Совершенствование системы товаропродвижения готовой продукции на ЭЗКС (стр. 8 )

План прибылей и убытков, руб. (продолжение)

	11 месяц	12 месяц	2 год	3 год
Валовый объем продаж	5282435	5692247	8727273
Потери	105649	113845	2005445
Налоги с продаж	1320609	1423062	2506806
Чистый объем продаж	3856178	4155340	731987	876068
Валовая прибыль	3856178	4155340	731987	876068
Административные издержки	88106	88106	214909	327363
Маркетинговые издержки	805195	794805	872727	723116
Зарплата персонала	86646	90978	95526	100302
Суммарные постоянные издержки	979947	973889	1183162	1160510
Амортизация	25000	25000	300000	300000
Суммарные непроизводственные издержки	25000	25000	300000	300000
Убытки предыдущих периодов
Прибыль до выплаты налогов	1626055	1857042	6016868	7254088
Налогооблагаемая прибыль	1626055	1857042	6016868	7254088
Чистая прибыль	1626055	1857042	6016868	7254088

Из таблицы «План прибылей и убытков» видно, что первые 6 месяцев прибыль проекта отрицательна. В этот период проект финансируется за счет дополнительных средств и амортизационных отчислений. С 7 месяца инициаторы начинают вкладывать собственные средства в проект – реинвестировать полученную прибыль.

Таблица 2.18

План движения денежных средств, руб.

	1 месяц	2 месяц	3 месяц	4 месяц	5 месяц	6 месяц	7 месяц	8 месяц	9 месяц	10 месяц
Поступления от продаж		630501	146099	186871	226620	265369	303119	339906	375743	410645
Общие издержки	125986	119962	117373	114829	112330	109875	107463	105094	102672	100415
Затраты на персонал	160000	168475	17671	18473	19252	200092	20744	214593	221531	228265
Суммарные постоянные издержки	135986	136810	135040	133302	131582	129884	128208	126555	124923	123300
Налоги	58080	353596	45294	55269	64419	73614	844034	91316	113831	127175
Кеш-фло от операционной деятельности	-22576	-136926	-81548	-55208	-28931	-35741	19333	45296	54810	72753
Кеш-фло от инвестиционной деятельности	-7563	-74700	-73782	-70446
Собственный (акционерный) капитал	150000
Кеш-фло от финансовой деятельности	150000
Баланс наличности на начало периода		118386	974843	118422	1199731	1187364	1225205	1264311	1277482	1303185
Баланс наличности на конец периода	119831	986976	1191645	1205990	1203058	1244845	1288277	1281213	1329323	1336836

Таблица 2.18