Проспект ценных бумаг (стр. 15 )

Наименование кредиторской задолженности	Срок наступления платежа на 31.12.2006г.	Срок наступления платежа на 30.09.2007г.
До одного года	Свыше одного года	До одного года	Свыше одного года
Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков, руб.	35 542 406,0	-	72 169 383,0	-
в том числе просроченная, тыс. руб.	-	Х	-	Х
Дебиторская задолженность по векселям к получению, руб.	-	-	-	-
в том числе просроченная, тыс. руб.	-	Х	-	Х
Дебиторская задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал, руб.	-	-	-	-
в том числе просроченная, тыс. руб.	-	Х	-	Х
Дебиторская задолженность по авансам выданным, руб.	15 248 993,25	-	23 354 397,0	-
в том числе просроченная, руб.	-	Х	-	Х
Прочая дебиторская задолженность, руб.	1 605 838,37	-	3 873 267,0	-
в том числе просроченная, руб.	-	Х	-	Х
Итого, руб.	52 280 237,62	-	99 397 047,0	-
в том числе итого просроченная, руб.	-	Х	-	Х

Дебиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности, в составе дебиторской задолженности эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет:

2002г. (на 01.01.2003 г.): отсутствуют

2003 г. (на 01.01.2004 г.): отсутствуют

2004 г. (на 01.01.2005 г.): отсутствуют

2005 г. (на 01.01.2006 г.): отсутствуют

2006 г. (на 01.01.2007 г.): отсутствуют

VIII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация

8.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента

Состав годовой бухгалтерской отчетности Эмитента, прилагаемой к проспекту ценных бумаг:

а) Годовая бухгалтерская отчетность Эмитента за три последних завершенных финансовых года, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг, срок представления которой наступил в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, с приложенным заключением аудитора (аудиторов) в отношении указанной бухгалтерской отчетности:

Приложение 1. – Бухгалтерская отчетность за 2004 год,

·  Положение об учетной политике на 2004 год;

·  форма №1 «Бухгалтерский баланс» за 2004 год;

·  форма №2 «Отчет о прибылях и убытках» за 2004 год;

·  Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2004 год;

·  Заключение аудитора по бухгалтерской отчетности за 2004 год.

Форма №3 «Отчет об изменениях капитала» за 2004 год; форма №4 «Отчет о движении денежных средств» за 2004 год; форма №5 «Приложения к бухгалтерскому балансу» за 2004 год не представляются, так как Эмитент по состоянию на конец 2004 года в силу численности своих работников являлся субъектом малого предпринимательства в соответствии со статьей 3 Федерального закона от 01.01.01 года №88-ФЗ «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации».

В соответствии с пунктом 3 Указания об объеме форм бухгалтерской отчетности (утв. приказом Минфина РФ от 01.01.01 г. N 67н) Эмитент, являясь субъектом малого предпринимательства, имел право не представлять в составе бухгалтерской отчетности Отчет об изменениях капитала (форма N 3), Отчет о движении денежных средств (форма N 4), Приложение к бухгалтерскому балансу (форма N 5).

Приложение 2. – Бухгалтерская отчетность за 2005 год,

·  Положение об учетной политике на 2005 год;

·  форма №1 «Бухгалтерский баланс» за 2005 год;

·  форма №2 «Отчет о прибылях и убытках» за 2005 год;

·  форма №3 «Отчет об изменениях капитала» за 2005 год;

·  форма №4 «Отчет о движении денежных средств» за 2005 год;

·  форма №5 «Приложения к бухгалтерскому балансу» за 2005 год;

·  Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2005 год;

·  Заключение аудитора по бухгалтерской отчетности за 2005 год.

Приложение 3. – Бухгалтерская отчетность за 2006 год,

·  Положение об учетной политике на 2006 год;

·  форма №1 «Бухгалтерский баланс» за 2006 год;

·  форма №2 «Отчет о прибылях и убытках» за 2006 год;

·  форма №3 «Отчет об изменениях капитала» за 2006 год;

·  форма №4 «Отчет о движении денежных средств» за 2006 год;

·  форма №5 «Приложения к бухгалтерскому балансу» за 2006 год;

·  Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2006 год;

·  Заключение аудитора по бухгалтерской отчетности за 2006 год.

б) Годовая бухгалтерская отчетность, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности либо Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США за три последние завершенных финансовых года, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, Эмитентом не составлялась.

8.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал

Состав квартальной бухгалтерской отчетности Эмитента, прилагаемой к проспекту ценных бумаг:

а) Квартальная бухгалтерская отчетность Эмитента за последний завершенный отчетный квартал, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг, срок представления которой наступил в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации:

Приложение 4. – Бухгалтерская отчетность за 3-й квартал 2007 года.

·  Положение об учетной политике на 2007 год;

·  Бухгалтерский баланс на 30 сентября 2007 года;

·  Отчет о прибылях и убытках за 9 месяцев 2007 года.

б) Квартальная бухгалтерская отчетность, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности либо Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США, за последний завершенный отчетный квартал Эмитентом не составлялась.

8.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за три последних завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый год

В соответствии с Методическими рекомендациями по составлению и представлению сводной бухгалтерской отчетности, утвержденных Приказом Министерства финансов РФ 30.12.1996 г. № 000, сводная (консолидированная) бухгалтерская отчетность Эмитентом не составляется:

- Данные дочерних и зависимых обществ не оказывают существенного влияния для формирования представления о финансовом положении и финансовых результатах деятельности Эмитента (менее 10% величины капитала группы).

8.4. Сведения об учетной политике эмитента

Учетная политика эмитента на 2004, 2005, 2006 и 2007 годы прилагаются (см. Приложения 1, 2, 3 и 4 к настоящему Проспекту ценных бумаг).

8.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж

Эмитент не осуществляет экспорт продукции (товаров, работ, услуг).

8.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества Эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года

Общая стоимость недвижимого имущества и величина начисленной амортизации на дату окончания последнего завершенного финансового года (2006 год) и последнего завершенного отчетного периода перед утверждением проспекта ценных бумаг (3-й квартал 2007 года):

	Общая стоимость недвижимого имущества, руб.	Величина начисленной амортизации, руб.
2006 г.	746 433,12	0 (*)
3-й квартал 2007г.	4 517 907,76	152 190,77

(*) – Недвижимое имущество эмитента представлено такими сооружениями, как телефонные канализации. Начисление амортизации на конец 2006 г. не производилась, т. к. объекты были введены в декабре 2006г.

Существенные изменения в составе недвижимого имущества эмитента, произошедшие в течение 12 месяцев до даты утверждения проспекта ценных бумаг: отсутствуют

Любые приобретения или выбытия по любым основаниям любого иного имущества Эмитента, если балансовая стоимость такого имущества превышает 5 процентов балансовой стоимости активов Эмитента, а также сведения о любых иных существенных для Эмитента изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг: отсутствуют

8.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово - хозяйственной деятельности эмитента

Сведения об участии эмитента в судебных процессах (с указанием наложенных на эмитента судебным органом санкциях) в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента, в течение трех лет, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, либо в течение меньшего периода, если эмитент осуществляет свою деятельность менее трех лет: с даты государственной регистрации эмитента в качестве юридического лица
эмитент не участвовал в судебных процессах.

IX. Подробные сведения о порядке и об условиях размещения эмиссионных ценных бумаг

9.1. Сведения о размещаемых ценных бумагах

9.1.1. Общая информация

вид размещаемых ценных бумаг: облигации

серия и/или иные идентификационные признаки: документарные неконвертируемые процентные серии 01 сроком погашения в 1820-й день с даты размещения, без возможности досрочного погашения

Дополнительная идентификация выпуска:

полное наименование ценных бумаг выпуска:

документарные неконвертируемые процентные облигации на предъявителя серии 01 с обязательным централизованным хранением (далее - Облигации)

номинальная стоимость каждой размещаемой ценной бумаги: 1 000 (Одна тысяча) рублей

количество размещаемых ценных бумаг: Четыреста тысяч) штук

объем размещаемых ценных бумаг по номинальной стоимости: Четыреста миллионов) рублей

Форма размещаемых ценных бумаг: документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением

Полное фирменное наименование депозитария, который будет осуществлять централизованное хранение размещаемых ценных бумаг: Некоммерческое партнерство «Национальный депозитарный центр»

Сокращенное фирменное наименование: НДЦ

Место нахождения: г. Москва, Cредний Кисловский пер., д. 1/13, стр. 4

Информация о лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности:

Номер лицензии: 00100

Дата выдачи лицензии: 4.12.2000

Срок действия лицензии: без ограничения срока действия

Орган, выдавший лицензию: ФКЦБ России

Права, предоставляемые каждой ценной бумагой выпуска:

Каждая облигация настоящего выпуска предоставляет ее владельцу одинаковый объем прав.

Владельцы Облигаций имеют право на получение от Эмитента при погашении Облигации в предусмотренный ею срок номинальной стоимости Облигации, а также право на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости Облигаций (купонного дохода).

Владельцы Облигации имеют право требовать от Эмитента приобретения Облигаций в течение срока, в случаях и на условиях, предусмотренных Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.

По Облигациям выпуска предусмотрено предоставление обеспечения в форме поручительства.

В случае неисполнения и/или ненадлежащего исполнения Эмитентом своих обязательств по выплате номинальной стоимости и купонного дохода по Облигациям выпуска владелец Облигации имеет право обратиться с соответствующим требованием к лицу, предоставившему обеспечение для целей выпуска Облигаций (Поручитель).

Владельцы Облигаций вправе осуществлять иные права, предусмотренные законодательством Российской Федерации.

Права владельцев Облигаций, вытекающие из обеспечения по Облигациям:

Владельцы Облигаций и/или номинальные держатели (в случае, если права владельца на Облигации учитываются номинальным держателем и номинальный держатель уполномочен на получение суммы погашения/купонного дохода по Облигациям или сумм от Приобретения Облигаций по требованию их Владельцев, а также предъявление требования к Поручителю) вправе предъявить Поручителю письменное требование о выплате причитающихся им денежных средств по Облигациям в следующих случаях неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом своих обязательств:

- Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме Владельцам Облигаций купонный доход в виде процентов к номинальной стоимости Облигаций в размере и в сроки, определенные в соответствии с пунктами 9.3.-9.4. Решения о выпуске ценных бумаг и пунктом 9.1.2. Проспекта ценных бумаг;

- Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме Владельцам Облигаций основную сумму долга в виде номинальной стоимости Облигаций при их погашении в срок, определенный в соответствии с пунктом 9.2. Решения о выпуске ценных бумаг и пунктом 9.1.2. Проспекта ценных бума;

- Эмитент не выполнил или выполнил не в полном объеме свои обязательства по приобретению Облигаций по требованию их Владельцев, в соответствии с пунктом 10. Решения о выпуске ценных бумаг и пунктом 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.

Оферта Поручителя о предоставлении обеспечения в виде поручительства для целей выпуска Облигаций (далее - Оферта) является публичной и адресована всем потенциальным приобретателям Облигаций и выражает волю Поручителя заключить договор о предоставлении поручительства для целей выпуска Облигаций с любым лицом, акцептовавшим Оферту. Оферта не может быть отозвана в течение срока, установленного для акцепта Оферта.

Оферта считается полученной адресатом в момент обеспечения Эмитентом всем потенциальным приобретателям Облигаций возможности доступа к информации о выпуске Облигаций, содержащейся в Решении о выпуске ценных бумаг и Проспекте ценных бумаг и подлежащей раскрытию в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации.

Акцепт Оферты производится путем приобретения одной или нескольких Облигаций в порядке, на условиях и в сроки, определенные Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.

Приобретение Облигаций означает заключение приобретателем Облигаций с Поручителем договора поручительства, по которому Поручитель обязывается перед приобретателем Облигаций отвечать за исполнение Эмитентом его обязательств перед Владельцем Облигаций на условиях, установленных Офертой, при этом письменная форма договора поручительства считается соблюденной.

С переходом прав на Облигацию с обеспечением к новому Владельцу (приобретателю) переходят все права, вытекающие из такого обеспечения в том же объеме и на тех же условиях, которые существуют на момент перехода прав на Облигацию.

Передача прав, возникших из предоставленного обеспечения, без передачи прав на Облигацию является недействительной.

За неисполнение или ненадлежащее исполнение Эмитентом обязательств по выплате купонного дохода и номинальной стоимости Облигаций при их погашении, а также обязательств по приобретению Эмитентом Облигаций по требованию их Владельцев, Поручитель и Эмитент отвечают перед Владельцами Облигаций солидарно.

Обеспечение предоставляется Открытым акционерным обществом «Наука-Связь» (Поручитель) в отношении всех выпускаемых Эмитентом документарных неконвертируемых процентных облигаций на предъявителя
серии 01 с обязательным централизованным хранением в количестве Четыреста тысяч) штук номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей каждая.

Предельный размер ответственности Поручителя по Обязательствам Эмитента ограничен Предельной Суммой, состоящей из номинальной стоимости выпуска Облигаций в размере Четыреста миллионов) рублей, а также суммы, составляющей совокупный купонный доход по Четыреста тысяч) Облигаций, определяемый в соответствии с условиями Решения о выпуске ценных бумаг и Проспекта ценных бумаг (далее - Эмиссионные документы).

Порядок действий Владельцев и/или номинальных держателей Облигаций в случае отказа Эмитента от исполнения своих обязательств по Облигациям настоящего выпуска описаны в п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг и п. 9.7. Решения о выпуске ценных бумаг.

Сведения об обеспечении исполнения обязательств по Облигациям выпуска содержатся в п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг и п. 12.2. Решения о выпуске ценных бумаг.

Все задолженности Эмитента по Облигациям настоящего выпуска будут юридически равны и в равной степени обязательны к исполнению.

Способ размещения ценных бумаг: открытая подписка

Порядок размещения ценных бумаг: Порядок размещения ценных бумаг (в том числе порядок и условия заключения договоров в ходе размещения ценных бумаг, способ заключения договоров, место и момент их заключения) подробно описан в п. 2.7. Проспекта ценных бумаг и п. 8.3. Решения о выпуске ценных бумаг.

Орган управления эмитента, утвердивший решение о выпуске ценных бумаг и их проспект: Совет директоров -Связь»

Дата принятия решения об утверждении решения о выпуске ценных бумаг и проспекта ценных бумаг: 06.03.2008 г.

Дата составления и номер протокола органа управления эмитента, на котором приняты соответствующие решения: 06.03.2008 г., Протокол № 5/2008.

Решением о выпуске ценных бумаг доля ценных бумаг, при неразмещении которой выпуск ценных бумаг признается несостоявшимся, не установлена.

9.1.2. Дополнительные сведения о размещаемых облигациях

а) Размер дохода по облигациям:

Размер (порядок определения размера) дохода по облигациям, выплачиваемого владельцам Облигаций:

Доходом по Облигациям является сумма купонных доходов, начисляемых за каждый купонный период.

Размер дохода по Облигациям устанавливается в виде процента от номинальной стоимости Облигации.

Облигации имеют 20 купонных периодов.

Купонный (процентный) период	Размер купонного (процентного) дохода
Дата начала	Дата окончания

1-й купон: Процентная ставка по первому купону определяется путем проведения конкурса среди потенциальных покупателей Облигаций в дату начала размещения Облигаций выпуска.

Конкурс по определению процентной ставки первого купона Облигаций на торгах Биржи начинается и заканчивается в дату начала размещения Облигаций выпуска.

Заключение сделок во время проведения конкурса по определению ставки первого купона Облигаций (Конкурс) осуществляется на основании адресных заявок, направляемых Участниками торгов Биржи в адрес Андеррайтера, которым является: Закрытое акционерное общество «Русские Фонды», удовлетворяющего их путем подачи встречных адресных заявок.

Конкурс включает в себя период сбора заявок и период удовлетворения заявок на Конкурсе.

Во время периода сбора заявок на Конкурс Участники торгов Биржи подают в адрес Андеррайтера заявки на конкурс с использованием Системы торгов Биржи как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов. Время подачи заявок на конкурс по определению процентной ставки по первому купону устанавливается Биржей по согласованию с Эмитентом и/или Андеррайтером.