Труд человека (стр. 8 )

5. ЭКОНОМИКО – МАТЕМАТИЧЕСКАЯ МОДЕЛЬ

Опираясь на теорию корреляции, исследуем взаимосвязь и взаимозависимость экономических явлений, статистические данные для которых приведены в таблице. Исследуется зависимость рентабельности производства от коэффициента обновления основных фондов, коэффициента оборачиваемости оборотных средств и коэффициента использования производственных мощностей. Статистический материал собран за 12 кварталов и сведен в таблицу.

Таблица 1. Данные для экономико-математического моделировании.

Период	V Коэффициент обновления ОФ	Коэффициент оборачиваемости ОбС	Коэффициент V использования производственной мощности, %	V Рентабельность производства,
	Х1.	X2	Х3	Y
1кв. 2003г.	0,8	2,1	39,7	16,3
П кв 2003г.	1,10	2,4	40,5	16,5
Ш кв. 2003 г.	1,2	2,631	41,8	18,32
IV кв. 2003 г.	0,9	2,65	42,0	21,7
1кв 2004г.	1,10	2,753	42,5	20
П кв. 2004г.	1,04	2,8	41,8	21,6
Ш кв. 2004 г.	1.15	2,89	42,0	21,8
IV кв. 2004 г.	1.10	3,01	41,9	20,0
I кв. 2005г.	1,09	3.061	42,0	21,0
Б кв. 2005 г.	1,15	3,082	43,0	21,03
Ш кв. 2005 г	1,19	3,082	42,3	21,5
IV кв. 2005 г.	1,25	3,1	42,0	21,8

("67") Обработка данных проводилась при помощи программы "Planar".

РЕЗУЛЬТАТЫ РЕГРЕССИОННОГО АНАЛИЗА

^г***-***-*-**

Число независимых факторов - 3 Число экспериментов - 12

МНОЖЕСТВЕННАЯ ЛИНЕЙНАЯ РЕГРЕССИЯ

Список регрессионных переменных :

2(1)- X{ 1)

2(2)- X ( 2)

2(3)- X ( 3)

Y -= X ( 4)

УРАВНЕНИЕ МНОЖЕСТВЕННОЙ РЕГРЕССИИ :

. N Предиктор Отклик Корреляционная матрица оценок (%) 123
Y = 35,765
.4 * Z(
.+• .373 * Z(
.+• 1.286 * Z(
КОРРЕЛЯЦИОННАЯ МАТРИЦА ПРЕДИКТОРОВ И ОТКЛИКА . Номер 183 .3 1. 3 ..0 . ОСНОВНЫЕ СТАТИСТИКИ УРАВНЕНИЯ РЕГРЕССИИ
. Номер Среднее Стандарт - Корреля - Коэфф. Станд. ош. Т - стат. ное откл. ция с Y регрессии коэфф. J PAV(J) PSAV(J) CFV(J) A(J) S(J) T(J) 1 17...Отклик 4 42. Свободный член : A(0) = 35.765Стандартная ошибка : S(0) = 3.428
СТАТИСТИКИ АДЕКВАТНОСТИ МОДЕЛИ Полная сумма квадратов 39.453. Остаточная сумма квадратов 11.319, степени свободы 8. Об"ясненная сумма квадратов 29.916, степени свободы 3. FISH - статистика Фишера - 6.105. Коэфф. множественной корреляции.932 Стандартная ошибка оценки 1.173.

ТАБЛИЦА ОСТАТКОВ Номер экс - Отклик Оценка Остаток эксперимента отклика 1 13.2 15. 3 13.6 1.00 18.00 17.00 16.00 15.00 16.00 16.00 18.

("68") Уравнение регрессии имеет следующий вид:

Y = 35,765 + 0,274Х1+ 0,373Х2 + 1,286Х3

Таким образом, если рассматривать зависимость рентабельности производства от коэффициентов обновления основных фондов, оборачиваемости оборотных средств и использования производственных мощностей, то рентабельность производства в среднем изменится:

1. На 0,274% при условии, что коэффициент обновления основных фондов возрастет на 1% при исключении влияния коэффициентов оборачиваемости оборотных средств и использования производственных мощностей.

2. На 0,373% при условии, что коэффициент оборачиваемости оборотных средств возрастет на единицу собственного измерения при исключении влияния коэффициентов обновления основных фондов и использования производственных мощностей.

3. На 1,286% при условии, что коэффициент использования производственных мощностей возрастет на 1% при исключении влияния коэффициентов обновления основных фондов и оборачиваемости оборотных средств.

Полученное уравнение множественной регрессии не позволяет сравнивать степень влияния объясняющих переменных на результативный признак. Это связано с различной размерностью переменных и коэффициентов регрессии, выраженных в натуральном выражении. Поэтому следует от уравнения регрессии с коэффициентами в натуральном выражении перейти к стандартизованному уравнению регрессии.

Стандартизованные коэффициенты регрессии безразмерны.

Благодаря этому становится возможным их сравнение друг с другом. По ним судят об интенсивности влияния изменений отдельных объясняющих переменных X на изменение зависимой переменной Y. Стандартизированные коэффициенты регрессии вычисляются по формуле:

Стандартизированное уравнение множественной регрессии примет вид: 0,743Х'2 + 0,361Х'3,

Из стандартизованного уравнения регрессии видно, что на рентабельность производства наибольшее влияние оказывает коэффициент оборачиваемости оборотных средств.

Далее следует выполнить корреляционный анализ модели. Для этого вначале рассчитываются выборочные коэффициенты корреляции.

R = 0,085 R = 0,362 R = -0,284

Рассчитанные коэффициенты корреляции свидетельствуют об отсутствии тесной связи между объясняющими переменными.

Коэффициент множественной корреляции (R) для данной модели равен 0,932. Это свидетельствует о том, что связь между рентабельностью

производства и рассматриваемыми факторами достаточно высокая, хотя и не функциональная. Очевидно, что к действию объясняющих переменных примешиваются влияния побочных факторов, которые в данной модели не учтены.

Для оценки значимости уравнения регрессии используется критерии Фишера: F = 6,105

Fr = 4,459

Так как F > Fr , можно сделать вывод о том, что полученное уравнение регрессии надежно характеризует зависимость объема производства от 3-х объясняющих факторов, включенных в модель. Т. о., полученное уравнение множественной регрессии можно использовать в практических целях.

Для оценки надежности коэффициента множественной корреляции воспользуемся формулой:

("69") G = R(n-p-l) 0,834(12-3-1)

Так как F > G = 0.053, можно сделать вывод о том, что коэффициент множественной корреляции существенно отличен от нуля.

Коэффициент детерминации R = 0,834 показывает, что 83,4% общей дисперсии обуславливаются зависимостью рентабельности производства от совокупности объясняющих переменных.

Для оценки надежности парного коэффициента корреляции служит Т-критерий Стыодента:

Ткр.= 1,837 Ттабл; = 3,681 Трасс. = 1,905

Так как все значения Т >Т=, можно сделать вывод о том, что каждая объясняющая переменная оказывает существенное влияние на объем производства при исключении влияния другой.

На основе проведенного исследования уравнения множественной регрессии можно сделать следующий вывод. По данным имеющейся выборки, все включенные в модель объясняющие переменные (коэффициент обновления ОФ, коэффициент оборачиваемости ОбС, коэффициент использования производственной мощности) оказывают существенное влияние на величину объема производства. Наибольшее влияние на данный показатель оказывает коэффициент оборачиваемости ОбС. Однако расчеты показывают, что на этот показатель значительное влияние оказывает и ряд других факторов, которые в данную модель не включены.

6. ПРОЕКТИРОВАНИЕ МЕРОПРИЯТИЙ И ОЦЕНКА ИХ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ

6.1. Краткая характеристика проекта и товара изготовляемого по проекту.

На рассмотрение потенциальных инвесторов предлагается проект , предусматривающий приобретение оборудования для расфасовки молочной продукции в мелкоштучную упаковку. имеет необходимые производственные площади, часть технологического оборудования, опыт производства и продаж на территории Кавказских Минеральных Вод.

Анализ показал, что планируемые объемы молочной продукции будут с успехом реализованы в тех же границах рынка сбыта.

Срок функционирования проекта -5 лет, в том числе с 1-го года - освоение инвестиций, со 2-го по 5-ой год - фаза реализации проекта.

Объем капитальных вложений составляет 1800 тыс. руб.

Доля кредита в инвестициях составляет 20%. Кредит предоставлен на четыре года. Плата за предоставленный кредит - 15% годовых. Кредит погашается равными платежами со второго года реализации проекта.

Срок службы вновь созданных мощностей 5 лет. Амортизация начисляется по линейному методу. Ликвидационная стоимость оборудования составляет 10% от его первоначальной стоимости. Прогнозируемая продажная стоимость выбывающего имущества на 10% больше его остаточной стоимости, которая учитывается в виде дохода в конце 5-го года проекта.

Объем производства прогнозируется по годам в следующем количестве:

2-й год - 2 шт.;

3-й год - 3 шт.;

4-й год - 4  шт.;

5-й год - 4 шт.;

("70") Цена за единицу продукции – от 4.50 до 7.50 руб.

Переменные издержки на единицу продукции – 3.20-4.10 руб.

Постоянные издержки в год – руб.

Стоимость оборотного капитала составляет 10% от объема инвестиций. Налог на прибыль - 24%.

Номинальная ставка дисконтирования — 20%.

По проекту предполагаемся выпускать основную продукцию, но в новой упаковке для этого будет закуплено и монтировано новое оборудование. Эта линия позволит упаковывать продукцию в тару, емкостью 100, 170 и 200грамм. Преимущество продукции перед аналогами после осуществления проекта будет заключаться в мелкой расфасовке, более удобной для потребителя. Дана линия произведена в Италии.

Рис.1 Линия для выпуска продукции в мелкофасовочной упаковке разового использования.

Состав оборудования.

 Комплект состоит из:

роторно-пульсационного аппарата; резервуаров с различным принципом нагрева продукта, с коническим дном и мощной мешалкой; загрузочной воронки; арматуры и трубопроводов для обвязки, пульта управления насоса для выгрузки продукта.

Комплект позволяет производить и заливать в тару различные виды молочной продукции: молоко, кефир, сметана, ряженка и различные напитки. В качестве исходного сырья используются жидкие и сухие компоненты.

Таблица 1. Производительность линии.

Производительность, шт/смену	800	1200	1600	2000	2400	4000
Ёмкость резервуара, л	500	600	500	1000	600	1000
Количество резервуаров, шт.	1	1	2	1	2	2
Число оборотов мешалки, об/мин	40	40	40	40	40	40
Установленная мощность, кВт:
- тип нагрева – пар	23,0	23,0	24,0	23,0	24,0	24,0
- тип нагрева - электричество	53,0	53,0	84,0	83,0	84,0	144,0
Расход пара (тип нагрева – пар), кг/час	120	150	120	180	150	180
Расход воды на охлаждение, м³/ч	3	4	3	6	4	6
Занимаемая площадь	7,5	7,5	12,0	7,5	12,0	12,0
Обслуживающий персонал, чел/смену	2 – 3	2 – 3	3 – 4	2 – 3	3 – 4	3 – 4
Ориентировочный срок окупаемости, мес.	3 – 6	3 – 6	3 – 6	3 – 6	3 – 6	3 – 6

("71") Принцип работы

Сырье подается из емкости через трубопровод в тройник с воронкой, в которую засыпаются сухие компоненты. Далее смесь поступает в диспергатор, где обрабатывается и выбрасывается обратно в ту же емкость. Процесс проходит по замкнутому циклу, пока в воду не поступит нужное количество сухих компонентов. Этот способ полностью исключает присутствие нерастворимых частиц сухих компонентов в готовом продукте и не требует предварительного замешивания, что сокращает цикл производства.

Основной рабочей единицей универсального комплекта оборудования является роторно-пульсационный аппарат.

Расчеты по проекту выполнены только по основным видам продукции, обеспечивающим наибольшую доходность предприятию :

Таблица 2.Основные виды продукции .

Наименование товара	ГОСТ, ТУ или другие стандарты	Характеристика товара	Продолжительность производственного цикла
Молоко стерилизованное 2,5%	ТУ	Молоко питьевое	сутки
Кефир 2,5%	ТУ	Напиток кисломолочный	сутки
Напиток «Вита»	ТУ	Напиток кисломолочный	сутки
Айран 2,5%	ТУ	Напиток кисломолочный	сутки
Ряженка 2,5%	ТУ	Напиток кисломолочный	сутки
Простокваша 1,5%	ТУ	Напиток кисломолочный	сутки
Масло коровье	ГОСТ	Продукт предназначен для непосредственного употребления в пищу вторичного сырья	сутки
Творог обезжиренный	ТУ	сутки
Пахта	ТУ	сутки
Сыворотка	ТУ	Питьевая сыворотка	сутки

("72") 6.2. Конкуренция.

На рынках городов КМВ и Ставропольского края в целом, где реализовывает свою продукцию в первую очередь, уже работают следующие основные предприятия – конкуренты:

Таблица 3. Основные конкуренты .

Наименование предприятия	Местонахождение
	г. Ставрополь
Пятигорский молкомбинат	г. Пятигорск
ГМЗ	г. Кисловодск
МЗ	г. Ессентуки
	г. Кисловодск

Из приведенного перечня конкурентов и анализа их продукции можно сделать вывод, что практически вся молочная продукция продается по одним и тем же ценам, но с разными качественными характеристиками (жирность, сроки хранения). Причем у каждого конкурента свой рынок сбыта, определяемый местонахождением. При установлении более низких цен при сохранении параметров качества, а так же используя упаковку длительного хранения , имеет реальную возможность сбыта всей намеченной к выпуску продукции.

Таблица 4.Каналы сбыта продукции (услуг).

Наименование продукции	Продажа планируется осуществляться через(% от общего объема продаж)
Оптовую торговлю	Мелкооптовые магазины, склады или базы	Магазины розничной торговли	Торговые представители	Другие каналы
Молочная продукция	30	20	30	17	3

("73")

Потребители:

Потенциальных потребителей продукции можно разделить на следующие группы:

Таблица 5. Потребители продукции .

Наименование потребителя	Способ реализации	Форма оплаты
Здравницы КМВ	Доставка транспортом	Перечисление по 5 дней
Физические лица (сеть собственных магазинов)	Наличный расчет ежедневно
Физические и юридические лица (выездная торговля)	Наличный расчет ежедневно

Для каждого из перечисленных сегментов потребителей предприятие применяет определенную программу маркетинговых воздействий, но одним из определяющих факторов, обеспечивающих сбыт продукции является ее высокое качество.

6.3. План маркетинга.

При формировании маркетинговой стратегии предприятие поставило перед собой следующие задачи:

1. За счет наступательной стратегии маркетинга обеспечить максимальный контроль над рынком продаж молочной продукции в мелкофасовочной таре на Юге России. Объявить стратегической зоной бизнеса развития молочной промышленности территорию Ставропольского края и республик Северного Кавказа. Расширить ассортимент и внедриться на новые сегменты рынка – соково-сывороточная промышленность.

2. Создать Клуб постоянных клиентов и наладить стабильное сотрудничество с членами клуба.

3. В целях наиболее полного удовлетворения потребителей продукции и избежания сезонных колебаний спроса внедрить систему сезонного изменения цвета упаковки.

4. Совершенствование качества производственных процессов и качества выпускаемой продукции и услуг на базе международных стандартов ИСО 9000.

5. Добиться к 2006 году увеличения мощности завода со 100 до 150 тонн перерабатываемого молока-сырья в сутки.

6. За счет расширения капстроительства и реконструкции действующего производства до 2009 года ввести в эксплуатацию новые линии по укупорки продукции в тару типа «Данон».

Проводить активную политику расширения ассортимента выпускаемой продукции. Обеспечить разработку и изготовление не менее 10 видов новых упаковок ежегодно.

7. За счет повышения качества продукции и реализации ее по ценам ниже цен своих конкурентов сохранить лидирующие позиции на рынке молочных продуктов.

("74") 8. Выйти на современный уровень технического развития, повысить экономическую эффективность производства и обеспечить рентабельность производства.

9. Получать максимально возможную прибыль и инвестировать ее в развитие предприятия и повышение социального уровня трудового коллектива.

В настоящих условиях, когда практически отсутствуют замеры эластичности спроса по цене, в качестве базового метода ценообразования выбран «метод установления цены на основе уровня текущих цен». В соответствии с этим методом в качестве основы расчета цены реализации продукции выбраны цены конкурентов на рынке сбыта, а не собственные издержки производства. Такая стратегия обеспечивает полное внедрение на рынок за счет более высоких качественных характеристик предлагаемой потребителю продукции. В результате изучения цен конкурентов получены следующие средние цены:

Таблица 6. Средние цены на молочную продукцию.

Продукт	Цена
Молоко	6,8
Кефир	7,2
Напиток «Вита»	3,6
Простокваша	5,0
Творог 5%	10,0
Творог 18%	12,0
Сыр «Домашний»	25,0
Сливки 10%	6,00
Сметана 20%	7,7
Масло крестьянское	65,0
Окара соевая	6,5
Сыворотка	1,6

Таблица 7.Условия оплаты.

Продукт	Описание
Молоко	Задержки платежей: 3 дня Продажа по факту
Кефир	Задержки платежей: 3 дня Продажа по факту
Напиток «Вита»	Задержки платежей: 3 дня Продажа по факту
Простокваша	Задержки платежей: 3 дня Продажа по факту
Творог 5%	Задержки платежей: 3 дня Продажа по факту
Творог 18%	Задержки платежей: 3 дня Продажа по факту
Сыр «Домашний»	Задержки платежей: 3 дня Продажа по факту
Сливки 10%	Задержки платежей: 3 дня Продажа по факту
Сметана 20%	Задержки платежей: 3 дня Продажа по факту
Масло крестьянское	Задержки платежей: 3 дня Продажа по факту
Окара соевая	Задержки платежей: 3 дня Продажа по факту
Сыворотка	Задержки платежей: 3 дня Продажа по факту

("75") Таблица 8. Условия продаж.

Продукт	Описание
Молоко	Потери: 1,000%
Кефир	Потери: 1,000%
Напиток «Вита»	Потери: 1,000%
Простокваша	Потери: 1,000%
Творог 5%	Потери: 1,000%
Творог 18%	Потери: 1,000%
Сыр «Домашний»	Потери: 1,000%
Сливки 10%	Потери: 1,000%
Сметана 20%	Потери: 1,000%
Масло крестьянское	Потери: 1,000%
Окара соевая	Потери: 1,000%
Сыворотка	Потери: 1,000%

Оптимизация ценовой политики предприятия направлена окупаемость, и получение прибыли от реализации прибыли в кратчайшие сроки.