4. Учет расчетов с прочими дебиторами и кредиторами.
Задание 1. Открыть ведомость 7 по счетам 58, 68, 76 и записать начальные остатки. Отразить обороты по дебету и кредиту указанных счетов на основании выписок банка и кассовых отчетов.
Задание 2. Отразить в ж/о 3 движение денежных документов на основании отчета о движении путевок.
Отчет о движении путевок.
Зам. директора выдана бесплатно путевка стоимостью 400 руб. К отчету приложены: Заявление и решение собрания.
Задание 3. Отразить в ж/о 4 операции по ссудам согласно выписки банка.
№ док-та | Содержание хоз. операций | Сумма | Корр. счет |
Сальдо на 1.01 | 2000= | ||
12 | Перечислено в погашение ссуды с расчетного счета | 2000= | |
Итого: | 2000= | ||
Сальдо на 1.02 | – |
5. Учет материалов и расчетов с поставщиками.
Исходные данные:
1. Реестр документов на поступление материалов за месяц.
№ и дата приходного ордера | Поставщик | Корр. счет | № сопр. док-та | Наименование мат. ценностей | Ед. изм. | Кол-во факт. | Цена | Сумма | |
№ | Дата | ||||||||
2 | 10.01 | ТОО "Карнос" | 36 | Фильтр. элементы | шт. | 550 | 3-00 | 1650= | |
4 | 15.01 | З-д "Березовая пойма" | 202 | Пряжа | кг | 1000 | 1-16 | 1160= | |
6 | 24.01 | З-д "Березовая пойма" | 344 | Фильтр. элементы | шт. | 500 | 3-00 | 1500= | |
Акт№1 | 25.01 | З-д 2Березовая пойма" | 318 | Фильтр. элементы | шт. | 558 | 3-00 | 1674= | |
Акт №2 | 28.01 | База Главснаба | Н | Картон | м2 | 300 | 5-60 | 1680= | |
Итого: | 7664= |
2. Отпуск материалов со склада осуществляется по строго установленным нормам на изготовление каждого вида продукции.
Реестр документов на расход материалов за месяц.
№ треб. | Дата | Получатель | Корр. счет | Наименование мат-в | Ед. изм. | Кол-во | Цена | Сумма |
1 | 3.01 | Производство фильтр ПФ-1 | Каркас 74350 | шт. | 500 | 4-10 | 205= | |
Каркас 87170 | шт. | 500 | 4-10 | 205= | ||||
Крышка 7435 | шт. | 1000 | 1-60 | 160= | ||||
Итого: | 570= | |||||||
2 | 4.01 | Производство фильтр ПФ-1 | Пряжа | кг | 150 | 1-16 | 174= | |
Фильтр. элемент | шт. | 80 | 3-00 | 240= | ||||
Картон | м2 | 100 | 5-60 | 560= | ||||
Клей декстриновый | кг | 5 | 12-60 | 63= | ||||
Итого: | 1037= | |||||||
3 | 5.01 | Производство фильтр ПФ-2 | Пряжа | кг | 150 | 1-16 | 174= | |
Фильтр элемент | шт. | 550 | 3-00 | 1650= | ||||
Картон | м2 | 100 | 5-60 | 560= | ||||
Клей декстриновый | кг | 5 | 12-60 | 63= | ||||
Каркас 74350 | шт. | 500 | 4-10 | 205= | ||||
Каркас 87170 | шт. | 500 | 4-10 | 205= | ||||
Крышка 7435 | шт. | 1000 | 1-60 | 160= | ||||
Итого: | 3017= | |||||||
6 | 28.01 | Офис | Краска | кг | 30 | 10 | 300= | |
Всего: | 4924= |
Задание 1. Обработать приходные и расходные документы по складу. Составить оборотную ведомость по складу.
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 |
