются данные, указанные в строке 16 Отчета за предыдущий отчетный период.

По строке 11 отражаются данные из строки 6.2 ПС, оформленного банком ПС в отчетном периоде.

По строке 12 в соответствии с направлением платежа отражается сумма валютных операций с кодами 40010 и 40020 Перечня.

По строке 13 отражается сумма операций по строкам 13.1—13.5.

По строке 13.1 отражается сумма по валютным операциям с кодом 43010 Перечня.

По строке 13.2 отражается сумма по валютным операциям с кодом 43020 Перечня.

По строке 13.3 отражается сумма по валютным операциям с кодом 43030 Перечня.

По строке 13.4 отражается сумма по валютным операциям с кодом 43040 Перечня.

По строке 13.5 отражается сумма по валютным операциям с кодами 43050 и 99090 Перечня.

По строке 14 отражается сумма изменения задолженности нерезидентов перед резидентами по кодам основания изменения задолженности 02—12, указанным в графе 2 раздела III Ведомости банковского контроля, приведенной в приложении 3 к Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И.

По строке 15 отражается сумма изменения задолженности нерезидентов перед резидентами по коду основания изменения задолженности 13, указанному в графе 2 раздела III Ведомости банковского контроля, приведенной в приложении 3 к Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И.

По строке 16 отражается задолженность по основному долгу на конец отчетного периода.

2.4. Раздел IV. “Информация о количестве паспортов сделок”

В данном разделе отражаются сведения о ПС, указанных в пункте 1.4 настоящего Порядка.

Приложение 6
к Указанию Банка России от 01.01.01 года
“О внесении изменений в Указание Банка России
от 01.01.01 года
“О перечне, формах и порядке составления и представления
форм отчетности кредитных организаций
в Центральный банк Российской Федерации”

Банковская отчетность

Код территории	Код кредитной организации (филиала)
по ОКАТО	по ОКПО	основной государственный регистрационный номер	регистрационный номер (/порядковый номер)	БИК

ОТЧЕТ О ВНЕСЕНИИ И ВОЗВРАТЕ СУММ РЕЗЕРВИРОВАНИЯ
за ______ г.

Наименование уполномоченного банка (его филиала)___________________________________

Почтовый адрес_____________________________________________________________________

Код формы 0409667
Месячная

Признак отчета с нулевыми показателями

тыс. руб.

Kод вида операции	Внесенная	Возврат суммы (части суммы) резервирования	Разница между внесенной
	сумма	по кодам основания возврата	всего	и возвращенной суммой
	резервирования	11	12.1	12.2	12.3	12.4	12.5	12.6	12.7		резервирования
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Резиденты
….
Итого по операциям резидентов
Нерезиденты
…
Итого по операциям нерезидентов
Всего

Руководитель (Ф. И.О.)

М. П.

Исполнитель (Ф. И.О.)

Телефон:

“___” __________ _____ г.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409667
“Отчет о внесении и возврате сумм резервирования”

1. Отчетность по форме 0409667 “Отчет о внесении и возврате сумм резервирования” (далее — Отчет) составляется с целью получения информации о выполнении резидентами и нерезидентами требования о резервировании в порядке, установленном Инструкцией Банка России от 1 июня 2004 года № 114-И “О порядке резервирования и возврата суммы резервирования при осуществлении валютных операций”, зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 16 июня 2004 года, № 5847 (“Вестник Банка России” от 17 июня 2004 года № 35).

2. Отчет представляется уполномоченными банками (их филиалами) ежемесячно, не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным, в электронном виде, в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью.

3. Электронный формат представления данных устанавливается Департаментом валютного регулирования и валютного контроля Банка России.

4. В случае отсутствия данных по всем показателям Отчета в поле “Признак отчета с нулевыми показателями” проставляется ноль. Остальные строки и графы Отчета в указанном случае не заполняются.

В случае отсутствия данных по отдельным показателям Отчета соответствующие строки (графы) Отчета не заполняются.

5. Отчет составляется на основе информации, включенной в Реестр внесения и возврата сумм резервирования в течение отчетного периода.

6. Данные указываются в тысячах рублей с точностью до трех знаков после запятой.

7. В Отчете указываются данные о внесении и возврате резидентами и нерезидентами сумм резервирования за отчетный период по видам операций в соответствии с Перечнем валютных операций клиентов уполномоченных банков (приложение 2 к Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И “О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок”, зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 17 июня 2004 года, № 5859 (“Вестник Банка России” от 18 июня 2004 года № 36) (далее — Перечень валютных операций).

8. В графе 1 указывается код вида операции в соответствии с Перечнем валютных операций.

9. В графе 2 указывается внесенная сумма резервирования по операции, код которой указан в графе 1.

10. В графах 3—10 указываются суммы возврата резервирования в разрезе кодов возврата сумм резервирования по операции, код которой указан в графе 1.

11. В графе 11 указывается общая сумма возврата резервирования по операции, код которой указан в графе 1.

12. В графе 12 указывается разность между внесенной и возвращенной суммой резервирования по операции, код которой указан в графе 1.

Графа 12 = графа 2 — графа 11.

13. По строке “Итого по операциям резидентов” указываются сумма резервирования по всем видам операций, коды которых указаны в графе 1, внесенная резидентами и(или) возвращенная резидентам за отчетный период, а также разность между ними.

14. По строке “Итого по операциям нерезидентов” указываются сумма резервирования по всем видам операций, коды которых указаны в графе 1, внесенная нерезидентами и(или) возвращенная нерезидентам за отчетный период, а также разность между ними.

15. По строке “Всего” указываются общая сумма резервирования, внесенная резидентами и нерезидентами и возвращенная резидентам и нерезидентам за отчетный период, а также разность между ними:

Строка “Всего” = строка “Итого по операциям резидентов” + строка “Итого по операциям нерезидентов”.

16. Порядок представления Отчета многофилиальными кредитными организациями — уполномоченными банками:

территориальные банки многофилиальных кредитных организаций представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за их деятельностью, за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ними территории,

подчиненные территориальным банкам филиалы (отделения) многофилиальных кредитных организаций, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения по месту своего нахождения.

Центральный банк Министерство
Российской Федерации экономического
(Банк России) развития и торговли
Российской Федерации
(Минэкономразвития России)

№ 1495-У № 15702-ГГ/Д12
30 августа 2004 года 10 сентября 2004 года

УКАЗАНИЕ
Об отмене Письма Банка России и ГТК России от 1 октября 1998 года № 266-Т и № 01-23/20506 “О дополнительных мерах по усилению контроля за репатриацией валютной выручки от экспорта товаров”

1. В связи с вступлением в силу Федерального закона “О валютном регулировании и валютном контроле” (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 50, ст. 4859; 2004, № 27, ст. 2711) отменить Письмо Банка России и ГТК России от 1 октября 1998 года № 266-Т и № 01-23/20506 “О дополнительных мерах по усилению контроля за репатриацией валютной выручки от экспорта товаров” (“Вестник Банка России” от 8 октября 1998 года № 70—71).

2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в “Вестнике Банка России”.

ПРЕДСЕДАТЕЛЬ МИНИСТР
ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА ЭКОНОМИЧЕСКОГО
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ РАЗВИТИЯ И ТОРГОВЛИ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

С. М. ИГНАТЬЕВ Г. О. ГРЕФ

ГЛАВНЫМ УПРАВЛЕНИЯМ
(НАЦИОНАЛЬНЫМ БАНКАМ)
ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
от 01.01.2001 № 106-Т

О расчете норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)

1. При применении Инструкции Банка России от 16 января 2004 года № 110-И “Об обязательных нормативах банков”, зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года, № 5529 (“Вестник Банка России” от 11 февраля 2004 года № 11) (далее — Инструкция Банка России № 110-И) банки вправе устанавливать дополнительные критерии отнесения заемщиков к группе связанных заемщиков.

В качестве связанных заемщиков при расчете норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6), установленного главой 4 Инструкции Банка России № 110-И, рекомендуем рассматривать заемщиков банка — юридических и физических лиц, связанных между собой экономически таким образом, что ухудшение финансового положения одного из них обусловливает или делает вероятным ухудшение финансового положения другого заемщика (других заемщиков), которое может явиться причиной неисполнения (ненадлежащего исполнения) им (ими) обязательств перед банком по его кредитным требованиям, например, если один из заемщиков банка является поручителем (гарантом) по обязательствам другого заемщика перед банком либо если заемщик банка является должником другого заемщика банка.

Если заемщики являются юридическими лицами, вывод об отнесении их к связанным заемщикам рекомендуется делать на основании сопоставления суммы обязательств по выданному одним заемщиком поручительству (гарантии) в обеспечение обязательств принципала (другого заемщика) перед банком и(или) суммы обязательств одного заемщика банка перед другим заемщиком с величиной чистых активов поручителя (гаранта), заемщика, имеющего обязательства перед другим заемщиком. В случае, если совокупная сумма указанных обязательств заемщика составляет 10 процентов от его чистых активов и более, может быть сделан вывод об отнесении их к связанным заемщикам.

Кредитным организациям рекомендуется отражать изложенные в настоящем Указании оперативного характера подходы во внутренних документах по вопросам кредитования связанных заемщиков.

2. Доведите содержание настоящего Указания оперативного характера до сведения банков.

ПЕРВЫЙ ЗАМЕСТИТЕЛЬ ПРЕДСЕДАТЕЛЯ
ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ А. А. КОЗЛОВ