Автоматизация учетных процессов (стр. 2 )

201 А/колонна1221 а/услуги

Итого: 341

Счет 60 «Расчеты с поставщиками»:

1.сч 137 от 30.12.00 АО «Альфа» за материалы 840 в т. ч. НДС 140

2. Автоколонна 1221 а/услуги 1208 в т. ч. НДС201-00.

Счет 68 «Расчеты по внебюджетным платежам»:

1.  НДФЛ 1 116

2.  Налог на прибыль 4 558

3.  НДС

4.  Налог на имущество 1290

Итого: 7 806-40

Счет 69 «Расчеты по социальному страхованию»:

1.  Расчеты по социальному страхованию 1530

2.  Расчеты по пенсионному обеспечению 2336

3.  Расчеты по медицинскому страхованию 712

Итого: 4 578

Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»:

Дт Кт

1.  765

2.  35

3.  71

Итого: 800 71

Счет 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»:

1. алименты 549

Итого: 549

Задание № 1.

Составить документы для оформления операций по р/счету на основании следующих документов:

1.  4 января бухгалтер внесла на р/счет по объявлению на взнос наличными 001 полученный аванс от заказчика 8 100

2.  8 января перечислено по платежному поручению № 6 АО «Альфа» на р/счет в КБ «Пермстройбанк» по сч. 137 на сумму 840 к/счет за материалы-700, НДС 140

3.  17 января получено с р/счета по чеку 387278 на выдачу заработной платы, на хозяйственные расходы 7 600.

Выписки с р/счета

Дата	№ док-та	Содержание операции	Дт	Кт	Кор. счет
		Входящий остаток		43 739
04	2017	АО «Строитель» за выполненные работы согласно справки ф № 3, НДС 3 240		19 440
04	004	Отделу охраны за охрану по счету № 1 000, НДС 200	1 200
04	276	Квитанция на взнос наличными		8 100
		Итого:	1 200	27 540
08	012	ТОО «Би-план» за ПК по сч., НДС 6 400	38 400
08	006	АО «Альфа» за материалы по сч. , НДС 140	840
08	024	Фабрика № 3 за выполненные работы согласно опр. № 3, НДС 6 443		38 658
08	001 009 010 011	Сводное платежное поручение: НДФЛ НДС Налог на имущество Фонд социального страхования Пенсионный фонд Фонд медицинского страхования	1 116-0 842-40 1290 1530 23
08	012	Почтовое отделение № 25, алименты	549
		Исходящий остаток		?
18	277	По чеку № 000 на хозяйственные расходы 7 600, выдачу з/платы	17 600
18	007	АО «Тюльпан» за материалы по сч. 9 2 240, НДС 448	2 688
18		Перечислен в бюджет налог на прибыль	4 558
18	014	АО «Инкар» за материалы по сч. 18 3 258, НДС 650	3 900
18	015	Домоуправление № 3. Арендная плата за январь 500, НДС 100	600
18	029	АО «Пищевик» за выполненные работы согласно справки № 3 45000, НДС 9000		54 000
18	018	Дивиденды по акциям «Эдельвейс»		2 098
18		% банка за хранения денежных средств		156
18		Оплата за р/кассовое обслуживание банка	500
		Исходящий остаток		?
31	045	Штраф МП «Василек» за несоблюдение условий договора		1 200
31	010	Энергосбыту за эл/энергию по сч. , НДС 40	240
31	019	Теплосетям по сч. , НДС 58	348
31	020	Штраф за несвоевременную сдачу отчетов по налогам	556
31	021	Оплата ТТС за телеграфные переговоры 1 500, НДС 300	1 800
		Исходящий остаток

Обработать выписки банка, составить ж/о № 2.