Анализ показателей по труду (стр. 1 )

Выводы

На основе приведенных выше расчетов можно сделать ряд выводов.

В результате увеличения технической скорости локомотива на 2,4 км/ч произошло снижение времени в движении, что привело к экономии эксплуатируемого парка локомотивов на 817,660 локомотиво-часов и к увеличению среднесуточного пробега на 13,850 км/сутки, а следовательно и к росту производительности локомотива на 1235,172 тыс. т-км брутто.

Простои и работа на промежуточных станциях увеличились, что привело к увеличению эксплуатируемого парка локомотивов на 474,404 локомотиво-часов. В результате этого уменьшился среднесуточный пробег локомотивов на 8,036 км/сутки и произошло сокращение производительности локомотива на 716,643 тыс т-км брутто.

Простои и работа на станциях оборота и приписки сократились, что привело к экономии эксплуатируемого парка локомотивов на 334,998 локомотиво-часов. В результате этого также увеличился среднесуточный пробег локомотивов на 5,674 км/сутки и произошел рост производительности локомотива на 506,054 тыс. т-км брутто.

В целом затраты времени на перемещение и простой локомотива снизились, что позволило сэкономить -678,254 локомотиво-часов эксплуатируемого парка, увеличить среднесуточный пробег локомотивов на 5,632 км/сутки и следовательно эффективнее использовать локомотивы за счет роста их производительности на 1024,583 тыс. т-км брутто.

Глава 2. Анализ показателей по труду

2.1 Общая характеристика выполнения основных показателей по труду

Таблица 2.1

Выполнение основных показателей по труду

Показатель	Символ	Базис	Отчет	Изменение	Темп роста,%
А	Б	1	2	3	4
1.Объем перевозок, млн. т-км брутто	∑Plb	6440	6313	-127	98,028
2.Среднесписочная численность работников депо, чел.,в т. ч.:	N	1274	1260	-14	98,901
-локомотивные бригады	Nbr	681	659	-22	96,769
-основные рабочие, занятые на ТРТО локомотивов	Nrm	324	323	-1	99,691
-условно постоянный контингент работников депо	Nup	269	278	9	103,346
2.Кроме того, основные производственные рабочие, занятые на ТРТО локомотивов других собственников	Nds	34	32	-2	94,118
3.Фонд оплаты труда работников депо, тыс. руб.,в т. ч.:	Ez	147274	139843	-7431	94,954
-зависящий контингент	Ez v	125453	118292	-7161	94,292
-условно постоянный контингент	Ez up	21821	21551	-270	98,763
4.Среднемесячный заработок работников, руб.	z	38533	36996	-1537	96,011
-зависящий контингент	zv	38529,5	37216,5	-1313	96,592
-условно постоянный контингент	zup	27040	25840	-1200	95,562
5.Производительность труда рабочих, занятых на эксплуатационных работах, тыс. т-км брутто/чел.	B	5054,9	5010,3	-44,6	99,118
6.Коэффициент индексации заработной платы	kind	1,1

1 2

N0 N0I∑PLb N1

1*0,98028= 1260

=1248,876

∆N(∑Plb)= -25,124 SS	∆N(B)= 11,124 SS

 

Схема 2.1. Схема расчета изменения численности работников, человек

Из расчетов на схеме 2.1 следует, что в результате сокращения объемов работ в локомотивном депо произошло сокращение штата работников на 25 человек. Вместе с тем уменьшение производительности труда на 0,9% потребовал дополнительного контингента работников в размере 11 человек. В результате численность работников в отчетном периоде по сравнению с базисным сократилась на 15 человек.

Следует помнить, что при сравнении стоимостных показателей нужно обеспечить их сопоставимость. Для этого необходимо иметь информацию об индексации заработка работника, произведенного в соответствии с коллективным договором. Сопоставимость стоимостных показателей обеспечивается путем пересчета средней заработной платы работников и фонда оплаты их труда отчетного периода на средний коэффициент индексации заработка (kind).

Esp===127130 руб.;

zsp===33632,7 руб.

Должно соблюдаться требование опережающего роста производительности труда над средним заработком в сопоставимых условиях. При таком соотношении темпов роста рассматриваемых показателей обеспечивается снижение себестоимости продукции (работ, услуг) в части затрат труда.

2 ∆Ez(ez∑plb)= - 4526,684

 

1

Ez0 Ez0I∑PLb Ezsp Ez1

147*0,98028= 127

=684

 

∆Ez= -7431

Схема 2.2. Схема расчетов, выполняемых при общей характеристике изменения фонда оплаты труда, тыс. руб.

Абсолютный прирост фонда оплаты труда составил -7431 тыс. руб. Изменение фонда оплаты труда относительно выполненного объема перевозок составило -2904,316 тыс. руб. Экономия сложилась и по фактору себестоимости 10 т-км брутто в части затрат на оплату труда (-4526,684 тыс. руб.). На повышение заработка путем его индексации было направлено 12713 тыс. руб. Нужно отметить, что в определенной части источником этих средств была экономия, полученная за счет улучшения качественных факторов, характеризующих использование трудовых ресурсов. К этим факторам относят изменение:

-производительности труда;

-уровня квалификации работников;

-системы оплаты труда;

-материального стимулирования и др.

По данным факторам достигнута экономия 17239,684 тыс. руб.

∆z= - 1537

1 2

z0 zsp z1

38,7 36996

 

Cхема 2.3. Схема расчетов, выполняемых при общей характеристике изменения среднего заработка работников, руб.

Средний заработок работников по качественным факторам снизился на 4900,3 руб. при снижении производительности на 0,9%.

В локомотивном депо ситуация сложилась таким образом, что при снижении производительности труда средний заработок был сокращен, следовательно можно говорить об экономии средств в части затрат на оплату труда:

Ie∑Plb z=*100=96,866 %

Таким образом, себестоимость в части затрат на оплату труда снизилась на 3,134%, что привело к экономии 4526,684 тыс. руб.

2.2 Оценка влияния на потребность в контингенте депо изменений объемов работ, их состава, трудоемкости и бюджета времени среднесписочного рабочего

Исходная аналитическая модель: N=

Оценка влияния изменения укрупненных факторов на контингент работников, зависящих от объема перевозок, приведена в таблице 2.2.

При этом влияние трудоемкости работ и изменения рабочего времени среднесписочного рабочего на производительность труда определяется на основе результатов анализа численности рабочих по этим факторам с использованием способа долевого распределения.

, где =

N▼=∑ Ni 0brI v ibr+∑ Ni 0rmI v irm+ N0up I∑Plb

Оценка влияния на численность работников укрупненных факторов выполняется согласно схеме 2.4.

часа;

часа;

часов;

часов.

Таблица 2.2

Оценка влияния на потребность в контингенте работников депо изменения трудоемкости работ и рабочего времени

Вид работ	№ строки	Темп роста,%	Среднесписочная численность работников, чел.	Влияние трудоемкости работ	Влияние изменений рабочего времени
Оъема работ	Затрат труда	Базис	Базис, персчитанный на индекс	Отчет	на потребность в контингенте работников, чел.	на производительность труда, тыс. т-км брутто/чел.	на потребность в контингенте работников, чел.	на производительность труда, тыс. т-км брутто/чел.
Объема работ	Затрат труда
А	Б	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Локомотивные бригады Электровозная тяга: пассажирское движение	1	90,854	87,662	126	114,476	110,455	108	-4,024	16,330	-2,455	9,967
грузовое движение	2	101,287	104,306	155	156,995	161,674	158	4,680	-19,003	-3,674	14,921
Итого электровозная тяга	3	-	-	281	271,471	272,129	266	0,658	-2,672	-6,129	24,888
Моторвагонная тяга	4	90,919	91,560	166	150,926	151,990	150	1,065	-4,324	-1,990	8,082
Тепловозная тяга: грузовое движение	5	104,118	94,888	88	91,624	83,501	90	-8,123	32,984	6,499	-26,390
хозяйственная работа	6	101,012	91,548	10	10,101	9,155	11	-0,946	3,843	1,845	-7,493
маневровая работа	7	104,040	97,590	136	141,494	132,722	142	-8,773	35,623	9,278	-37,677
Итого тепловозная тяга	8	-	-	234	243,219	225,378	243	-17,842	72,451	17,622	-71,560
Всего по локомотивным бригадам	9	-	-	681	665,616	649,497	659	-16,119	65,455	9,503	-38,589
Всего по основным рабочим, занятым на ТРТО локомотивов	10	94,017	98,664	324	304,615	319,670	323	15,055	-61,135	3,330	-13,522
Контингент работников, зависящих от объема работ по перевозкам	11	-	-	1005	970,231	969,167	982	-1,064	4,320	12,833	-52,111