Теоретические основы организации кредитования физических лиц (стр. 2 )

Кредит «Молодая семья» - кредит на приобретение, строительство жилья для граждан РФ в возрасте от 18 лет, состоящих в браке, при условии, что один из супругов либо родитель, один воспитывающий ребенка, не достиг 30-летнего возраста.

Кредит на недвижимость - кредит на приобретение, строительство, реконструкцию и ремонт объектов недвижимости. Предоставляется: для приобретения, строительства (в т. ч. участия в долевом строительстве), реконструкции и ремонта (в т. ч. отделочных работ) квартиры, комнаты, жилого дома, дачи, садового домика, гаража, машино-места, земельного участка, расположенных на территории Российской Федерации.

Кредит «Народный телефон» - кредит на оплату подключения и/или доступа к сетям связи (электросвязи, сотовой радиотелефонной связи, сети Интернет) у транспортных средств в сети фирм, осуществляющих их реализацию и заключивших со Сбербанком России договоры о сотрудничестве.

В целом представленная выше классификация отражает многооб­разие потребительских ссуд, но не исчерпывает всех возможных крите­риев классификации, поэтому ее можно продолжить в зависимости от других признаков.

1.3. Организация банковского кредитования физических лиц

1.3.1. Оценка кредитоспособности заёмщика

Для получения кредита заемщик представляет в банк следующие документы, подтверждающие его платежеспособность:

- справку с места работы заемщика и поручителей о доходах и размере производимых удержаний (для пенсионеров - справку из органов социальной защиты населения). Справка должна содержать сведения: о продолжительно­сти постоянной работы заёмщика в данной организации, занимаемой долж­ности, среднемесячном доходе за последние 6 месяцев, среднемесячных удерж этой суммы - справку из психоневрологического диспансера или водительское удостоверение;

- другие документы, подтверждающие доходы клиента.

На основании указанных документов банк проводит анализ платежеспособности заемщика. Цель анализа платежеспособности клиентов состоит в совместном с ним определении наиболее рациональных условий предоставления кредита в части его размера, сроков, организации погашения ссуды.

Платежеспособность заемщика (Р) определяется следующим образом:

Р = Дч * К * t,

где Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей;

к - коэффициент в зависимости от величины Дч:

яется следующим образом:

Доход в рублях

Курс доллара, установленный ЦБ РФ на момент обращения заявителя в банк

Аналогичным порядком про водится анализ платежеспособности поручителя заемщика. В западных странах, определяя кредитоспособность клиента, банк рас­сматривает целый комплекс факторов. Информация о заемщике занимает иногда до 80% объема опросного листа. Вопросы же выбраны и сформулиро­ваны так, чтобы не задеть честолюбия заемщика.

Кроме, того, существует методика применения специальной шкалы для измерения рейтинга заемщика по системе «кредит-скоринг», т. е. начисления баллов клиенту в зависимости от уровня его кредитоспособности. Например, «скоринг-формуляр» немецкого банка состоит из 12 показателей, по каждому из которых клиенту начисляются баллы. Чем больше баллов в итоге наберет клиент, тем выше оценивается его кредитоспособность. Максимальный балл таблицы 20. Первые 5 показателей относятся к финансовым возможностям кл

3. Наличие обеспечения, балл: 1-25% - 1; 26-50% - 4; 51-75% - 7; % - 12; более 100% - 20.

4. Наличие имущества - недвижимость, ценные бумаги, вклады в бан­ках - 10 баллов.

5. Кредиты, полученные в банке ранее, балл: не получал ранее кредиты - 5; своевременно погашен ранее полученный кредит - 15.

6. Квалификация, балл: нет квалификации - 0; вспомогательный персо­нал - 2; специалист - 7; служащий - 9; пенсионер - 13; руководящий работник - 13.

7. Трудовая деятельность у последнего нанимателя, балл: до 1 года - 0; до 2 лет - 3; до 3 лет - 5; до 5 лет - 8; более 5 лет - 12; пенсионеры - 0.

8. Сфера занятости, балл: государственная служба - 10; другие сферы ­ - 6; пенсионеры - 0.

алльной системе получают все большее признание западных банков, которые не жалеют ни времени, ни денег на их разработку.

Определив кредитоспособность клиента, Сбербанк России и ссудозаем­щик заключают кредитный договор, в котором оговариваются все условия по выдаче, использованию и погашению ссуды.

1.3.2. Обеспечение возврата кредита

Банковское законодательство Российской Федерации предусматривает, что выдача кредита коммерческими банками должна производиться под различные формы обеспечения кредита, которые выступают в качестве вторичных источников погашения кредитов.

В соответствии со ст. 329 ГК РФ исполнение обязательств должниками может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием имущества должни­ка, поручительством, банковской гарантией, задатком и другими способами, предусмотренными законом или договором. Выбор соответствующего спо­ форм (способов), что закрепляется в кредитном договоре. Обеспечительные обязательства по возврату кредита оформляются вместе с кредитным договором и являются обязательными к нему приложениями.

Залог имущества (движимого и недвижимого) означает, что кредитор ­залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обязательство, обеспеченное залогом, не будет выполнено. В случае неисполнения должником залогодателем обеспеченного залогом обязательства кредитор имеет право получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами. Залог, предлагаемый в тывать, что рыночная стоимость заложенного имущества может снизиться. Следовательно, во всех случаях стоимость залога должна быть гораздо выше размера и спрашиваемой ссуды.

Залогом могут быть обеспечены обязательства как юридических, так и физических лиц. Залог возникает в силу договора или закона. Наибольшее распространение имеет залог в силу договора, когда должник отдает им

- с точки зрения субъекта отношений: сам заемщик или третье лицо;

- с точки зрения права на имущество: лицо, которому предмет залога принадлежит на праве собственности, полного хозяйственного ведения, либо оперативного управления. По договору поручительства третье лицо - поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заемщика, должника) отвечать за исполнение последним своего обязательства полностью или частично.

Поручительство для кредитора создает большую вероятность реального удовлетворения его требования к должнику по обязательству, обеспеченному поручительством, в случае его неисполнения, так как при поручительстве ответственность перед кредитором за неисполнение обязательства Наряду с должником несет и поручитель. Заемщик и поручитель отвечают перед Кредитором как солидарные должники. Солидарные должники остаются обязанными до тех пор, пока обязательство не будет исполнено полностью. Кредитор, не получивший полного удовлетвя на все изменения и дополнения к кредитному договору, по которому он собирается быть ответ­чиком, но при условии его предварительного письменного согласия. Договор поручительства совершается в письменной форме. В противном случае это делает его недействительным. В договоре поручительства, заключенном между банком-кредитором должника и его поручителем, указываются: наименование и адрес должника, поручителя и банка-кредитора, обязательства поручителя (сумма платежа и условия ее выплаты), порядок расчетов между поручителем и банком и др.

Гарантия одного банка может использоваться другим банком в каче сделкой, в соответствии с которой гарант дает письменное обязательство выплатить оговоренную денежную сумму по представлении кредитором письменного требования об ее уплате. Следовательно, гарантия, выданная без такой просьбы, считается недействительной (ст. 168 ГК РФ). Причем пи использовать смешанное обеспечение (в разных вариантах).

1.4. Основные пути развития потребительского сектора кредитования

По мнению аналитиков банковского рынка, разрыв между реальным состоянием кредитного портфеля и потенциалом потребительского кредитования в России открывает возможности для практически безграничного роста отрасли. Портфель реальных розничных кредитов оцита в местах приобретения товаров. Именно рынок экспресс-кредитования сегодня обеспечивает высокие темпы развития банковской розницы [29].

Популярность этой услуги среди населения объясняется простотой получения кредита. Кредит оформляется прямо в торговой точке, от клиента требуется только заполнить анкету и предоставить паспорт. Клиент избавлен от необходимости собирать пакет документов (справки о доходе, поручительства третьих лиц), вносить залог за товар. Банки предлагают все новые, более удобные и выгодные схемы получения и выплаты кредита, ации торговли бытовой техникой: мелкие магазины и локальные сети вытесняются с рынка такими гигантами, как «Эльдорадо», «М. Видео». Сети укрупняются: количество ритейлеров сокращается, а следовательно, среди банков идет активная борьба за агентское место в торговой точке. Сегодня ритейлоры могут диктовать банкам свои условия предоставления кредита.

Несмотря на прогнозы скорого насыщения рынка экспресс-кредитования, количество новых и сильных игроков не снижается, конкуренция возрастает, поэтому банкам приходится внедрять новые схемы проникновения на рынок потребительского кредитования. Так, Инвестсбербанк (ИСБ) начинал свою деятельность не с Москвы и Санкт-Петько планируют выходить в регионы: отделения в Санкт-Петербурге и Новосибирске в этом году планирует открыть Альфа-Банк, в города-миллионники пойдет и Райффайзенбанк.

Наблюдается некоторое отставание в росте остальных сегментов банковского кредитования, и, хотя потенциал этих сегментов оценивается высоколями импортных машин.

Большинство банков предоставляют кредит только на покупку новых иномарок. Суммы кредитов большие, риски тоже, поэтому процентные ставки составляют 12-15% в год. Сегодня до 15% дорогих автомобилей в год продается в кредит физическим лицам. Автокредитование - мощный инструмент увеличения объемов продажи. Рынок, подогреваемый спросом на новенькие иномарки, растет очень быстро. Хотя объем рынка иномарок несравним с объемом рынка отечественных более дешевых машин, но, по всей вероятности, банки не уверены в качестве российского продукта.

Небыми словами, для развития ипотеки нужны длинные (сроком на 15-20 лет) «дешевые» деньги. Еще один фактор влияния на стоимость ипотеки - это непросчитанные риски.

Следующим поколением в развитии услуг потребительского кредитования считаются кредитные карты – принципиально новый и рискованный для России продукт. Опыт восточноевропейских соседей показывает, что кредитные карты - наиболее выгодный сегмент потреся очень осторожными. Сегодня кредитные карты предлагает своим клиентам небольшое число банков, причем часто кредитные карты выдаются под зарплатные проекты (Райффайзенбанк), либо банк проводит жесткую кредитную политику (Ситибанк выдает кредитные карты лицам с доходом не менее $300 «чистыми»).

Инвестсбербанк и банк «Русский стандарт» запускают новые программы реализации кредитных карт: при оформлении карты от клиента не требуется предоставления официальных документов, подтверждающих его платежеспособность. Банки осознают риски по внедрению и обслуживанию кредитных карт, однако специфика банковского кредитования такова, что первооткрывателю достаются основные прибыли и основная доля лоя без кредитных бюро и других механизмов по уменьшению кредитных рисков, скорее всего, на этом рынке останутся только сильнейшие игроки [29].

Совокупный капитал (собственные средства) всех российских банков (на 01.01.2004 г. – 780,7 млрд. руб. или 24.6 млрд. долл.) меньше капитала любого ведущего мирового банка. Несмотря на бурный рост, потенциал р9,6%).

Доля кредитов населению в таких странах, как Чехия или Словения — 9-12% ВВП (в России — лишь 1,3%). Хотя за последние два года проделана значительная работа, прежде всего в области совершенствования законодательства и нормативного регулирования, остается немало проблем, требующих своего решения. Сейчас российским банкам приходится работать в усл Москву, и многие крупные банки планируют проникновение в регионы; до баланса спроса и предложения еще далеко.

Но высокая конкуренция и экстенсивный способ развития могут привести к падению доходности в сегменте экспресс-кредитования. Например, Венгрия уже отказалась от положительных дисконтов, другими словами, банки сами платят сетям за право предоставлять кредит. Другие содуктов, поэтому разумно ожидать в ближайшее время рост интереса банков и населения к другим услугам потребительского кредитования: автокредитованию, ипотеке и кредитным картам [26].

Что касается ипотечного кредитования, по прогнозам аналитиков ИСБ, развитие не будет взрывным. Сегодня немногие семьи могут позволить себе купить квартиру с рассрочкой до 10 лет; особенно это характерно для Москвы, где разрыв между доходами населения и стоимостью жилья очень велик. Вряд ли в ближайшее время банкам удастся изыскать длинные «дешевые» деньги для увеличения срока кредитования хотя бы до 15-20 лет. С дем же путем, и продавцы автомобилей возьмут инициативу в области автокредитования в свои руки.

Низкую активность российских банков на рынке потребительского кредитования обычно связывают с высокими рисками, возникающими вследствие пробелов в законодательстве, а также с отсутствием единых и доступных залогового реестра и информационной базы о выданных кредитах. Недостатки законодательства вызваны отсутствием четко пропиого кредитования.

Еще одно серьезное препятствие для развития потребительского кредитования — недоступность достоверной информации о реальных доходах заемщика, в частности из-за существования «серых» зарплатных схем.

Однако существуют проблемы, непосредственно не связанные с отсутствием рыночных сигналов со стороны заемщиков или с недостатками действующего гражданского законодательства.

России и Международный промышленный банк (МПБ) предоставляют потребительские кредиты. Остальные наложили «табу» на операции подобного рода. Однако чтобы получить кредит даже в названных банках, заемщику нужно набраться терпения и решимости.

Сбербанк предлагает потенциальным заемщикам два вида потребительских кредитов:

- на неотложные нужды (кредитная ставка 22% в рублях и 14% в валюте, максимальный срок погашения — 5 лет);

- н их имуществе и доходах. Подобные ограничения, а также длительный срок рассмотрения кредитной заявки отпугивают большинство потенциальных заемщиков и делают кредиты крупнейшего розничного банка недоступными [28].

Без сомнения, объемы потребительского кредитования в России будут расти ускоренными темпами. По оценкам консалтинговой фирмы Baker&McKenzie, число потенциальных заемщиков среди частных лиц в ближайшие два года составит 2 млн. человек. Для подобных прогнозов есть всемея информации о доходах, налоговые органы должны будут требовать пояснений по этому факту.

Чтобы обойти этот закон, многие декларируют получение потребительского кредита как источник средств для крупной покупки. В качестве кредитора можно называть и физическое лицо, но услуги банка пред

- появление на рынке новых участников, а также повышение активности традиционных игроков;

- повышение активности иностранных банков и фондов в связи с сужением традиционного рынка потребительских кредитов вследствие начала рецессии и сокращения темпов роста потребительских расходов за рубежом.

Все перечисленные события смогут сформировать цивилизованный кредитный рынок, способный в значительной степени стать инструментом стимулирования потребительского спроса и, как следствие, ускорения эх ссуд заемщиков и объектов кре­дитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам пога­шения, целевому направлению использования, объектам кредитования, объему. Кредитование населения осуществляется при соблюдении принципов кредитования: возвратности, срочности, платности, обеспеченности и дифференцированности.

Для получения кредита заемщик представляет в банк документы, ром. Выбор соответствующего спо­соба обеспечения исполнения обязательства во многом зависит от сущности последнего. Для обязательств, возникающих из договора займа или кредит­ного договора, более надежным считаются такие способы, как залог, поручи­тельство.

ГЛАВА 2. ОПЫТ РАБОТЫ СЕРОВСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ СБЕРБАНКА ПО ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

2.1. Общая характеристика Серовского ОСБ 1705

Акционерный коммерческий Сберегательный банк РФ создан в форме акционерного общества в соответствии с законом РСФСР “О банках и банковской деятельности в РСФСР” от 01.01.01 года. Учредителем банка является Центральный банк РФ.

Уставный капитал банка – 500 млн. руб. и разделен на 9 обыкновенных акций, номинальной стоимостью 50 рублей ипривилегированных акций, номиналом 1 рубль.

1. Серовское действует согласно Положения о филиале Акционерного коммерческого Сберегательного банка РФ ОАО. Он создан на ос поручению клиентов и банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание;

2. Открывать и вести счета клиентов и банков-корреспондентов;

3. Финансировать капвложения по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка;

Выпускать, покупать, продавать и хранить платежные документы и цилиалом Сберегательного банка Российской Федерации и осуществляют банковскую деятельность на территории Серовского района Свердловской области.

Отделение банка входит в единую организационную структуру Сбербанка России и непосредственно подведомственную территориальному Екатеринбургскому банку Сбербанка России. Отделение наделено имуществом, которым оно владеет, пользуется и распоряжается от имени Сбербанка РФ, имеет отдельный баланс, который входит в баланс Сбербанка России, и собственный рублевый счет. Отделение совершает сделки и иные юридические действия от имени Сбербанка России и в его интересах.

Организационная структура СБ РФ изображена на рис. 2.

Кадры или персонал – это основной штатный состав работников организации, выполняющих различные производственно-хозяйственные функции. Состав персонала любой организации неоднороден, ибо люди различаются по естественным и приобретенным признакам, полу, возрасту, образованию, стажу работы, профессии, специальности, квалификации, занимаемой должности.

Рис. 2. Организационная структура Сберегательного банка России

Совокупность должностей находит свое отражение в штатном расписании, которое утверждается первым руководителем. По утвержденному “Порядку формирования организационной структуры отделений Сбербанка РФ по Свердловской области” составлено штатное расписание. Соотношение категорий специалистов по Серовскому ОСБ 1705 отражено в табл. 3.

В последние годы отмечена тенденция к увеличению штатного расписания (рис. 3). В первую очередь это связанно с расширением сферы услуг. Не мало важным фактором является и улучшение качества обслуживания.

Таблица 3

Соотношение категорий специалистов по Серовскому ОСБ 1705

Специалисты	Количество человек
Главные специалисты, начальники секторов
Ведущие специалисты
Старшие специалисты
Специалисты

За счет увеличение обслуживающего персонала происходит увеличение объема обрабатываемой информации. Значительно увеличился юридический отдел, а также отдел безопасности. В первую очередь это связанно с изменениями в работе по кредитованию физических и юридических лиц.

Рис. 3. Категории специалистов Серовского отделения Сбербанка РФ

Перечень структурных подразделений отделения:

- отдел бухгалтерского учета и отчетности;

- отдел контроля за вкладными операциями;

- отдел по расчетно-кассовом обслуживанию юридических лиц;

ий Серовского отделения № 000, с расширенным объемом экономического и кредитного отделов видна на рис. 4.

Многообразие и большой поток операций, высокая конкуренция на рынке банковских услуг, предъявляют к работникам особые требования.

Работники банка должны знать не только технику банковского дела, но и психологию общения с людьми. Для этого перед Серовским поставлены задачи по совершенствованию кадровой политики: постоянно онтроля за оперативно-кассовой работой, начальника валютного отдела, начальника отдела кадров, главного бухгалтера, юрисконсульта и др.

Рис. 4. Организационная структура Серовского отделения № 000

2.2. Виды экономических служб Серовского отделения № 000

В Серовском отделения № 000, присутствуют несколько экономических служб: экономический отдел, бухгалтерия, отдел кредитования физических и юридических лиц, отдел ценных бумаг, отдел расчетов и вкладов.

Основной целью работы Сберегательного банка России в условиях рыночной экономики является повышение эффективности деятельности учреждений банка, и получение прибылерационного дня, в тот же день отражаются в лицевых счета которых отражены все выполненные за день расчетные, кредитные, кассовые и другие денежные операции. Эти выписки служат основанием для отражения в учете предприятий, организаций, учреждений всех банковских операций.

вому признаку;

- расшифровка отдельных балансовых счетов по срокам привлечения и направления средств;

- расшифровка отдельных балансовых счетов для экономических нормативов

- деятельности коммерческого банка;

- список крупных кредиторов;

- расшифровка по балансовым счетам;

- расчет экономических нормативов;

- расчет фонда обязательных резервов;

- расшифровка балансового счета 30102;

- расшифровка балансовых счетов по корреспондентским счетам 30109, 30110.

Ежемесячная бухгалтерская отчетность предоставляется в ГУ ЦБ и наечень д управления и суммы, списанные в убыток. Данные отчета используются для анализа и выявления факторов изменения доходов и расходов банка.

2.3. Кредитные операции коммерческого банка

Рассмотрев работу экономического отдела и бухгалтерии, хочется более подробно рассказать о кредитном отделе. Кредитный отдел состоит из 13 человек:

- Начальник кредитного отдела

- 4 главных кредитных инспектора по юридическим лицам

- рассмотрение заявки на получение кредита и интервью с будущим заемщиком;

- оценка кредитоспособности заемщика и риска, связанного с выдачей ссуды;

- подготовка экономического и юридического заключений;

- подготовка и подписание кредитного договора;

- контроль за выполнением условий договора, сохранностью залога, финансовым положением заемщика в период действия договора и погашением кредита.;

- составление и сопровождение “кредитного портфеля”.

Таблица 4

Виды потребительских кредитов

Рис. 5. Виды потребительских кредитов

На первом этапе банк детально прорабатывает программу развития кредитных операций. Формулируются цели, принципы и условия выдачи кредитов разным категориям заемщиков. Определяются приоритетные направления кредитования.

Далее, соответствующие службы банка принимают заявки от потенциальных клиентов и проводят необходимый анализ информации, результатом которого является заключение о возможности кредитования того или иного заемщика. Непосредственно решение о кредитовании принимается коллегиальным органом (кредитным комитетом) банка.

Для выработки предварительного заключения о возможности кредитования проводится анализ кредитоспособности заемщика.

- На первоначальном этапе кредитный работник проводит предварителбность заемщика и его история);

бухгалтерскую отчетность за несколько отчетных дат (проверяется финансовое состояние заемщика и анализируются экономические результаты деятельности в динамике, заверенная налоговой инспесуд.

Нужно отметить, что механизм получения информации о репутации потенциалсуды кредитный инспектор формирует кредитное дело, где сосредоточена вся информация по кредитной сделке и все необходимые сведения о заемщике. Кредитный инспектор осуществляет постоянный контроль за выполнением условий кредитного дого

Вышеперечисленные мероприятия, проводимые кредитным инспектором перед принятием решения о кредитовании, обеспечивают в той или иной степени возврат кредита. Кроме этого банк постоянно отслеживает кредит и своевременное погашение процентов. Так же немаловажную роль играет вторичный источник погашения кредита (гарантия, поручительство, залог). Его качество, ликвидность может значительно снизить риск невозврата кредита.

2.4. Структура и динамики потребительского кредитования Серовского отделения № 000

Кредитный портфель – это характеристика структуры и качества выданных суд, классифицированных по определенным критериям. Одним из таких критериев, применяемых в зарубежной и отечественной практике, является степень кред ссудными операциями.

Анализ динамики кредитного портфеля по видам выданных ссуд можно представить в виде табл. 5.

Таблица 5

Динамика кредитного портфеля по видам кредита

№ п/п	Наименова­ние кредита	Выдано кредитов на 01.01.04.	Выдано кредитов на 01.01.05.	Выдано кредитов на 01.01.06.	Выдано кредитов 2004г.	Выдано кредитов 2005г.	Изменения (+/-)	Темп роста
1	Кредиты, пре­доставленные некоммерче­ским органи­зациям, нахо­дящимся в государствен­ной (кроме федеральной) собственности
2	Кредиты, пре­доставленные негосударст­венным ком­мерческим организациям
3	Кредиты, пре­доставленные индивидуаль­ным предпри­нимателям
4	Кредиты, пре­доставленные физическим лицам
	Итого

В соответствии с Концепцией развития на период до 2007 года основным направлением размещения средств являются операции кредитования. Банк продолжал наращивание объемов вложений в реальный сектор Объем кредитного портфеля банка за 2005 год вырос в 2,02 раза и на конец года составил 191,9 млн. руб.