Тема 5. Ревизия кассовых операций (стр. 3 )

Своевременность и полнота оприходования по кассе денежных средств, поступивших с расчетного счета за сентябрь 20ХХ г. в

№ п/п	Выписка банка	Оприходовано денежных средств по кассе	Отклонение (+; -)
дата	№ чека	сумма, руб.	№ лрих. касс, ордера	дата	сумма, руб.	в днях	в сумме, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9

Таблица 2.5.7.

Ведомость выявленных ошибок и нарушений при проведении ревизии участка учета кассовых операций

По учетным данным	По данным проверки	Корректирующие записи	Примечания
Дт	Кт	Сумма, руб.	Дт	Кт	Сумма, руб.	Дт	Кт	Сумма, руб.

Касса за 01—11 сентября 20ХХ г. Прил.13

№ п/п	От кого получено или кому выдано	Номер корр. счета	Приход	Расход
	Остаток на 01.09.20ХХ		1510
180	01,09 Поступила выручка от продажи продукции от магазина «Мягкая мебель»	90	22 414
181	Возврат подотчетных сумм от	71	15
95	Сдана на расч. счет выручка от продажи продукции	51		22 414
	Итого		22 429	22 414
	Остаток на конец дня		1525
182	04.09 Поступила выручка от продажи продукции от магазина «Добрыня»	90	17 800
183	Поступила выручка от продажи продукции от магазина «Уют»	90	18 400
184	Возврат подотчетных сумм от	71	30
96	Выдано в подотчет	71		5800
97	Выдана материальная помощь	84		2055
98	Сдана на расчетный счет выручка от продажи продукции	51		15 105
99	Выдано () за выполнение работ	60		2400
100	Выдано Витебскому Н. С. в подотчет	26		3500
101	Выдано ЧП «» за ремонт сигнализации	60		5055
	Итого		36 230	27 015
	Остаток на конец дня		10 740
185	05.09 Получено с р/с по ч. № 000 на хозяйственные нужды	51.	6780
102	Выдано под отчет	71		6780
	Итого		6780	6780
	Остаток на конец дня		10 740
186	06.09 Поступила выручка от продажи продукции от магазина «Мебель»	90	17 500
103	Сдана выручка от продажи продукции на р/с	51		17 500
	Итого		17 500	17 500
	Остаток на конец дня		10 740
187	07.09 Получено с р/с по ч. № 000 на хозяйственные нужды	51	8000
188	Поступила выручка от продажи продукции от магазина «Уют»	90	19 100
189	Поступила выручка от продажи продукции от магазина «Каталина»	90	19 500
104	Выдано под отчет	71		8000
105	Оплата поставщику «База »	60		11 510
106	Оплата за услуга	60		30 450
	Итого		46 600	49 960
	Остаток на конец дня		7380
190	08.09 Поступила выручка от продажи продукции от ТЦ «Энский»	90	15611
191	Поступила выручка от продажи продукции от магазина «Товары для дома»	90	17811
192	Возврат подотчетных сумм от	71	101
107	Внесена на р/с выручка от продажи продукции	51		15611
108	Выдано под отчет	71		10 500
	Итого		33 523	26 Ш
	Остаток на конец дня		14 792
109	11.09 Внесена на р/с выручка от продажи продукции	51		7311
	Итого		—	7311
	Остаток на конец дня		7481
	Итого за день
	Остаток на конец дня		7481
	В том числе на зарплату			—

Кассир