млн. руб.
На 01.07.05г. | На 31.12.2005. | Рост (+), Снижение (-) | |
Всего кредиторская задолженность (статья 620) | 392,3 | 936,4 | +544,1 |
В том числе: Поставщики и подрядчики ( статья 621) | 128,5 | 310,2 | +181,7 |
Задолженность по налогам и сборам (статья 626) | 0 | 209,1 | +209,1 |
Авансы полученные (статья 627) | 19,7 | 95,3 | +75,6 |
Прочие кредиторы (статья 628) | 239,1 | 315,1 | +76,0 |
Увеличение кредиторской задолженности на отчетную дату произошло за счет роста задолженности по налогам и сборам и задолженности поставщикам и подрядчикам.
3.6. Добавочный капитал (статья 420 Бухгалтерского баланса)
За отчетный год добавочный капитал уменьшился на 0,2млн. рублей в результате уменьшения дооценки по выбывшим основным средствам.
3.7.Акции общества
По состоянию на 31.12.2005г. уставный капитал Общества составляет 454,4млн. руб., который получен в процессе выделения и состоит из обыкновенных бездокументарных акции в количестве штука номинальной стоимостью 1,66рублей.100% акций принадлежит «ЕЭС России».
3.8. Дочерние и зависимые общества
На отчетную дату региональная генерирующая компания» не имеет дочерних и зависимых обществ.
3.9. Прибыль, остающаяся в распоряжении организации
За отчетный период прибыль, подлежащая распределению составляет 112,7млн. рублей.
3.10.Отложенные активы и обязательства
На отчетную дату отложенные активы составляют 25,2 млн. руб., из них 24,3 млн. руб. передано по вступительному балансу разниц по амортизации основных средств.
Отложенные налоговые обязательства на отчетную дату составляют 90,7млн. руб., в том числе 82,5млн. руб. обязательства переданные по вступительному балансу - разница по амортизации основных средств.
3.11. Товарообменные (бартерные) операции
В 2005 году продажа продукции региональная генерирующая компания» на условиях товарообмена (бартера) не осуществлялась.
3.12.Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Доходы и расходы за отчетный год отражены в отчете о прибылях и
убытках отдельно по обычным видам деятельности, по операционным и
внереализационным доходам и расходам с расшифровками по видам и величинам.
Структура реализации продукции
млн. руб
Показатели | 2005г. | В %Отклонение |
% к итогу | ||
Выручка от продаж всего (стр.010 ф №2) в том числе: | 3746 | |
электроэнергии | 2608 | 70 |
теплоэнергии | 1007 | 27 |
прочих | 132 | 3 |
3.13.Прочие операционные доходы и расходы.
Прочие операционные доходы и расходы состоят из следующих групп:
млн. руб.
Наименования | 2005г. | В % к итогу. |
Прочие операционные доходы, В том числе: | 24,5 | |
от реализации основных средств | 0,6 | |
от реализации МПЗ | 23,5 | 100 |
прочие | 0,4 | |
Прочие операционные расходы | 106,2 | |
В том числе: | ||
от реализации основных средств | 0,4 | |
от реализации МПЗ | 13,6 | 13 |
налог на имущество | 87,9 | 83 |
4,0 | 4 |
В 2005 году основная статья операционных доходов - доходы от реализации ТМЦ.
Прочие внереализационные доходы и расходы
млн. руб.
Наименование статей | 2005г. |
Прочие внереализационные доходы | 0,6 0,05 |
Кредиторская задолженность с истекшим сроком | 0,5 |
- прочие | 0,1 |
Прочие внереализационные расходы | 27,9 |
В том числе: | |
дебиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности и нереальная ко взысканию | 0,7 |
Госпошлина по хозяйственным договорам | 0,1 |
Содержание социальной сферы | 1,5 |
Расходы по проведению спортивных мероприятий | 0,6 |
Расходы на проведение культурно-просветительных мероприятий | 4,7 |
Выплаты социального характера | 12,0 |
Отчисления Электропрофсоюзу | 1,0 |
Прочие | 7,3 |
3.14. Чрезвычайные обстоятельства
Чрезвычайных обстоятельств в отчетном периоде не возникало.
3.15.Условные обязательства
Резервы под условные обязательства на отчетную дату Обществом не создавались.
Выданные до отчетной даты гарантии, поручительства и другие виды обеспечения в пользу третьих лиц, сроки исполнения по которым не наступили, в региональная генерирующая компания» отсутствуют.
3.16. Аффилированные лица
По состоянию на 31.12.2005г. аффилированными лицами общества являются :
-- Председатель Совета директоров ;
-.- Заместитель председателя Совета директоров;
-- Член Совета директоров ;
-- Член Совета директоров ;
-- Член Совета директоров;
-- Член Совета директоров;
-- Член Совета директоров;
- – Член Совета директоров;
- – Член Совета директоров.
- «ЕЭС России»;
--10»
Операциями Общества с аффилированными лицами являются выплаты вознаграждений членам совета директоров за участие в совещениях. Сумма выплаченных за отчетный период вознаграждений составляет 0,4млн. рублей.
Займы аффилированным лицам в отчетном периоде не предоставлялись.
Займы аффилированными лицами в отчетном периоде не предоставлялись.
Шишкин
Главный бухгалтер
Аудиторское заключение за 2005 г.
ТРГК
 |
 |
ТЮМЕНСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ
ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ
«23» июня 2006г. ПРИКАЗ №96
О внесении изменений
в Учетную политику
предприятия на 2006 год
В целях приведения положений Учетной политики предприятия в соответствие с действующим законодательством по бухгалтерскому и налоговому учету
ПРИКАЗЫВАЮ:
в Учетную политику предприятия, утвержденную приказом № 84 от 01.01.2001года внести следующие изменения на 2006 год:
В части бухгалтерского учета:
Пункт 3.1.9. изложить в следующей редакции:
« …
3.1.9. Объекты основных средства, стоимостью не болееруб. за единицу отражаются в бухгалтерском учете и отчетности в составе материально - производственных запасов на отдельном субсчете (Дт. сч.10.12. «Основные средства, стоимостью не болееруб. за единицу). В целях обеспечения сохранности этих объектов в производстве или при эксплуатации должен быть организован надлежащий контроль за их движением, организован учет за балансом в количественной и стоимостной оценке.
Движение объектов основных средств стоимостью не болееруб. оформляется первичными оформляется первичными документами по учету материалов (приходный ордер формы М-4, накладная на отпуск материалов на сторону формы М-15, требование-накладная формы М-11)
Схема отражения операций по учету основных средств стоимостью не болееруб.:
П/п | Филиал | УБУ | Содержание операции | Документы | ||
Дт | Кт | Дт | Кт | |||
1. | Приобретение основных средств стоимостью не болееруб. за единицу | |||||
1.1 | 1012 | 60 | - | - | Приобретение объекта ОС стоимостью не более 10 000 руб. Сумма НДС предъявляется к вычету в бюджет после принятия к учету ОС на основании счета – фактуры. | Счет-фактура, накладная, приходный ордер ф. М-4, договор, платежный документ, бухгалтерская справка и др. документы |
1.2 | 19 | 60 | - | - | ||
1.3 | 68 | 19 | - | - | ||
1.4 | 60 | 51, 79 и др. | - | - | ||
2. | Передача в эксплуатацию объектов стоимостью не болееруб. за единицу | |||||
2.1 | 20, 23, 29 и др. | 1012 | -- | -- | Передача ОС стоимостью не болееруб. в эксплуатацию | Требование-накладная ф. М-11 |
3. | Внутреннее перемещение ОС стоимостью не болееруб. за единицу | |||||
3.1 | 7902 (филиал1) | 1012 (филиал 1) | 1012 (филиал 2) | 7902 (филиал 2) | Перемещение ОС стоимостью не болееруб. между филиалами | Извещение, накладная |
3.2 | 1012 | 1012 | - | - | Перемещение ОС стоимостью не более 10 000 руб. внутри филиала | Накладная |
4. | Продажа ОС стоимостью не болееруб. за единицу | |||||
6.1 | 91 | 1012 | - | - | Продажа ОС стоимостью не болееруб. за единицу. | Договор, накладная ф. М-15, счет-фактура, бухгалтерская справка и др. |
6.2 | 76 | 91 | - | - | ||
6.3 | 91 | 6808 | - | - | ||
6.4 | 50, 51, 70 | 76 | - | - | ||
… »
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 |
